Vài nét về thị trường giày dép

Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến MỤC LỤC Chương TỔNG QUAN 1.1.Tổng quan 1.2 Vài nét thị trƣờng giày dép 1.2.1 Thị trƣờng nƣớc 1.2.2 Thị trƣờng giới 1.3 Nội dung thiết kế 12 1.4 Lý thiết kế 14 1.5 Các yêu cầu kỹ thuật kinh tế thiết kế 14 1.5.1 Công nghệ 14 1.5.2 Thiết bị 15 1.5.3 Thị trƣờng tiêu thụ 15 1.5.4 Nguyên liệu 15 1.5.5 Cơ sở hạ tầng 15 1.5.6 Khả kinh tế 15 1.5.7 Chế độ làm việc khen thƣởng, kỷ luật 15 1.5.8 Bảo trì sửa chữa 16 1.6 Địa điểm xây dựng 16 Chương SẢN PHẨM VÀ NGUYÊN LIỆU 2.1 Giới thiệu sản phẩm 17 2.2 Nguyên liệu đặc tính nguyên liệu 18 2.2.1 Cao su Butadien (BR) 18 2.2.2 Cao su Styrene Butadiene (SBR) 19 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến 2.2.3 Cao su thiên nhiên 20 2.2.4 Lƣu hu nh 23 2.2.5 Chất hoạt hóa 25 2.2.6 Acid stearic 26 2.2.7 Disulfur Tetramethylthiuram 26 2.2.8 Chất xúc tiến 27 2.2.9 Chất độn 28 2.2.9.1 Carbon black 28 2.2.9.2 Calcium carbonate (CaCO3) 30 2.2.10 Chất phòng lão 30 2.2.11 Chất màu 31 Chương QUY TRÌNH CƠNG NGHỆ SẢN XUẤT 3.1 Sơ đồ quy trình cơng nghệ 32 3.2 Thuyết minh quy trình cơng nghệ 32 3.2.1 Công đoạn phối liệu 32 3.2.2 Công đoạn cán luyện 33 3.2.3 Công đoạn bán thành phẩm 33 3.2.4 Cơng đoạn ép – lƣu hóa 34 3.2.5 Cơng đoạn hồn thiện 38 Chương CÂN BẰNG VẬT CHẤT 4.1 Tính tốn suất 39 4.2 Khối lƣợng nguyên vật liệu để sản xuất 41 Chương TÍNH TỐN VÀ LỰA CHỌN THIẾT BỊ 5.1 Ngun tắc chọn thiết bị 47 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến 5.2 Tính chọn thiết bị 47 5.2.1 Máy luyện kín 48 5.2.2 Máy luyện hở 49 5.2.3 Máy xuất 50 5.2.4 Máy tạo bán thành phẩm 51 5.2.5 Máy ép lƣu hóa 52 5.2.6 Máy xén bavia 54 Chương XÂY DỰNG 6.1 Chọn địa điểm xây dựng nhà máy 55 6.2 Bố trí mặt nhà máy 55 6.3 Kết cấu xây dựng 56 6.4 Diện tích nhà máy 56 6.4.1 Kho chứa nguyên liệu 56 6.4.2 Khu nhà xƣởng sản xuất 57 6.4.2.1 Xƣởng phối liệu cán luyện 57 6.4.2.2 Diện tích khu xuất bán thành phẩm 58 6.4.3 Diện tích khu ép lƣu hóa hồn thiện 58 6.4.4 Kho chứa sản phẩm 59 6.5 Diện tích cơng trình khác 59 6.5.1 Bảo vệ 59 6.5.2 Bãi giữ xe 59 6.5.3 Nhà ăn 59 6.5.4 Nhà hành 59 6.5.5 Xƣởng điện 60 6.5.6 Trạm biến áp 60 6.5.7 Hồ chứa nƣớc 60 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến 6.5.8 Trạm bơm 60 6.5.9 Nhà sinh hoạt vệ sinh 60 6.5.10 Phịng kiểm nghiệm, thí nghiệm 60 6.5.11 Diện tích lại xanh 60 Chương TÍNH TỐN NĂNG LƯỢNG 7.1 Hệ thống đèn chiếu sang 62 7.2 Công suất tiêu thụ điện phân xƣởng sản xuất 63 Chương TÍNH CẤP THỐT NƯỚC 8.1 Tính lƣợng nƣớc cần dùng 64 8.1.1 Nƣớc dùng cho sinh hoạt 64 8.1.2 Nƣớc tƣới 64 8.1.3 Nƣớc dùng cho phòng cháy chữa cháy 64 8.1.4 Nƣớc dùng làm nguội thiết bị 64 8.1.5 Chọn bơm, bể nƣớc dự trữ, đài nƣớc 65 8.2 Hệ thống thoát nƣớc nhà máy 66 Chương AN TOÀN LAO ĐỘNG 9.1 Những yếu tố thƣờng ảnh hƣởng 68 9.2 Những biện pháp đảm bảo an toàn lao động 68 9.3 Vấn đề phóng cháy chữa cháy (PCCC) 69 9.4 Vấn đề thơng gió 70 Chương 10 TÍNH TỐN KINH TẾ 10.1 Cơ cấu tổ chức quản lý nhà máy 71 10.2 Sơ đồ tổ chức quản lý nhà nƣớc 71 10.3 Chức phận phòng ban nhà máy 71 10.4 Bố trí nhân 73 10.4.1 Lao động gián tiếp 73 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến 10.4.2 Lao động trực tiếp sản xuất 73 10.4.3 Lao động làm công việc trực tiếp khác 74 10.5 Tiền lƣơng 74 10.5.1 Nhân viên lao động gián tiếp 74 10.5.2 Nhân viên lao động trực tiếp 75 10.5.3 Tổng chi phí tiền lƣơng cho tất nhân viên nhà máy 77 10.6 Tổng vốn đầu tƣ 78 10.6.1 Vốn đầu tƣ cố định 78 10.6.2 Vốn lƣu động 79 10.6.3 Các khoảng chi phí ngồi sản xuất 80 10.6.3.1 Chi phí khấu hao tài sản 80 10.6.3.2 Các khoảng chi phí khác 81 10.6.4 Lãi ngân hàng 81 10.6.5 Giá bán sản phẩm nhà máy 82 10.7 Phân tích hiệu đầu tƣ 82 Kết luận 85 Tài liệu tham khảo 86 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến MỤC LỤC BẢNG Bảng 1.1 Một số thị trƣờng xuất giầy dép Việt Nam tháng tháng đầu năm 2011 .10 Bảng 4.1 Năng suất chi tiết nhà máy 40 Bảng 4.2 Khối lƣợng keo dùng để sản xuất năm .42 Bảng 4.3 Chỉ tiêu lí đế giày cao su theo TCVN 8208-2009 đế giày cao su xuất 42 Bảng 4.4 Đơn công nghệ keo chất lƣợng cao keo chất lƣợng trung bình 43 Bảng 4.5 Khối lƣợng nguyên vật liệu dùng để sản xuất keo chất lƣợng trung bình 44 Bảng 4.6 Khối lƣợng nguyên vật liệu để sản xuất keo chất lƣợng cao 45 Bảng 4.7 Tổng khối lƣợng nguyên vật liệu để sản xuất 46 Bảng 5.1 Các thơng số máy luyện kín Banbury 48 Bảng 5.2 Các thông số máy luyện hở 50 Bảng 5.3 Các thông số máy 50 Bảng 5.4 Các thông số máy tạo bán thành phẩm .52 Bảng 5.5 Các thông số máy ép lƣu hóa .53 Bảng 5.6 Bảng thống kê số lƣợng máy 54 Bảng 6.1 Khối lƣợng nguyên vật liệu chứa kho .56 Bảng 6.2 Tổng hợp diện tích cơng trình 61 Bảng 7.1 Năng lƣợng điện chiếu sáng năm .62 Bảng 7.2 Năng lƣợng điện tiêu thụ thiết bị năm 63 Bảng 8.1 Tổng nƣớc làm nguội .65 Bảng 10.1 Bảng bố trí nhân viên lao động gián tiếp 73 Bảng 10.2 Bảng bố trí nhân viên theo thiết bị sản xuất 73 Bảng 10.3 Bảng bố trí cơng việc trực tiếp khác 74 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến Bảng 10.4 Tiền lƣơng nhân viên lao động gián tiếp 74 Bảng 10.5 Tổng tiền lƣơng cho nhân viên lao động gián tiếp 75 Bảng 10.6 Tổng lƣơng cho lao động trực tiếp 75 Bảng 10.7 Bảng tính lƣơng cho nhân viên lao động trực tiếp khác 76 Bảng 10.8 Bảng thống kê tiền lƣơng/tháng .78 Bảng 10.9 Tổng tiền lƣơng năm công ty trả cho công nhân viên 78 Bảng 10.10 Tổng chi phí đất đai nhà xƣởng xí nghiệp 78 Bảng 10.11 Tổng chi phí máy móc thiết bị cho sản xuất 78 Bảng 10.12 Tổng vốn cố định 79 Bảng 10.13 Tổng chi phí lƣợng cho nhà máy năm 79 Bảng 10.14 Tổng chi phí nguyên vật liệu năm 79 Bảng 10.15 Bảng tổng kết vốn lƣu động 80 Bảng 10 16 Bảng tổng kêt chi phí ngồi sản xuất 81 Bảng 10.17 Bảng giá bán qua loại chi phí sản phẩm 82 Bảng 10.18 Doanh thu dự toán hàng năm 82 Bảng 10.19 Tổng chi phí sản xuất kinh doanh năm .83 Bảng 10.20 Lợi nhuận hàng năm dự án 83 Bảng 10.21 Tổng kết tiêu kinh tế 85 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến Chương TỔNG QUAN 1.1.Tổng quan Đi lại hoạt động thƣờng nhật ngƣời Để bảo vệ đôi bàn chân nhƣ sức khỏe nói chung, tổ tiên ơng cha ta tạo vật dụng có ích giày dép số Cùng với lên xã hội, giày dép từ hình thức đơn giản đƣợc cải tiến cho phù hợp với nhu cầu tiêu dùng ngƣời Không bảo vệ đơi chân mà cịn thể phong cách khiếu thẩm mĩ cá nhân Ở Việt Nam ngành công nghiệp giày dép bắt đầu phát triển vào kỉ 19 nhƣng tốc độ phát triển chậm thiết bị thiếu thốn công nghệ lạc hậu Trong giai đoạn 1990-1992 Liên Xô nƣớc Đông Âu tan rã tác động sâu sắc đến ngành cơng nghiệp giày dép Việt Nam vốn cịn non trẻ bắt đầu phát triển Đứng trƣớc tình hình Đại Hội Nhiệm K II năm 1992 hiệp hội giày dép Việt Nam đƣa biện pháp, kế hoạch để đƣa ngành giày dép phát triển mạnh Trong hai năm 1996-1997, ngành giày dép Việt Nam có đƣợc kết đáng kích lệ, bƣớc vào năm 2000 doanh nghiệp trọng đầu tƣ sản xuất, đổi quy trình cơng nghệ, thiết kế mẫu mã đa dạng Hiệp hội da giày Việt Nam bƣớc đƣợc cố theo hƣớng tăng cƣờng vai trò đại diện, xúc tiến thƣơng mại, mở rộng quan hệ hợp tác giao lƣu quốc tế [1] 1.2 Vài nét thị trường giày dép 1.2.1 Thị trường nước Ngày nay, giày dép không vật dụng thiết yếu, mà mang ý nghĩa thời trang, mang dấu ấn cá tính, phong tục, tập quán cá nhân, quốc gia, dân tộc Ngành công nghiệp giày trở thành ngành công nghiệp tiêu dùng lớn giới với sản lƣợng 11 tỉ đôi năm Từ nhu cầu tiêu dùng tình hình thực tế ta thấy đa số công ty, sở sản xuất giày dép đặt đế giày dép từ sở công ty chuyên sản xuất đế giày dép điển hình nhƣ cơng ty ViNa Giày, Mà nƣớc có hàng ngàn sở sản xuất giày dép lớn nhỏ nhiều công ty sản xuất giày dép xuất 1.2.2 Thị trường giới Việt Nam nƣớc có lƣợng giày dép xuất nhiều giới, đa phần công ty giày dép lớn nƣớc sản xuất nhằm xuất Thị trƣờng nƣớc thị phần lớn cho ngành công nghiệp giày dép nƣớc ta SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến  Điểm qua vài nét tình hình xuất giày dép ta thấy Xuất giày dép giữ tốc độ tăng trƣởng ổn định Theo số liệu thống kê, tháng 4/2011, kim ngạch xuất giày dép nƣớc ta đạt 491,3 triệu USD, tăng 9,8% so với tháng 3/2011 tăng 30% so với k năm 2010 Nhƣ vậy, tính chung tháng đầu năm 2011, kim ngạch xuất giày dép nƣớc đạt 1,8 tỷ USD, tăng 30,6% so với k năm 2010 Giày dép tiếp tục giữ vị trí thứ kim ngạch sau dệt may (đạt 3,94 tỷ USD) dầu thô (đạt 2,43 tỷ USD), chiếm 6,63% tổng kim ngạch xuất nƣớc tháng đầu năm Tính đến tháng 5/2011, xuất mặt hàng giày dép Việt Nam đạt 2,03 tỷ USD, tăng 30,12% so với k 2010 Ƣớc tính, tháng đầu năm nay, xuất mặt hàng thu khoảng 2,368 tỷ USD, tăng mạnh 131,8% so với tháng/2010 Hiện nay, giày dép xuất Việt Nam sản xuất phần lớn thông qua đối tác thứ 3, hoạt động kinh doanh trực tiếp cịn hạn chế phụ thuộc nhiều vào nƣớc vốn, kỹ thuật, nguyên phụ liệu thị trƣờng Để nâng cao tính cạnh tranh, ngành giày Việt Nam cần chủ động sản xuất, từ giành chủ động kinh doanh xuất Xuất giày dép Việt Nam lại chịu tác động mạnh mẽ xu chuyển dịch, thay đổi sách nhập thị trƣờng lớn nhƣ EU, Mỹ, Nhật Bản…thay đổi cách thức mua hàng yêu cầu ngày cao tiêu chuẩn chất lƣợng, tiêu chuẩn môi trƣờng, trách nhiệm xã hội…của nhà nhập khẩu, ngƣời tiêu dùng nƣớc nhập Những điều đòi hỏi doanh nghiệp cần chuyển dịch sản xuất từ gia công sang tự sản xuất tiêu thụ sản phẩm cách có hệ thống  Về thị trường xuất khẩu: Trong tháng 4/2011, kim ngạch xuất giày dép sang thị trƣờng EU tiếp tục trì vị trí số với 185,4 triệu USD, tăng 20,07% so với tháng 3/2011, tăng 17,3% so với k năm 2010 Nâng tổng kim ngạch xuất mặt hàng sang thị trƣờng EU tháng đầu năm 2011 đạt 692 triệu USD, tăng 14,1% so với k năm ngoái, chiếm 38,2% tổng kim ngạch xuất giày dép Việt Nam Theo đó, xuất giày dép sang thị trƣờng Anh đạt kim ngạch cao khối EU, đạt 39,7 triệu USD tăng 11,09% so với tháng trƣớc Tính chung tháng/2011, tổng kim ngạch xuất giày dép sang Anh đạt 146,6 triệu USD, giảm nhẹ 3,36% so với tháng/2010 Đáng ý, so với k năm 2010, tháng/2011 ngoại trừ hai thị trƣờng Anh Tây Ban Nha có kim ngạch giảm sút (kim ngạch xuất giầy dép sang Tây Ban Nha đạt 74,45 triệu USD, giảm 2,08%), kim ngạch xuất sang thị trƣờng cịn lại trì đƣợc mức tăng trƣởng SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến 10% Trong đó, có nhiều thị trƣờng đạt mức tăng cao nhƣ: Áo tăng 75,5%, đạt 18,88 triệu USD; CH Séc đạt 8,18 triệu USD, tăng 77,42%; Phần Lan tăng 60,7%, đạt 1,59 triệu USD… Xuất giày dép sang thị trƣờng Mỹ tiếp tục giữ vững mức tăng trƣởng tốt ổn định, với kim ngạch xuất sang thị trƣờng tháng 4/2011 đạt 159,9 triệu USD, tăng 7,33% so với tháng 3/2011; so với tháng 4/2010 tăng 33,5% Tổng kim ngạch xuất giày dép sang thị trƣờng Mỹ tháng đầu năm 2011 lên mức 539,8 triệu USD, tăng mạnh 40% so với k năm 2010, chiếm gần 30% tổng kim ngạch xuất giày dép nƣớc Đặc biệt đáng ý, xuất giày dép nƣớc ta sang thị trƣờng Nhật Bản bị ảnh hƣởng nhiều từ trận động đất sóng thần Nhật Ban hồi đầu tháng 3, dẫn đến Nhật Bản từ thị trƣờng xuất lớn thứ giày dép Việt Nam tụt xuống vị trí thứ tháng 4/2011, với kim ngạch đạt 12,2 triệu USD, giảm mạnh 50,84% so với tháng trƣớc; nhiên tăng 55,9% so với k năm 2010 Tổng kim ngạch xuất giày dép sang Nhật Bản tháng qua đạt mức tăng trƣởng 65,5% so với k năm 2010, đạt 90 triệu USD Ngoài ra, kim ngạch xuất giày dép nƣớc ta tháng đầu năm 2011 sang số thị trƣờng lớn khác nhƣ Trung Quốc, Mexico, Braxin, Hàn Quốc, Panama, Canada… có mức tăng trƣởng 18% so với k năm trƣớc, đó, xuất sang Panama tăng mạnh 101% so với k năm 2010 Xuất giày dép sang nƣớc khối ASEAN đạt 25,2 triệu USD tháng qua, với mức tăng trƣởng 36% so với k năm 2010 Trong đó, xuất sang Malaixia cao kim ngạch với 8,5 triệu USD, tăng 22,5% so với k năm trƣớc, Philippine nƣớc có mức tăng trƣởng xuất mạnh 109% so với nƣớc khác khối Nhƣ vậy, kể từ đầu năm đến giày dép mặt hàng xuất chủ lực có mức tăng trƣởng ổn định nhất, trung bình đạt 25%/tháng Theo Hiệp hội da giày Việt Nam (Lefaso), doanh nghiệp xuất giày dép nƣớc ta thỏa thuận đƣợc đơn hàng đến hết năm 2011, đó, hợp đồng thức phần lớn ký xong cho quý 3/2011 [2] Bảng 1.1 Một số thị trƣờng xuất giầy dép Việt Nam tháng tháng đầu năm 2011 Thị trƣờng T4/11 (USD) EU 185.402.586 So T3/11 (%) So T4/10 (%) T/11 (USD) So 4T/10 (%) 20,07 17,30 692.337.707 14,12 10 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến 10.4 Bố trí nhân 10.4.1 Lao động gián tiếp Bảng 10.1 Bảng bố trí nhân viên lao động gián tiếp Stt Tên phòng ban Số lƣợng ngƣời Ban giám đốc Quản đốc Phòng kỹ thuật Phòng điện Phịng kế tốn Phịng thí nghiệm Phòng kinh doanh Phòng vật tƣ Bảo vệ Tổng 24 10.4.2 Lao động trực tiếp sản xuất Bảng 10.2 Bảng bố trí nhân viên theo thiết bị sản xuất Stt Thiết bị sản xuất Số ngƣời/ngày Máy luyện kín 2 Máy luyện hở Máy xuất 4 Máy tạo bán thành phẩm Máy ép lƣu hóa 6 Máy cắt bavia Tổng 22 73 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến 10.4.3 Lao động làm công việc trực tiếp khác Bảng 10.3 Bảng bố trí cơng việc trực tiếp khác Stt Tên công việc Số ngƣời/ngày Cân đong nguyên liệu Vận chuyển Sơn, sữa lỗi Tổng 10.5 Tiền lương Tiền lƣơng gồm có hình thức: Lƣơng chính: tính bình qn (đồng/ngƣời/ngày) Phụ cấp lƣơng: 12% lƣơng (đơng/ngƣời/ngày) Phụ cấp độc hại tính qua hệ số lƣơng  10.5.1 Nhân viên lao động gián tiếp Bảng 10.4 Tiền lƣơng nhân viên lao động gián tiếp Stt Chức vụ Lƣơng Lƣơng phụ Tổng lƣơng Giám đốc 9960000 1195200 11155200 Phó giám đốc 8300000 996000 9296000 Trƣởng phòng 5810000 697200 6507200 Quản đốc 4980000 597600 5577600 Các nhân viên khác 4150000 498000 4648000 74 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến Bảng 10.5 Tổng tiền lƣơng cho nhân viên lao động gián tiếp Stt Chức vụ Số nhân viên/ngày Tổng lƣơng Tổng Giám đốc 11155200 11155200 Phó giám đốc 9296000 18592000 Trƣởng phịng 6507200 32536000 Quản đốc 5577600 11155200 Nhân viên khác 13 4648000 60424000 Tổng 133862400 10.5.2 Nhân viên lao động trực tiếp Tiền lƣơng đƣợc tính theo: L= a + b +c Trong đó: L: lƣơng cơng nhân/tháng (đồng) a: lƣơng (đồng) b: lƣơng phụ (đồng) c: phụ cấp lƣơng mang tính độc hại (đồng) Bảng 10.6 Tổng lƣơng cho lao động trực tiếp stt Máy luyện kín Máy luyện hở Số Lƣơng Lƣơng Hệ số Tiền cho ngƣời/ngày phụ lƣơng ngƣời 2000000 240000 1.5 3240000 6480000 2000000 240000 1.5 3240000 6480000 Tổng 75 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp Máy xuất Máy tạo BTP Máy ép lƣu hóa Máy cắt bavia GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến 2000000 240000 1.2 2640000 10560000 2000000 240000 1.2 2640000 10560000 2000000 240000 1.5 3240000 19440000 2000000 240000 2240000 8960000 Tổng 62480000 Bảng 10.7 Bảng tính lƣơng cho nhân viên lao động trực tiếp khác Tên công Số Lƣơng Lƣơng việc ngƣời/ngày phụ Cân đong 2000000 240000 1.3 2840000 2840000 2000000 240000 1.2 2640000 5280000 2000000 240000 1.2 2640000 7920000 hóa chất Vận Tiền cho Tổng ngƣời chuyển Sơn, sữa Hệ số lỗi Tổng 16040000 76 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến Bảng 10.8 Bảng thống kê tiền lƣơng/tháng stt Hình thức lao động Số lƣợng ngƣời Tổng Gián tiếp 24 133862400 Trực tiếp 28 78520000 Tổng 212382400 10.5.3 Tổng chi phí tiền lương cho tất nhân viên nhà máy Tiền thƣởng trung bình năm nhà máy cho cán công nhân viên làm việc nhà máy chiếm 30% tổng lƣơng Phí bảo hiểm xã hội cho cơng nhân làm việc nhà máy 15% Phí bảo hiểm y tế cho công nhân làm việc nhà máy 2% Phí bảo hiểm thất nghiệp cho công nhân làm việc nhà máy 2% Trong ngƣời lao động chịu 5% cơng ty chịu 20% tổng lƣơng Bảng 10.9 Tổng chi phí tiền lƣơng năm công ty phải trả cho công nhân viên Đối tƣợng Tiền thƣởng Tổng Tổng lƣơng/tháng lƣơng/năm Gián tiếp 133862400 1606348800 481904640 96380928 2184634368 Trực tiếp 78520000 942240000 282672000 56534400 1281446400 Tổng Phí bảo Tổng cộng hiểm 3466080768 77 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến 10.6 Tổng vốn đầu tư 10.6.1 Vốn đầu tư cố định Bảng 10.10 Tổng chi phí đất đai nhà xƣởng xí nghiệp [20] Stt Hạng mục Diện tích (m2) Đơn giá Thành tiền Thuê đất 2000 2400000đ/ năm 4800000000 Đƣờng nhựa 317 1000000đ/m2 317000000 960 1400000đ/m2 1344000000 180 2500000đ/m2 450000000 Xây nhà xƣởng Xây văn phòng 6911000000 Tổng Bảng 10.11 Tổng chi phí máy móc thiết bị cho sản xuất stt Thiết bị sản xuất đvt Số lƣợng Đơn giá Thành tiền máy luyện kín 1045000000 1045000000 máy luyện hở Bộ 1003200000 1003200000 máy xuất Bộ 1008000000 1008000000 máy cắt bán thành phẩm Cái 20000000 40000000 máy ép lƣu hóa Bộ 1463000000 5852000000 máy cắt bavia Cái 18000000 36000000 trạm điện 500kW Bộ 600000000 600000000 phịng thí nghiệm Bộ 1000000000 1000000000 xe nâng Cái 100000000 200000000 Tổng 10784200000 Ngoài cịn có thiết bị phụ khác nên ta chọn chi phí cho thiết bị phụ 1% thiết bị Tbp = 0.01 x 10784200000 107842000 (VNĐ) 78 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến Bảng 10.12 Tổng vốn cố định Đối tƣợng Chi phí (VND) Thuê đất 4800000000 Xây dựng 2111000000 Đầu tƣ thiết bị 10892042000 Tổng cộng 17803042000 10.6.2 Vốn lưu động Bảng 10.13 Tổng chi phí lƣợng cho nhà máy năm Stt Năng lƣợng Tiêu thụ Đơn giá (đồng) Thành tiền (VND) Điện 968969 1463 1417601647 Nƣớc 1150 4900 5635000 Tổng 1423236647 Bảng 10.14 Tổng chi phí nguyên vật liệu năm Tên nguyên liệu Lƣợng tiêu thụ năm Đơn vị tính Giá thành/kg Thành tiền 90000 2382469974 Cao su SBR 26471.89 Cao su BR 61767.74 kg 86000 5312025645 Than N550 70591.7 kg 86000 2276582419 33000 2329526196 Cao su thiên nhiên kg kg 26471.89 79 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến Dầu DT2 7059.17 kg 25000 176479257.3 ZnO 99.8% 4411.98 kg 50000 220599071.6 31500 55590966.05 Acid stearic kg 1764.8 DM 1058.88 kg 65000 68826910.35 TMTD 264.72 kg 45000 11912349.87 S 1941.26 kg 8800 17083192.11 Phòng lão 1764.8 kg 65000 114711517.2 CaCO3 21551.18 kg 2500 53877941.76 Tổng 13019685440 Bảng 10.15 Bảng tổng kết vốn lƣu động stt Đối tƣợng Chi phí Dự trữ nguyên liệu tháng rƣỡi 1627460680 Dự trữ lƣợng tháng 118603053,9 Dự trữ tiền lƣơng tháng 243160000 Tổng 1989223734 10.6.3 Các khoảng chi phí ngồi sản xuất 10.6.3.1 Chi phí khấu hao tài sản Khấu hao vốn thuê đất 5% năm tổng thời gian khấu hao 50 năm A1 = 0.05 x 4800000000 + 4800000000 / 50 = 336000000 (VNĐ) Khấu hao vốn xây dựng 10% năm thời gian khấu hao 15 năm A2 = 0.1 x 2111000000 + 2111000000/15 = 351833333 (VNĐ) Khấu hao thiết bị hàng năm 5% năm thời gian khấu hao thiết bị 10 năm 80 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến A3 = 0,05 x 10892042000 + 10892042000/10 1633806300 (VNĐ) Vậy khấu hao tài sản cố định là: A = A1 +A2 +A3 = 2321639623 (VNĐ) 10.6.3.2 Các khoảng chi phí khác Các khoảng chi phí khác ngồi sản xuất năm chiếm khoảng 10% chi phí sản xuất chung: nhƣ chi phí bán hàng, chi phí bảo trì thiết bị… Ak = 0.1 x (13019685440 + 2321639623+ 1423236647 + 3466080768) = 2023064249 (VNĐ) Chi phí sản xuất tháng là: A1t = 2023064249 /12 = 168588687 (VNĐ) Bảng 10 16 Bảng tổng kêt chi phí ngồi sản xuất đối tƣợng Stt khấu hao đất khấu hao xây dựng khấu hao thiết bị chi phí ngồi sản xuất tổng chi phí /năm chi phí /tháng 336000000 28000000 351833333 29319444,44 1633806300 136150525 2023064249 168588687,4 4344703882 362058656,8 10.6.4 Lãi ngân hàng Tổng vốn đầu tƣ để nhà máy hoạt động là: T = (17867242000+2157812421) = 20025290839 (VNĐ) Ta vay ngân hàng 50% tổng số vốn đầu tƣ với mức vay ƣu đãi 18%/ năm Ls = (20025290839/2) x18% = 1796476898 (VNĐ) 81 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến 10.6.5 Giá bán sản phẩm nhà máy Bảng 10.17 Bảng giá bán qua loại chi phí sản phẩm Loại chi phí Loại đế Chất lƣợng cao Chất lƣợng trung bình Nguyên liệu 28534 24167 Năng lƣợng 2832 2832 Tiền lƣơng 5072 5072 Lãi suất ngân hàng 3575 35755 Chi phí ngồi sản xuất 4026 4026 Tổng 44039 39672 Giá bán thị trƣờng loại đế hai màu trọng lƣợng 400grm/đôi Loại tốt 52000 VNĐ, loại trung bình 48000 VNĐ 10.7 Phân tích hiệu đầu tư Doanh thu hàng năm: Xem nhƣ sản phẩm nhà máy bán hết gối đầu sản phẩm ta có bảng dự tốn danh thu cơng ty hàng năm Bảng 10.18 Doanh thu dự toán hàng năm Loại đế Chất lƣợng cao Chất lƣợng trung bình Năng suất 300000 200000 Giá bán (VNĐ) 52000 48000 Doanh thu (VNĐ) 15600000000 9600000000 Tổng thu 25200000000 82 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến Bảng 10.19 Tổng chi phí sản xuất kinh doanh năm Loại chi phí Giá trị 13019685440 Nguyên liệu 1423236647 lƣợng 3466080768 Tiền lƣơng 1796476898 Lãi ngân hàng 2023064249 Chi phí ngồi sản xuất 21728544002 Tổng Lợi nhuận dự án: Thuế giá trị gia tăng 10% x (tổng thu – chi phí nguyên liệu) GTGT = 10% x (25200000000 -13019685440) = 1218031456(VNĐ) Doanh thu ( doanh thu – tổng chi phí sản xuất kinh doanh) Thuế thu nhập doanh nghiệp 1/1/2009 25% [21] Bảng 10.20 Lợi nhuận hàng năm dự án Đại lƣợng Doanh thu Tổng chi phí sản xuất Doanh thu Thuế giá trị gia tăng Lợi nhuận trƣớc thuế Thuế thu nhập 25% Lợi nhuận ròng Giá trị 25200000000 21728544002 3471455998 1218031456 2253424542 563356136 1690068407 83 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến Tỷ lệ lợi nhuận: S lợi nhuận ròng/ tổng chi phí sản xuất kinh doanh S = (1690068407 - 21728544002) = 0.0778 Thời gian thu hồi vốn: T vốn cố định/(lợi nhuận ròng + khấu hao năm) T = 17904242000/(1690068407 + 2321639633) = 4,4 (năm) Thời gian thu hồi vốn gần 4.5 năm Hệ số hiệu quả: I = 1/4.4 = 0.2253 Bảng 10.21 Tổng kết tiêu kinh tế stt Chỉ tiêu đvt Số lƣợng Sản lƣợng năm Đôi/năm 500000 Số công nhân viên Ngƣời 52 Tổng chi phí đầu tƣ VNĐ 20025290839 Vốn cố định VNĐ 17803042000 Vốn lƣu động VNĐ 2157812421 Giá sản phẩm VNĐ Theo bảng 10.17 Doanh thu hàng năm VNĐ 25200000000 Lợi nhuận ròng VNĐ 1690068407 Tỷ lệ lợi nhuận 10 Thời gian thu hồi vốn 11 Hệ số hiệu 0.0778 năm 4.5 0.2253 84 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến Kết Luận Sau thời gian 15 tuần tính tốn thiết kế luận văn tốt nghiệp “thiết kế nhà máy sản xuất đế giày cao su, suất 500000 đôi/năm” hồn thành Năng suất vừa nhỏ, dây chuyền cơng nghệ sản xuất liên tục, trang thiết bị đƣợc giới tự động hóa Chế độ vận hành thao tác dễ dàng, phù hợp chun mơn trình độ nƣớc Sản phẩm xuất với giá đế bán phù hợp Thời gian thu hồi vốn 4,5 năm Việc thiết kế nhà máy ngồi mục đích kinh tế cịn giải số vấn đề xã hội nhƣ: tạo cơng ăn việc làm cho ngƣời dân, góp phần phát triển kinh tế đất nƣớc Tuy nhiên bên cạnh có khó khăn, ngồi nguồn ngun liệu cao su nƣớc, hầu hết nguyên liệu thiết bị phải nhập Đồng thời việc giới thiệu, thiết kế mẫu mã hạn chế Một phần hạn chế dự án nêu lý thuyết chƣa triển khai thực tế Mặc dù có cố gắng, nhƣng thời gian nhƣ trình độ hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi nhứng thiếu sót Rất mong giúp đỡ thầy cô đê luận văn đƣợc hoàn thiện 85 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Hiệp Hội Da Giày Việt Nam (Lefaco) [2] Tổng Cục Thống Kê, Hiệp Hội Da Giày Việt Nam [3] Bộ Công Thƣơng-CổngThông Tin Thƣơng Mại [4] Sở kế hoạch đầu tƣ Thành Phố HỒ CHÍ MINH, “ Các khu công nghiệp – khu chế xuất” [5] Nguyễn Xuân Hiền, Công Nghệ Học Cao Su, trung tâm dạy nghề quận 3, TP HCM, 1987 [6] Nguyễn Quang Khuyến, Bài Giảng “ Công nghệ Cao Su”, tài liệu lƣu hành nội Trƣờng đại học Tôn Đức Thắng [7] Nguyễn Hữu Trí, Cơng Nghệ Cao Su Thiên Nhiên, trang 7, NXB trẻ 2011 [8] Nguyễn Hữu Trí, Cơng Nghệ Cao Su Thiên Nhiên, trang 310, NXB trẻ 2011 [9] Nguyễn Hữu Trí, Cơng Nghệ Cao Su Thiên Nhiên, trang 354-360, NXB trẻ 2011 [10] Nguyễn Hữu Trí, Cơng Nghệ Cao Su Thiên Nhiên, trang 383, NXB trẻ 2011 [11] Nguyễn Hữu Trí, Cơng Nghệ Cao Su Thiên Nhiên, trang 393, NXB trẻ 2011 [12] Nguyễn Hữu Trí, Cơng Nghệ Cao Su Thiên Nhiên, trang 479, NXB trẻ 2011 [13] Hu nh Ngọc Quý, Luận Văn “Thiết Kế Nhà Máy Sản Xuất Đế Giày Cao Su”, Chuơng 3, đại học Tôn Đức Thắng, năm 2011 [14] Hu nh Ngọc Quý, Luận Văn “Thiết Kế Nhà Máy Sản Xuất Đế Giày Cao Su”, Chuơng 4, đại học Tôn Đức Thắng, năm 2011 [15] TCVN 8208-2009 Tiêu chuẩn Việt Nam giày xuất [16] Nguyễn Hữu Trí, Cơng Nghệ Cao Su Thiên Nhiên, trang 271, NXB trẻ 2011 [17] Hồ Tấn Thành, Bài Giảng “ Thiết Kế Nhà Máy”, tài liệu lƣu hành nội bộ, trƣờng đại học Tôn Đức Thắng [18] Hồ Tấn Thành, Bài Giảng “ Thiết Kế Nhà Máy”, tài liệu lƣu hành nội bộ, trƣờng đại học Tôn Đức Thắng [19]TCVN 3743:1983, Tiêu Chuẩn Việt Nam chiếu sáng nhân tạo nhà công nghiệp cơng trình cơng nghiệp 86 SVTH: Nguyễn Văn Phúc Luận văn tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Quang Khuyến [20] Viện Kinh Tế Xây Dựng-Bộ Xây Dựng, Quyết định 950/QĐ-BXD ngày 31/10/2011 Bộ Xây dựng việc Công bố Tập Chỉ số giá xây dựng tháng 7, tháng 8, tháng Quí năm 2011 [21] Tổng Cục Thuế Việt Nam, “ thuế thu nhập doanh nghiệp” 87 SVTH: Nguyễn Văn Phúc