Lý thuyết TCTT tóm tắt lý thuyết 0031

VD: DN vay 100tr, thời hạn năm, lãi suất 10% năm, số dư bù yêu cầu 10% Tổng số lãi DN phải trả 10%*100=10 triệu Số tiền DN sử dụng 90 triệu -> Chi phí vốn vay 10/90 = 11.1% năm + Cho vay luân chuyển: khoản vay ngắn hạn mà NH cho phép DN tiếp tục gia hạn thêm kỳ trước kỳ trước kết thúc Lãi vay trả vào cuối kỳ với mức lãi suất xác định từ đầu kỳ + Cho vay thấu chi: DN dự tính thời gian tới khoản chi trả phát sinh vượt số dư tiền gửi sec DN NH NH đồng ý cho DN phát hành séc vượt số dư với số tiền thỏa thuận thời gian định Chi phí DN phải chịu gồm: ➢ Chi phí cố định tổng số tiền đề nghị vượt số dư tiền ➢ Lãi vay khoản mà DN thực sử dụng hạn mức cho phép + Cho vay theo khung - Các quy định chung NH VN khách hàng: + Kinh doanh hợp pháp, có đăng ký KD, KD ngành hàng phép + Vốn vay có mục đích rõ ràng, NH kiểm tra mục đích sử dụng vốn + Có TS chấp, cầm cố TS phải đầy đủ giấy tờ sở hữu hợp pháp theo quy định, chấp có cơng chứng + DN phải có tài khoản NH b Nguồn vốn tín dụng thương mại - Nguồn vốn tín dụng thương mại phương thức tài trợ rẻ, tiện dụng, linh hoạt kinh doanh, tạo khả mở rộng quan hệ hợp tác kinh doanh cách lâu bền - Phân loại: