Đề tài Tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ nghiên cứu nhằm mục đích đánh giá thực trạng tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Thọ để làm căn cứ đưa ra các giải pháp thúc đẩy công tác huy động vốn của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ.
Trang 1
BO GIAO DUC VA DAO TAO
TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN
PHAM QUANG MINH
TANG CUONG HUY DONG VON
TAI NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM CHI NHANH PHU THQ
Trang 2LOL CAM DOAN
'Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật Tôi
cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này do tôi tự thực hiện và không vi phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật
Hà Nội, ngày _ tháng - năm 2020 Tác giả luận
Trang 3
LỜI CẢM ƠN
Để hoàn thành luận văn này, tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệucùng
các thây, cô giáo trong trường Đại học Kinh tế Quốc Dân đã tận tinh giúp đỡ, tạo mọi điều kiện cho tôi trong quá trình học tập và thực hiện đề tài
Tôi xin được bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới TS Lê Đức Hoàng- Giảng viên
trực tiếp hướng dẫn đã tận tình và đóng góp nhiều ý kiến quý báu, giúp đỡ tác giả
hoàn thành luận văn này
Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc, đồng nghiệp tại Ngân hàng
TMCP Công thương VN ~ CN Phú Thọ đã tạo điều kiện cung cấp số liệu, đóng góp ý
kiến và động viên tác giả trong suốt thời gian học tập và hoàn thành luận văn tốt
nghiệp
Xin trân trọng cảm ơn!
Hà Nội, ngày _ tháng - năm 2020 Tie giã luận văn
Trang 4MUC LUC
LOICAM DOAN LỜI CẢM ƠN
MỤC LỤC
ĐANH MỤC CAC TU VIET TAT DANH MUC CAC BANG
DANH MUC CAC SO DO, BIEU DO
TOM TAT LUAN VAN LOIMO DAU CHƯƠNG 1:NHỮNG VẤN DE CO BAN VE HUY DONG VON CUANGAN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Định nghĩa về Ngân hàng thương mại 1.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại (NHTM): 1.2.1 Hoạt động huy động vốn 4 4 a4 5 1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 6 7 1.2.3 Hoạt động dịch vụ 1.3 Vốn trong hoạt động của Ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm cơ bản về vốn của Ngân hàng thương mại § 1.3.2 Phân loại vốn của Ngân hàng thương mại 5¬
1.3.3 Vai trò của vốn và công tác huy động vốn đối với NHTM "1
1.4 Các hình thức huy động vốn của Ngân hàng thương mại
1.4.1 Huy động vốn chủ sở hữu 13
1.4.2 Huy động tiền gửi từ tổ chức kinh tế, cá nhân se ca T§
1.4.3 Huy động vốn qua thị trường vốn 18
Trang 51.5.2 Các chỉ tiêu đánh giá tăng cường huy động vốn của ngân hàng thương mại 23 1.6 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của NHTM 27 1.6.1 Các nhân tố khách quan 27 1.6.2 Các nhân tố chủ quan thư 1¬ Kết luận chương 1
CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG HIỆU QUÁ HUY ĐỘNG VÓNTẠI NGÂN
HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIET NAM -CHI NHANH PHU THO 34
2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chỉ nhánh Phú
Thọ, 34
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 34
2.1.2 Cơ cầu tổ chức của Chi nhánh 36
2.1.3 Kết quá hoạt động kinh doanh của VietinBank Chỉ nhánh Phú Thọ 39 2.2 Thực trạng huy động vốn cũa ngân hàng thương mại Công Thương Việt
Nam ~ Chỉ nhánh Phú Thọ 42
2.2.1 Cơ cấu huy động vốn của NHTMCP Công thương Việt Nam chỉ nhánh
Phú Thọ theo đối tượng khách hảng — ¬— -
2.2.2 Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn - os - 46
2.2.3 Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền 49
2.3 Dánh giá thực trạng huy động vốn của ngân hàng TMCP Công Thương,
Việt Nam - chỉ nhánh Phú Thọ SI
2.3.1 Kết quả đạt được SI
2.3.2 Han ché và nguyên nhân 52
Kết luận Chương 2 56
CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP TĂẦNG CƯỜNG HUY DONG VON TAIVIETINBANK PHU THO
3.1 Định hướng tăng cường huy động vốn tại Vietinbank Phú Thọ
3.1.1 Định hướng phát triển Vietinbank Phú Thọ $7
Trang 63.1.2 Định hướng tăng cường huy động vốn tại ngân hàng TMCP Công thương ~ Chỉ nhánh Phú Thọ $7 3.2 Giải pháp nhằi thương - Chỉ nhánh Phú Thọ tăng cường huy động vốn tại ngân hàng TMCP Cong 58
3.2.1 Nâng cao hiệu quả nguồn nhân lực tại chỉ nhánh Š8 3.2.2 Tăng cường các hoạt đông marketing, triển khai sản phẩm và chăm sóc khách hàng 59 3.2.3 Nang cao cơ sở vật chất, kỹ thuật cho chỉ nhánh 60 3.3 Một số kiến ngi 3.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam 61 3.3.2 Đối với Chính phủ _ 62
KẾT LUẬN NGHIÊN CỨU
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
Trang 7DANH MỤC CÁC TỪ VIET TAT
Chữ viết tắt Nội dung
ATM Máy giao dịch tự động
Vietinbank Ngan hing TMCP Céng Thuong Viét Nam
Vietinbank Phú Thọ _ | Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ GDP Tổng sản phẩm quốc nội KH Khách hàng NH Ngân hàng NVHĐ Nguồn vốn huy động NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước
NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng trung ương
NN Nhà nước
Trang 8DANH MUC CAC BANG
Bang 2.1: Kết quả kinh doanh Vietinbank Phú Thọ 4 năm 2016-2019 40
Bảng 2.2A: Cơ cấu vốn huy động của NHTMCP Công thương Việt Nam chỉ nhánh
Phú Thọ theo đối tượng khách hàng ¬ 43
Bảng 2.2B: Cơ cấu vốn huy động của NHTMCP Công thương Việt Nam chỉ nhánh
Phú Thọ theo đối tượng khách hàng 44
Bang 2.3A: Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn 7 7 7 46 Bang 2.3B: Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn a ¬ ,
Trang 9DANH MỤC CÁC SO ĐỎ, BIÊU ĐÒ
Sơ đồ 2.1 Tổ chức bộ máy hoạt động của Vietinbank Phú Thọ
Biểu đồ 2.1 Cơ cấu huy động theo đối tượng khách hàng Biểu đồ 2.2 Cơ cầu huy động vốn theo kì hạn
Biểu đồ 2.3 Cơ cấu huy động vốn loại tién
Trang 10
BO GIAO DUC VA DAO TAO
TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN
PHAM QUANG MINH
TANG CUONG HUY DONG VON
TAI NGAN HANG TMCP CONG THUONG
VIET NAM CHI NHANH PHU THO
Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 8340201
TÓM TẮÁT LUẬN VĂN THẠC SĨ
HÀ NOI, 2020
Trang 11LOI MO BAU
Hoạt động huy động vốn là nghiệp vụ truyền thống của các Ngân hàng
thương mại cũng là nền tảng cho sự thịnh vượng và phát triển của Ngân hàng Hoạt động huy động vốn luôn được coi là yếu tố đầu vào quan trọng của Ngân hàng, giúp
cho sự ôn định đối với các hoạt động tín dụng Huy động vốn là cơ sở chính của các khoản cho vay và do đó là nguồn gốc sâu sa của lợi nhuận và sự phát triển trong
ngân hàng
Đứng trước sự cạnh tranh gay gắt của các Tổ chức tín dụng khác trên thị
trường, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ
{Vietinbank Phú Thọ) nhận thấy cần phải tăng cường hoạt động huy động vốn đề có
thể đáp ứng nhu cầu vốn đối với sự phát triển của ngân hàng nói riêng và của xã hội
nói chung Do đó, hoạt động huy động vốn đã được chú trọng ngay từ khi thành lập
đến nay Tuy nhiên, hoạt động huy động vốn tại Vietinbank Phú Thọ vẫn còn một số hạn chế nhất định như quy mô tổng nguồn vốn huy động có xu hướng giảm
dần : Đến 31/12/2019 đạt 2877 triệu đồng, giảm 16% với với thời điểm 31/12/2016, quy mô huy động vốn KHDN giảm đáng kể qua từng năm Do đó, van dé dat ra đối với Vietinbank Phú Thọ là phải khắc phục những hạn chế đó để
tăng cường hoạt động huy động vốn nhằm mục tiêu đáp ứng nhu cầu vốn cho sự
phát triển của ngân hàng
Để góp phần giải quyết vấn đề này, trên cơ sở kết hợp giữa nghiên cứu lý
luận và thực tiễn, trong thời gian công tác tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt
Nam - Chi nhánh Phú Thọ, đề tài “Tăng cường huy động vốn tại Ngân hang
'TMCPCông thương Việt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ” được lựa chọn làm đề tài nghiên cứu
2 Mục tiêu nghiên cứu 2.1, Muc tiéu chung
Hiện nay, tình hình huy động vốn đang được các ngân hàng rất quan tâm 'Việc nghiên cứu đề tài này của tôi nhằm mục đích đánh giá thực trạng tình hình huy
Trang 12lâm căn cứ đưa ra các giải pháp giúp thúc đẩy công tác huy động vốn của ngân hing 'TMCP Công thương Việt Nam — Chỉ nhánh Phú Thọ
CHUONG 1:
NHUNG VAN DE CO BAN VE HUY DONG VON CUA NGAN HANG THUONG MAI
1.1 Định nghĩa về Ngân hàng thương mại Khái
mà ngân hàng thề hiện trong nền kinh tế Một số khái niệm dựa trên hoạt động như: Luật các tổ chức tín dụng (201 1) ghi “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có
mm vẻ ngân hàng có thể được nêu ra bởi các chức năng hoặc vai trò
thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này” Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số
các nghiệp vụ như: Huy động vốn, Cấp tín dụng, Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản.” 1.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại (NHTM): Hoạt động huy động vốn Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động trung gian khác Huy động vốn từ vốn chủ sở hữu Huy đông vốn từ TCKT, cá nhân Nguồn vay mượn:
Huy đông từ các nguồn khác,
Hoạt động sử dụng vẫn
Dự trữ
Cho vay
Trang 13lii
CHƯƠNG 2:
THỰC TRẠNG HIỆU QUA HUY DONG VON
TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THUONG VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHÚ THỌ 2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ 2.2 Thực trạng huy động vốn của ngân hàng thương mại Công Thương Việt Nam — Chỉ nhánh Phú Thọ
2.2.1 Cơ cấu huy động vốn của NHTMCP Công thương Việt Nam chỉ nhánh Phú Thọ theo đối trợng khách hang
2.2.2 Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn 2.3 Đánh giá thực trạng huy động vốn của ngân hàng TMCP Công ¡ nhánh Phú Thọ Thương Việt Nam - c 2.3.1 Kết quả đạt được
~ Chỉ nhánh đã có sự phát triển về nguồn vốn KHCN và tăng dần qua các
năm, đặc biệt đây đối tượng khách hàng có thể tạo nguồn vốn tiết kiệm ôn định, chi
phí huy động thấp hơn so với nguồn vốn tô chức Ngoài ra, ngân hàng đã chú ý đến hoạt động huy động vốn trong thanh toán tạo điều kiện hạ thấp chỉ phí đầu vào,
đồng thời cho phép ngân hàng chuyển sang lĩnh vực mới như: thu chỉ hộ, chuyển
tiền tạo thêm thu nhập đồng thời góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh của
ngân hàng trên thị trường
Từng bước đa dạng hóa các hình thức huy động vốn đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư đối với nền kinh tế Với mục tiêu trở thành ngân hàng TMCP đứng
đầu trong các ngân hang Chi nhánh đã cung cấp cho khách hàng không chỉ là
những sản phẩm đa dạng phong phú hơn nhiều như tiết kiệm đồng Việt Nam được bù đắp trượt giá bằng USD, tiết kiệm đồng Việt Nam đảm bảo bằng USD Ky han
Trang 14với các nhu cầu của khách hàng Khách hàng được cung cấp những tiện ích gia tăng
có thể chuyển nhượng số tài khoản, các giao địch kèm theo với huy động vốn được
cải thiện về chất lượng như ngân hàng cung cấp cho khách hàng hệ thống thanh toán điện tử hiện đại, cải tiến các cơng cụ thanh tốn như séc, uỷ nhiệm thu chỉ 'Với phương châm đem lại lợi ích lớn nhất cho khách hàng và đáp ứng được đầy đủ nhu cầu của khách
~ Ngoài ra, chỉ nhánh còn tích cực tham gia vào thi trường tiện tệ liên ngân
hàng, mở rộng quan hệ hợp tác với các ngân hàng khác trong mọi hoạt động để có
thể khai thác được nguồn vốn lớn từ thị trường tạo cơ cấu chi phí vốn rẻ hơn
~ Có được những kết quá như trên là nhờ ngân hàng đã áp dụng chính sách lãi suất đa dạng, linh hoạt, phủ hợp với tình hình thực tế và diễn biến lãi suất trên thị trường Từ đó tạo ra được tác động tích cực tới cả hoạt động huy động vốn và hoạt
động đầu tư, cho vay của ngân hàng Ngân hàng đã không ngừng nâng cao chất
lượng nghiệp vụ, chất lượng tổ chức điều hành Chỉ nhánh đã có những chính sách
tuyển dụng cũng như đảo tạo nhằm nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên của
mình Các cán bộ chỉ nhánh được đảo tạo bài bản, có thái độ phục vụ khách hàng
tận tình, chuyên nghiệp, tâm huyết với nghề nghiệp được dẫn dắt bởi đội ngũ lãnh
đạo giỏi nghiệp vụ luôn quan tâm gắn bó với ngân hàng 2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
3.3.2.1 Hạn chế
+ Tiền gửi tổ chức giảm mạnh : Năm 2017, chỉ nhánh huy động được 859 tỷ, đến năm 2018, chỉ nhánh chỉ đạt được 546 tỷ, giảm 313 tỷ tương ứng với mức giảm
36,44%, năm 2019 chỉ nhánh đạt 509 tỷ tiếp tục giảm 37 tỷ so với cùng kì, tương
ứng mức giảm 6,78%
+Thi phần tiền gửi giảm mạnh đến 31/12/2019 chỉ đạt 4.8% trên địa bàn tỉnh
Phú Thọ (Trong khi năm 2017 đạt 7,3%) (Theo báo cáo NHNN chỉ nhánh tỉnh Phú
Tho)
2.3.2.2 Nguyên nhân
+ Nguyên nhân chủ quan:
Trang 15- Cie giao dich viên huy động cũng như hạch tốn chưa được chun mơn
hóa dẫn đến đôi khi quá nhiều bút toán chuyển tiền, giải ngân thực hiện cùng thời
điểm khách hàng gửi tiền Do yêu cầu chuyển tiền trước giờ đóng cửa giao dịch liên ngân hàng nên đôi khi cần ưu tiên thực hiện giao dịch chuyển tiền, giải ngân trước do đó KH tiền gửi có mí
thời điểm phải chờ đợi, mang lại tâm lí không hai lòng
~ Chất lượng nguồn nhân lực chưa thực sự đồng đều Thái độ phục vụ của một số nhân viên thực sự ân cần, chưa có sự tư vấn tận tình, chuyên nghiệp để có
thể thu hút được khách hàng gửi tiền cũng như sử dụng các dịch vụ tại Vietinbank Chưa nắm bắt được trọn vẹn nhu cầu của khách hàng để có thẻ tổng hợp thông tin
nhằm phát triển những sản phẩm phù hợp hơn với thị trường và phân đoạn khách
hàng Khả năng giao tiếp của các giao dịch viên mới thực hiện được ở mức vai trò vị trí của mình, chưa tạo được phong cách phục vụ cũng như kỹ năng ứng xử tốt trong
lòng khách hàng
Về phương thức marketing, triển khai săn phẩm chăm sóc khách hàng
khách hàng:
~_ Do chính sách marketing ngân hàng tại chỉ nhánh còn chưa được quan tim
đúng mức Nhìn chung chỉ nhánh cũng đã cố gắng rất nhiều trong việc quảng bá
thương hiệu, sản phẩm của mình nhưng vẫn chưa đạt hiệu quả cao vì việc biết đến các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng này vẫn còn chưa phô biến với nhiều người dân
Đôi khi mức độ triển khai chỉ dừng lại ở việc đặt và treo các Bandroll, Standee,
Poster
~ Ngan hang chưa xây dựng được bộ phận tư vấn và chăm sóc khách hàng
chuyên nghiệp, khả năng tiếp thị và bán hàng của nhân viên còn hạn chế Về chiến lược
marketing ngân hàng chưa xây dựng được hình ảnh khác biệt về mình trong tâm trí
khách hàng, chưa tạo được nết đặc thù độc đáo trong các sản phẩm
~ Riêng đối với nguồn tiền gửi tổ chức, chỉ nhánh lại phụ thuộc vào số ít
khách hang có tiền gửi quy mô lớn, do đó khi các khách hàng nảy có sự biến động
Trang 16vi
~ Về cơng tác kế tốn thanh toán, quy trình giao dịch gửi tiền rút tiền đã được
cải tiến rất nhiều nhưng vẫn còn rườm rà, thực hiện nhiều khâu, mỗi khách hàng
muốn gửi hoặc rút tiền phải qua nhiều bước khiến khách hàng phải chờ đợi Do đó,
cho thấy quy trù
h giao dịch còn mang nặng quan điểm hạch toán Trong quan hệ gửi và lĩnh tiền của khách hàng với ngân hàng được thực hiện chủ yếu là thủ công
và trực tiếp, ngay cả việc cung cắp thông tin vẻ tình hình tài khoản, khách hàng phải
đến ngân hàng hoặc gọi điện để biết chứ chưa thể nối mạng với ngân hàng để biết
được
~ Phương thức trả lãi đối với tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của ngân hàng Khi khách hàng rút tiền trước hạn chỉ được hưởng lãi suất không kỳ hạn, quy định này
đã làm ảnh hưởng đến tâm lý khách hàng, khách hàng không hài lòng với quy định này của ngân hàng vì nó ảnh hướng đến lợi ích của khách hàng,
VỀ cơ sở vật chất
~ _ Cơ sở vật chất, không gian giao dịch chưa có sự đầu tư thích đáng, đồng bộ và có
chiều sâu nên chưa tạo được ấn tượng, niềm tin và sự thoả mái cho khách hàng đến giao dịch gửi tiền Một số PGD hiện nay đã có dấu hiệu xuống cấp cần được
cải tạo, sửa chữa Một số máy ATM đã quá cũ, thường xuyên xảy ra lỗi khi giao dịch đối với khách hàng - _ Công nghệ ngân hàng đã có những bước ến dài nhưng chưa thực sự có bước đột phá và sự đồng bộ để làm nền tảng phát triển và cung cấp những sản phẩm ưu việt và thoả mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng và góp phần đơn giản
hoá quy trình thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch.Đôi khi hệ thống
corebanking trên toàn hệ thống vẫn xảy ra tình trạng lỗi, treo và xử lí giao
dịch chậm dẫn đến việc khách hàng phải chờ lâu
~_ Hệ thống máy tính làm việc của một số cán bộ cũng đã cũ, làm giảm hiệu quả
Trang 17vii
Ngoài ra ngân hàng còn chịu ảnh hưởng của các yếu tố khách quan tác động đến như:
-Trong những năm gần đây, tỉnh hình dịch bệnh kéo dài, đặc biệt là Covid-19
khiến cho mọi hoạt động kinh tế bị trì trệ trong đó bao gồm các hoạt động của Ngân
u khó khăn đặc biệt tại thời điểm từ
hàng Vì vậy, việc huy động vốn còn gặp nÏ
đầu năm 2020 đến nay
~ Liên tục có những ngân hàng TMCP tư nhân mới mở chỉ nhánh tai địa bàn
tỉnh Phú Thọ từ năm 2017- nay như: Nam Á Bank, HD Bank Đối với các ngân
hàng này, việc mở các chỉ nhánh tại địa bàn tỉnh Phú Thọ mục tiêu trước mắt là để
huy động vốn, các ngân hàng thường có các sản phẩm huy động với mức lãi suất rất
cao, các quả tăng, ưu đãi lớn để thu hút khách hàng Ngoài ra các Ngân hàng khác trên địa bản liên tục mở rộng quy mô phòng giao dịch như Vietcombank, VP Bank
Điều này khiến cho việc tiếp cận các khách hàng tiền gửi của các Ngân hàng bạn trở
nên thuận lợi hơn, trong khi chỉ nhánh giữ nguyên quy mô các phòng giao dịch
~ Do Phú Thọ vẫn là một tỉnh miễn núi trung du Bắc Bộ, sự phân bồ dân cư,
thu nhập của người dân, sự hiểu biết của dân chúng với các dịch vụ hiện đại của
ngân hàng còn chưa cao và nhiều người dân có tâm lý lo sợ khi gửi tiền vào ngân
hàng thay cho việc họ cất giữ bằng vàng Vì vậy, sự hiểu biết của dân chúng về các
dịch vụ của ngân hàng còn thấp, do đó mà hoạt động của ngân hàng chưa lôi kéo được sự quan tâm và tham gia của dân chúng
"Thêm vào đó, môi trường hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ diễn ra sự cạnh
tranh gay gắt giữa các ngân hàng trong và ngoài nước và các loại hình tổ chức tín
dụng khác như: công ty tài chính, công ty bảo hiểm Khách hàng có tiền nhàn rỗi có
thể đầu tư trực tiếp vào thị trường chứng khoán Xu hướng cạnh tranh trong ngành ngân hàng cảng gia tăng do các yếu tố như thay đổi chính sách tiền tệ, xu hướng chứng khoán hoá
CHƯƠNG 3:
Trang 18viii
VIETINBANK PHU THO
3.1 Định hướng tăng cường huy động vốn tại Vieinbank Phú Thọ 3.1.1 Định hướng phát triển Vietinbank Phú Thọ - TiếptuccungeốcáchoạtđộngngânhàngtheocácquyđinhcủaN gânhàngNhà nước, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam tăng trưởng trên cơ sở phát triển bềnvững ~ Duytritốcđộtãngtrưởnghợplý,cânđốigiữahuyđộng-chovayvàtândụngcơhộiđề tăngtrưởng theo hướng phát triển bềnvững - Baodamkhandngthanhkhoantrongmoitinhhuéngdéduytriéndinhhoatdéng ngân hàng ~ Nângcaohiệuquả,chấtlượnghoạtđộngkiễmtra kiểmtoánnộibộtheokjpyêu cầuquảnlýđiềuhànhcủaBanlãnhđạoNgânhàngtrongtừngthờikỳphùhợpvớichủ
trươngquản lý điều hành củaNgânhàngNhànước và Chính Phủ
~ Tiếp tục củng có hoạt động chỉ nhánh theo hướng phát triển bền vững, - 'Tiếptụchồnthiệnvànângcắphệthồngcơngnghệlðicủangânhàng,nângcao nănglựccanhtranhcủacácsảnphâmdịchvutriênkhaidựatrênnềntảnghệthồng cơng nghệ hiện đại - Phattriénthémmangludichinhénh, phong giao dịchkhihộiđủcácđiềukiệnguyđịnhcủaNgân hàngNhà nước 3.1.2 Định hướng tăng cường huy động vốn tại ngân hàng TMCP Công thương — Chỉ nhánh Phú Thọ
Định hướng phát triển của chỉ nhánh trong thời gian tới theo phương châm * an lãnh đạo đã dé ra phương hướng và kế hoạch hoạt
phát triển, an tồn, hiệu qu
đơng kinh doanh cụ thể
~ Mở rộng các hình thức huy động vốn trong đó hạnchếtốiđaviệchuyđộng nguồn vốnthị trường liên ngân hàng Đa dạng hoá sản phẩm tiền gửi kỳ hạn, về các
loại tiền gửi kỳ hạn 1,2,3.4,5,6,7/8,9,10,11,12,13 hoặc tới 36 tháng cho khách hang
in giri khong kì hạn do đây là nguồn
lựa chọn nhưng đặc biệt tập trung nguồn
Trang 19gửi VNĐ, USD, EUR Da dạng hoá sản phẩm tiền gửi theo số dư, theo nhóm khách
hàng Hoặc huy động vốn qua việc phát hanh giấy tờ có giá như trái phiếu (Phát
hành bởi Trụ sở chính)
~ Nhằm thu hút vốn NH cần có những chính sách tăng lãi suất huy động tiền
gửi, đưa ra nhiều chương trình khuyến mãi đặc biệt khi khách hàng gửi tiền nhằm
cạnh tranh với các NHTM khác trên dia ban
~ NH cần có sự phối hợp tốt giữa NH với các doanh nghiệp cũng như các tổ
chức khác trong việc triển khai mở tài khoản và trả lương trực tiếp cho nhân viên
vào tải khoản làm thay đổi thói quen ding tiền mặt sẽ ngày cảng thu hút được khách
hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng, đồng thời gia tăng nguồn tiền gửi không kì hạn
3.2 Giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn tại ngân hàng TMCP Công thương - Chỉ nhánh Phú Thọ 3 3.2.2, Tang curing cic hogt dong marketing, trién khai sản phẩm và chăm sóc khách hàng 3.2.3 Nâng cao cơ sở vật chất, kỹ thuật cho chỉ nhánh Nâng cao hiệu quả nguồn nhân lực tại chỉ nhánh KÉT LUẬN NGHIÊN CỨU ý
với hoạt động Ngân hàng,
“Thông qua nghiên cứu, tác giả đã tổng hợp và hệ thống hóa một số vấn
luận cơ bản về công tác huy động vốn, vai trò của nó
các nhân tố ảnh hưởng đến việc huy động vốn trong các ngân hàng, tổng kết những
bài học kinh nghiệm trong công tác huy động vốn Dựa trên thực trạng công tác huy
động vốn tại Vietinbank Phú Thọ, nghiên cứu đưa ra một số giải pháp nhằm ting
cường huy động vốn tại Vietinbank Phú Thọ nhằm phát triển các hoạt động của Chỉ nhánh trong các năm tiếp theo Đồng thời có một số khuyến nghị nhất định tới NHNN
và Chính Phủ để có các giải pháp chung trong công tác huy động vồn trên toàn bộ hệ:
Trang 21
BO GIAO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN
PHAM QUANG MINH
TANG CUONG HUY DONG VON
TAI NGAN HANG TMCP CONG THUONG
VIET NAM CHI NHANH PHU THO
Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 8340201
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ ĐỨC HOÀNG
HÀ NỘI, 2020
Trang 22LOI MO DAU
1 Tính cấp thiết của đề tài
Hoạt động huy động vốn là nghiệp vụ truyền thống của các Ngân hàng thương mại cũng là nền tảng cho sự thịnh vượng và phát triển của Ngân hàng Hoạt
động huy động vốn luôn được coi là yếu tố đầu vào quan trọng của Ngân hàng, giúp
cho sự ôn định đối với các hoạt động tín dụng Huy động vốn là cơ sở chính của
các khoản cho vay và do đó là nguồn gốc sâu sa của lợi nhuận và sự phát triển trong
ngân hàng
Đứng trước sự cạnh tranh gay gắt của các Tổ chức tín dụng khác trên thị trường, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ
(Vietinbank Phú Thọ) nhận thấy cần phải tăng cường hoạt động huy động vốn đề có thể đáp ứng nhu cầu vốn đối với sự phát triển của ngân hàng nói riêng và của xã hội
nói chung Do đó, hoạt động huy động vốn đã được chú trọng ngay từ khi thành lập
đến nay Tuy nhiên, hoạt động huy động vốn tại Vietinbank Phú Thọ vẫn còn
một số hạn chế nhất định như quy mô tông nguồn vốn huy động có xu hướng giảm dần : Đến 31/12/2019 đạt 2§77 triệu đồng, giảm 16% với với thời điểm
31/12/2016, quy mô huy động vốn KHDN giảm đáng kể qua từng năm Do đó,
vấn đề đặt ra đối với Vietinbank Phú Thọ là phải khắc phục những hạn chế đó để
tăng cường hoạt động huy động vốn nhằm mục tiêu đáp ứng nhu cầu vốn cho sự
phát triển của ngân hàng,
Để góp phần giải quyết vấn đề này, trên cơ sở kết hợp giữa nghiên cứu lý
luận và thực tiễn, trong thời gian công tác tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt
Nam - Chi nhánh Phú Thọ, đề tài “Tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng
'TMCPCông thươngViệt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ” được lựa chọn làm đề tài
nghiên cứu
Trang 232.1, Muc tiéu chung
Hiện nay, tình hình huy động vốn đang được các ngân hàng rất quan tâm
'Việc nghiên cứu đẻ tài này của tôi nhằm mục đích đánh giá thực trạng tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam — Chỉ nhánh Phú Tho dé
lâm căn cứ đưa ra các giải pháp giúp thúc đẩy công tác huy động vốn của ngân hàng, 'TMCP Công thương Việt Nam — Chỉ nhánh Phú Thọ
2.2 Mục tiêu cụ thể
~ Luận giải các vấn đề lý luận về huy động vốn trong ngân hàng thương mại
~ Phân tích, đánh giá thực trạng tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ
Š xuất các giải pháp tăng cường huy động vồn tại Ngân hàng TMCP Công
thương Việt Nam ~ Chỉ nhánh Phú Thọ
3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu là hoạt động huy động vốn của Ngân hing TMCP
Công thương Việt Nam ~ Chỉ nhánh Phú Thọ
3.2 Phạm vỉ nghiên cứu
+Về nội dung: Hoạt động huy động vồn
+Về không gian: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ~ Chỉ nhánh Pha Tho
+Về thời gian: Giai doan 2017-2019
3.3 Phương pháp nghiên cứu
Các phương pháp được sử dụng trong quá trình viết luận văn: phương pháp
thống kê, phương pháp phân tích, phương pháp tổng hợp 4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
Téng hợp và hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về công tác huy động vốn, vai trò của nó đối với hoạt động Ngân hàng, các nhân tố ảnh hưởng đến việc
huy động vốn trong các ngân hàng, tổng kết những bài học kinh nghiệm trong công,
Trang 24Dựa trên thực trạng công tác huy động vốn của Chỉ nhánh, luận văn đưa ra
những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng
'TMCP Công thương Việt Nam - Chỉ nhánh Phú Thọ nhằm phát triển các hoạt động
của Chỉ nhánh trong các năm tiếp theo
* Đồng gúp của luận văn
~ Nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về huy động vốn của Ngân hang
thương mại
- Phân tích, đánh giá thực trạng huy động vốn tai Vietinbank Phú Thọ, chỉ ra
những hạn chế và nguyên nhân
~ Đề xuất các giải pháp tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Công
thương Việt Nam — Chỉ nhánh Phú Thọ, đồng thời đưa ra một số kiến nghị đối với
Chính phủ và NHNN và Vietinbank
5 Kết cấu của luận văn
Đề tài: “Tăng cường hay động vốn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam — Chỉ nhánh Phú Thọ”
Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm 3 chương:
Chương 1: Những vấn đề cơ bản về huy động vốn của ngân hàng thương
mại
Chương 2: Thực trạng huy động vồn tại VietinbankPhú Thọ
Trang 25CHUONG 1:
NHUNG VAN DE CO BAN VE HUY DONG VON CUA
NGAN HANG THUONG MAI
1.1 Định nghĩa về Ngân hàng thương mại
Khái niệm về ngân hàng có thể được nêu ra bởi các chức năng hoặc vai trò
mà ngân hàng thể hiện trong nền kinh tế Một số khái niệm dựa trên hoạt động như:
Luật các tổ chức tín dụng (201 1) ghi “Ngan hàng là loại hình tổ chức tín dụng có
thể được thực hiện tắt cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này”
Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số
các nghiệp vụ như: Huy động vốn, Cấp tín dụng, Cung ứng dịch vụ thanh toán qua
tài khoả
1.2 Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại (NHTM):
'NHTM có hoạt động gần gũi nhất với dân chúng và nên kinh tế Trong các nước phát triển, hầu như không có công dân nào không có quan hệ giao dịch với
một ngân hàng Nền kinh tế càng phát triển, hoạt động và dịch vụ của NHTM càng đi vào tận cùng những ngõ ngách của nền kinh tế và đời sống của con người Mọi công dân đều chịu tác động của ngân hàng, dù họ là khách hàng tiền gửi, một người
vay hay đơn giản là người đang làm việc cho một doanh nghiệp có vay vốn và sử dụng dịch vụ của ngân hàng
Nghiệp vụ ngân hàng nói chung bao gồm tat cả những việc mà ngân hàng thường làm trong khuôn khổ nghề nghiệp của họ Tùy điều kiện kinh tế và mức độ
phát triển kỹ thuật của mỗi nước, các hoạt động kinh doanh của NHTM có thể khác
nhau về phạm vi và công nghệ Nhưng nói chung, hoạt động của NHTM bao gồm: Hoạt động huy động vốn
Hoạt động sử dụng vốn
Trang 261.2.1 Hoạt động huy động vốn
Đây là hoạt động khởi đầu tạo điều kiện cho sự hoạt động của ngân hàng
'Huy động các nguồn vốn khác nhau trong xã hội để hoạt động là lẽ sống còn quan trọng nhất của NHTM
Hu rốn chủ
'Vốn chủ sở hữu là vốn riêng của ngân hàng do chủ sở hữu đóng góp và các quỹ của ngân hàng được hình thành trong quá trinh kinh doanh được thể hiện ở
dạng lợi nhuận đề lại
'Vốn chủ sở hữucó thể được phân chia thành vốn cơ bản và vốn bổ sung Vốn chủ sở hữucơ bản bao gồm: cổ phẩn thường, vốn cổ phần ưu đãi, các quỹ dự trữ, quỹ dự phòng, lợi nhuận không chia và điều chỉnh tăng giá tài sản cố
định, chứng khoán, thu nhập bắt thường
'Vốn chủ sở hữubỗ sung bao gồm cổ phần ưu đãi có thời hạn, trái phiếu trung
hạn được chuyển đổi nhưng chỉ được phép dưới 50%
Nguồn này có tính ồn định cao, NHTM không phải hoàn lại và là điều kiện
pháp lý, tài chính để thành lập ngân hàng và hoạt động kinh doanh Nó là bộ phận
nguồn vốn phản ánh quy mô, tầm cỡ của ngân hàng
'Các NHTM thường huy động nguồn này thông qua nghiệp vụ phát hành cỗ
phiếu, trái phiếu được chuyển đổi thành cỗ phiếu, nhận vồn cấp phát từ ngân sách
nhà nước,
Huy động vối 'CKT cá nhân
Nguồn vốn chủ sở hữu thường có tỷ lệ nhỏ so với số tiền mà NHTM sử dụng
trong hoạt động kinh doanh Vì vậy, phần lớn là NHTM phái huy động từ TCKT, cá
nhân Đây là khoản mục duy nhất trên bảng cân đối kế toán giúp phân biệt ngân
hàng với các loại hình doanh nghiệp khác Và là cơ sở chính của các khoản vay, do
đó nó là nguồn gốc sâu xa của lợi nhuận và sự phát triển trong ngân hàng
Trang 27~ _ Tiền gửi không kỳ hạn: là loại tiền gửi hoàn toàn theo quy tắc khả dụng, nghĩa là
người gửi có quyền rút tiền vào bắt kỳ lúc nào họ muốn Mục đích của khách
hàng là muốn sử dụng các tiện ích của NHTM cung ứng
Tiền gửi có kỳ hạn: là loại tiền gửi có sự thỏa thuận vẻ thời gian rút tiền giữa
khách hàng và ngân hàng Trong thời gian này có quyền chủ động sử dụng tiền
do khách hàng ký gửi Nếu khách hàng muốn rút tiền trước thời hạn thì phải được sự đồng ý của ngân hàng
Tiền gửi tiết kiệm: là loại tiền gửi với mục đích hưởng lãi, và được huy động dưới nhiều hình thức
Nguồn vay mượn:
Sau khi đã sử dụng hết vốn, nhưng vẫn chưa đáp ứng được nhu câu cho vay vốn của khách hàng, hoặc đáp ứng nhu cầu thanh toán và chỉ trả của khách hàng,
các NHTM có thể sử dụng nghiệp vụ đi vay ở ngân hàng TW, ở các NHTM khác, vay ở thị trường tiền tệ, vay các tổ chức nước ngoài Vốn di vay thông thường
chiếm tỷ trọng không lớn trong kết cấu nguồn vốn Tuy nhiên nó rất cần thiết và có
vị trí quan trọng để đảm bảo cho ngân hàng hoạt động kinh doanh một cách bình thường
Huy động từ các nguôn khác
NHTM có thể huy động vốn thông qua nghiệp vụ ngân hàng đại lý, ngân
hàng phục vụ uy tín của ngân hàng là cơ sở quan trọng để mở rộng nguồn vốn
này
1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn
Hoạt động sử dụng vốn của NHTM tập trung ở ba nghiệp vụ chính: dự trữ,
cho vay và đầu tư Dự trữ
Dự trữ là nghiệp vụ nhằm duy trì khả năng thanh toán của ngân hàng để đáp ứng nhu cầu chỉ trả cho khách hàng vì người gửi có thể rút tiền bắt kỳ lúc nào Đây
là khoản mục không được sử dụng vào mục đích sinh lời, gần như không tạo ra lợi
Trang 28của ngân hàng Mức dự trữ này cao hay thấp phụ thuộc vào quy mô hoạt động của
'NHTM, mối quan hệ thanh toán và chuyển khoản, thời vụ của các khoản chỉ trả tiền
mặt
Dự trữ có thể tồn tại ở các dạng: tiền mặt tại quỹ của ngân hàng, tiền gửi tại
các tổ chức tín dụng khác và chứng khoán ngắn hạn, những tải sản có tính lóng cao Cho vay:
Cho vay là hoạt động kinh doanh chủ chốt của NHTM để tạo ra lợi nhuận, hay cho vay là bộ phận tài sản có đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, thường
chiếm 80-90% trong tổng tải sản có
Trong nên kính tế, uôn có những người tam thời thừa vốn và có những
người có nhu cầu sử dụng vốn vượt quá số vốn họ có Họ đến với nhau thông qua
môi giới trung gian là ngân hàng Qua ngân hàng, người thừa vốn thấy đồng tiền của mình cũng có khả năng sinh lợi và sẽ được nhận về một khoản tiền lớn hơn, còn
người thiếu vốn sẽ được thỏa mãn nhu cầu về vốn Chênh lệch giữa mức lãi suất
tiền gửi (khoản lợi của người gửi tiền) và lãi suất cho vay (chi phí cho việc sử dụng
tiễn của người vay) hình thành nên thu nhập của ngân hàng
Kinh tế cảng phát triển, lượng cho vay của các NHTM cảng tăng nhanh và
loại hình cho vay cũng cảng trở nên vô cùng đa dạng Đồng thời cũng tạo rất nhiều
rủi ro cho ngân hằng thương mại Đầu tư:
'Ngân hàng có thể tìm kiếm con đường sinh lợi cho mình bằng những hoạt động
đầu tư, có thể là đầu tư trực tiếp, hoặc đầu tư gián tiếp hoặc cả hai Với đầu tư trực tiếp,
ngân hàng góp vốn liên doanh, liên kết, đầu tư vào trang thiết bị chủ động tham gia
vào hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Còn đầu tư gián tiếp, tùy vào mục đích của mình mà ngân hàng sẽ đầu tư vào những loại chứng khoán khác nhau
Tuy nhiên, nó cũng chứa nhiều rủi ro, vì vậy NHTM cần phân tích kỹ lưỡng trước khi lựa chọn loại chứng khoán để đầu tư
1
Trang 29
Ngày nay, đi cùng với những nghiệp vụ truyền thông như huy động vốn, cho
vay, các NHTM cung cấp các sản phẩm dịch vụ khác để phục vụ khách hàng Các
dịch vụ điển hình như: dịch vụ thu hộ chỉ hộ, dịch vụ chỉ lương cho các doanh nghiệp, các sản phẩm tài trợ thương mại (phát hành bảo lãnh, L/C), mua bán ngoại tê, bảo quản hộ tài sản, bán bảo hiểm nhân thọ và phi nhân thọ, Các hoạt động kể trên vừa góp phần hoàn thiện và bổ sung cho các sản phẩm chính của ngân
hàng, vừa đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng đồng thời cũng gia tăng nguồn
thu và lợi nhuận cho các NHTM
Kắt luận: Nghiệp vụ kinh doanh của NHTM là rất đa dạng và phong phú
song tựu chung lại, nghiệp vụ chính của ngân hàng vẫn là hoạt động liên quan đến
huy động vốn, sử dụng vốn Đề có thể hoạt động được, NHTM buộc phải có một
vốn nhất định để duy trì hai loại họat động này Vì vậy, ta có thể nói huy động vốn là một phần hoạt động cốt lõi của NHTM
1.3 Vốn trong hoạt động của Ngân hàng thương mại
1.3.1 Khái niệm cơ bản về vốn của Ngân hàng thương mại
'Vốn của NHTM là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động,
dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác
Thực chất của nguồn vốn ngân hàng thương mại là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng mà
người chủ sở hữu chúng gửi vào ngân hàng với mục đích khác nhau 1
Phân loại vốn của Ngân hàng thương mại
Ta có thể chia vốn của NHTM thành 3 loại như sau:
1.3.2.1 Vén chủ hay còn gọi là vẫn tự có
Vốn tự có chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng,
nhưng do tính chất thường xuyên ổn định của nó Ngân hàng có thể chủ động sử dụng vào các mục đích khác nhau như: trang bi cơ sở vật chất, tạo tai san cố định và
đặc biệt tham gia đầu tư góp vốn liên doanh Mặt khác, với chức năng bảo vệ, vốn
tự có được coi như tài sản đảm bảo gây lòng tin với khách hàng, duy trì khả năng
Trang 30trong những căn cứ quyết định đến quy mô, khối lượng vốn huy động của Ngân
hàng
Trang 3110
a) Vốn điều lệ:
Vốn điều lệ là mức vốn được quy định trong điều lệ của Ngân hàng, tối thiểu
phải bằng vốn pháp định Đây là điều kiện quyết định để Ngân hàng được phép thành lập và hoạt động Tuỳ theo tính chất sở hữu của từng Ngân hàng mà nguồn vốn này được hình thành một cách khác nhau Trong quá trình hoạt động, vốn điều
lệ của Ngân hàng được tăng dần lên do việc trích lập các quỹ từ lợi nhuận ròng của Ngân hàng chuyển sang
b) Nguôn vốn dự trữ từ các quỹ:
+ Quy dy trữ bổ sung vốn điều lệ: Quỹ này được trích theo luật định để đảm
bao dan dần bổ sung vào vốn điều lệ, đáp ứng được yêu cầu mở rộng hoạt
động kinh doanh phủ hợp với sự phát triển của nên kinh tế Nó được trích ra
hàng năm từ lợi nhuận ròng của Ngân hàng theo một tỷ lệ nhất định cho đến khi đạt đến một mức nào đó thì có thể xin NHTW cho chuyển vào bổ sung
vốn điều lệ
«_ Quỹ dự trữ bù đắp rủi ro: cũng được trích từ lợi nhuận ròng hàng năm của
Ngân hàng theo một tỷ lệ nhất định Mục đích của quỹ này là để bù đắp vào
những rúi ro có thể xáy ra trong quá trình hoạt động của Ngân hàng, đảm bảo tránh việc phá sản cho Ngân hàng
©) Ngn vốn tự có khác:
Nguồn này bao gồm các khoản như: lợi nhuận chưa chia của Ngân hàng, các khoản Nhà nước tài trợ, các tổ chức xã -hính phủ tài trợ, tăng thêm do định giá lại tải sản
1.3.2.2 Vốn nợ a) Vấn huy động:
'Vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động được từ các tô
chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ Ngân hàng,
Trang 32'Vốn đi vay là mối quan hệ vay mượn giữa Ngân hàng thương mại với Ngân
hàng Nhà nước, hoặc giữa các Ngân hàng thương mại với nhau hay các tổ chức tín
dụng khác Sau khi đã sử dụng hết vốn, nhưng vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu cho vay vốn của khách hàng, hoặc đáp ứng nhu cầu thanh toán và chỉ trả của khách
hàng, các NHTM có thể sử dụng nghiệp vụ di vay ở Ngân hàng TW, ở các NHTM khác, vay ở thị trường tiền tệ, vay các tổ chức nước ngoài Vốn đi vay thong
thường chiếm tỷ trọng không lớn trong kết cấu nguồn vốn Tuy nhiên nó rất cần
thiết và có vị trí quan trọng để đảm bảo cho ngân hàng hoạt động kinh doanh một cách bình thường,
©) Von khác:
'Vốn khác bao gồm vốn trong thanh tốn, vốn uỷ thác Ngồi ra, các NHTM có thể huy động vốn thông qua nghiệp vụ ngân hàng đại lý, ngân hàng phục vụ 1.3.3 Vai trò của vẫn và công tác huy động vấn đối với NHTM
Một trong những vấn đề đáng lưu tâm nhất của hệ thống ngân hàng trong vải
năm gần đây là việc tăng và duy trì vốn chủ sở hữu ở mức hợp lý Thuật ngữ “vốn chủ sở hữu” có một ý nghĩa đặc biệt với ngân hàng, vốn thực hiện một số chức năng
không thể thay thế trong hoạt động ngân hàng, như cung cấp những nguồn lực ban đầu để giúp ngân hàng mới thành lập hoạt động, cung cắp nền tảng cho sự tăng trưởng và mở rộng, giúp ngân hàng chống lại rủi ro, duy trì niềm tin của công chúng
và của các cô đông vào khả năng quản lý và phát triển ngân hàng
'Vốn chủ sở hữu của một ngân hàng thương mại đóng vai trò sống còn trong
việc duy trì các hoạt động thường nhật và đảm bảo cho ngân hàng khá năng phát triển lâu dài
Thứ nhất: Vốn đóng vai trò là một tắm đệm giúp chống lại rủi ro phá sản vì
vốn giúp trang trải những thua lỗ về tài chính và nghiệp vụ cho tới khi ban quản lý: có thể tập trung giải quyết các vấn đề và đưa ngân hàng trở lại trạng thái sinh lời
Thứ hai: Vốn là điều kiện bắt buộc đề ngân hàng có được giấy phép tổ chức
và hoạt động trước khi nó có thê huy động được những khoản tiền gửi đầu tiên Một
Trang 3312 những điều kiện làm việc, thuê nhân viên thậm chí ngay cả trước ngày hoạt động chính thức Thứ ba: Vốn tạo niềm tin cho công chúng và là sự đảm bảo đối với chủ nợ ( gồm cả người gửi tiền) về sức mạnh tài chính của ngân hàng Ngân hàng cần phải
đủ mạnh để có thể đảm bảo với những người đi vay rằng ngân hàng có thê đáp ứng
nhu cầu tín dụng của họ ngay cả trong điều kiện nền kinh tế đang gặp khó khăn Thứ tư: Vốn cung cắp năng lực tài chính cho sự tăng trưởng và phát triển của
các hình thức dịch vụ mới, cho những chương trình và trang thiết bị mới Khi một
ngân hàng phát triển, nó cần vốn bỏ sung đề thúc đây tăng trưởng và chấp nhận rủi ro gắn với sự ra đời những dịch vụ mới và những trang thiết bị mới Hầu hết các ngân hàng đều mở rộng và phát triển cơ sở vật chất so với lúc đầu và sự bỗ sung vốn sẽ cho
phép ngân hàng mở rộng trụ sở, xây dựng thêm những văn phòng chỉ nhánh dé theo
kịp với sự phát triển của thị trường và tăng cường chất lượng phục vụ khách hàng
Cuối cùng, vốn được xem như một phương tiện điều tiết sự tăng trưởng, giúp đảm bảo rằng sự tăng trưởng của một ngân hàng có thể được duy trì ổn định, lâu
dài Cả các cơ quan quản lý ngân hàng và thị trường tài chính đều đòi hỏi rằng vốn
ngân hàng cần phải được phát triển tương ứng với sự tăng trưởng của danh mục cho
vay và của những tải sản rủi ro khác Do đó, "tắm đệm” dùng để chống đỡ những
thua lỗ cần phải được củng cố, bổ sung tương xứng với quy mô rủi ro của ngân
hàng Một ngân hàng mở rộng quá nhanh hoạt động huy động vốn và cho vay sẽ nhận được dấu hiệu của thị trường và của các cơ quan quản lý yêu cầu kiềm chế tốc độ tăng trưởng hoặc ngân hàng cần phải bồ sung thêm vốn
Nếu vốn chủ sở hữu là tiền đề ban đầu cho sự hoạt động ban đầu của ngân hàng thì vốn huy động là nhân tố không thể thiếu để một ngân hàng tồn tại và phát triển
huy động là cơ sở chính của các khoản cho vay và do đó, nó là nguồn gốc sâu xa của lợi nhuận và sự phát triển trong ngân hàng Khi huy động vốn, ngân hàng phải duy trì dự trữ bắt buộc và sau khi trừ đi các khoản dự trữ để đảm bảo khả năng
thanh toán, ngân hàng có thể cho vay phần huy động còn lại Khả năng huy động vốn với mức lãi suất hợp lý cũng như khả năng đáp ứng các yêu cầu xin vay là
Trang 3413
hàng cần phải làm gì để đảm bảo rằng ngân hàng luôn luôn có đủ vốn để đáp ứng
những nhu cầu tín dụng cũng như các dịch vụ tài chính khác mà xã hội yêu cẩu
Nhận thức rõ vai trò của vốn đối với NHTM từ đó công tác huy động vốn
được quan tâm tương xứng và cũng có ý nghĩa sống còn đối với NHTM 1.4 Các hình thức huy động vốn của Ngân hàng thương mại
1.4.1 Huy động vốn chủ sở hữu
Nguồn vốn chủ sở hữu là nguồn vốn trung và dài hạn, đóng vai trò nền tảng,
là cơ sở để thu hút những nguồn vốn khác Tuy nó chiếm một tỷ trọng không lớn
trong cơ cấu nguồn vốn của NHTM nhưng nó có ý nghĩa quyết định tới sự thành bại và phát triển của ngân hàng
'Vốn chủ sở hữu có thể được xem xét dưới các góc độ sau
a) Von pháp định: Điều kiện hàng đầu đề khởi nghiệp trước khi được phép khai
trương ngân hàng là phải có đủ vốn ban đầu theo luật định Ở Việt Nam, để thành lập một NHTM trước hết phải có đủ vốn pháp định theo mức quy định của Ngân
hàng Nhà nước
'Vốn pháp định của mỗi ngân hàng được hình thành do tính chất sở hữu của ngân
hàng quyết định Theo quy định của Việt Nam có thể khái quát như sau:
Nếu là NHTM thuộc sở hữu Nhà nước, vốn pháp định do ngân sách Nhà
nước cắp 100% vốn ban đầu
Nếu là NHTM cỗ phần, vốn pháp định do sự đóng góp của các cổ đông dưới
hình thức phát hành cổ phiếu
Cổ phiếu ngân hàng là chứng chỉ đầu tư vốn, nó xác nhận phần hùn của
người sở hữu cỗ phiếu trong ngân hàng Người sở hữu cổ phiếu được gọi là cổ
đông, là chủ sở hữu vốn và có trách nhiệm về mặt pháp lý trong phạm vi của vốn
góp Cô đông không được rút vốn khỏi ngân hàng bằng cách trả lại cổ phiếu cho
ngân hàng, cổ đông được chia lãi theo tỷ lệ vốn góp vào ngân hàng, nhưng phải
chịu mọi rủi ro mà ngân hàng gặp phải Cổ phiếu không kỳ hạn, tồn tại cùng với
Trang 3514
Đầu tiên, cổ phiếu có ghi tên người sở hữu, gọi là cổ phiếu ký danh Hình
thức này có nhược điểm là khi muốn chuyển nhượng cho người khác phải được Hội
đồng quản trị cho phép, điều này gây trở gại cho việc lưu thông cô phiếu trên thị trường chứng khoán Và vậy, đến thế kỷ 18, cổ phiếu vô danh ra đời và sang thé ky
19 thì cổ phiếu vô danh gần như hoàn toàn thay thế cho cổ phiếu ký danh
Cổ phiếu có 02 loại: cô phiếu thường và cổ phiếu ưu đãi
- Cé phiếu thường, còn gọi là chứng khoán vốn, là giấy chứng nhận phần
vốn góp của người nắm giữ cô phiếu đó trong ngân hàng Người chủ sở hữu cổ phiếu thường, gọi là cổ đông, có quyền bầu cử Hội đồng quản trị và bỏ phiếu các
vấn đề chính của ngân hàng, vì họ cũng là các chủ sở hữu của ngân hàng Cổ phiếu
thường có 02 đặc điểm quan trọng, là quyền đòi hỏi cuối cùng và trách nhiệm hữu hạn Quyền đòi hỏi cuối cùng, nghĩa là các cỗ đông thường là những người đứng cuối cùng trong hàng ngũ những người có quyền đòi hỏi đối với tài sản và lợi tức
của ngân hàng Trong trường hợp phá sản, các cỗ đông thường chỉ được chia những
gi cén lai sau khi đã chi trả cho tất cả những đối tượng khác Còn đối với ngân hàng
đang hoạt động, cỗ đông thường chỉ được chia phần lợi tức hoạt động kinh doanh
còn lại sau khi trả lãi và nộp thuế lợi tức Trách nhiệm hữu hạn có nghĩa là trong
trường hợp phá sản, cổ đông chỉ có thể bị mắt khoản đầu tư (cổ phần) vào ngân
hàng của họ Cổ đông khác với các chủ sở hữu các doanh nghiệp khơng cổ phần hố
ở chỗ: các chủ nợ có quyền xiết nợ đối với các tài sản cá nhân của chủ sở hữu doanh nghiệp khơng cỗ phần hố còn cỗ đông không chịu trách nhiệm cá nhân đối với các món nợ của công ty, trách nhiệm của họ là hữu hạn Hầu hết các công ty cỗ phần
đều ấn định mệnh giá cho mỗi cô phiếu thường Mệnh giá này được ¡n trên tờ cổ
phiếu Mệnh giá cô phiếu không liên quan trực tiếp đến giá thị trường của cổ phiếu đó Ngoài ra, còn có cỗ phiếu không có mệnh giá dành cho các sáng lập viên, loại
cổ phiếu này có đặc điểm là chỉ được hưởng lãi sau khi lợi tức còn lại đã chia cho
các cổ đông
Trang 3615
mang lại một khoản cổ tức cố định hàng năm, nhưng không mang lại quyền bầu cử
Với đặc điểm của chứng khoán vốn, cỗ phiếu ưu đãi cũng bị xếp hạng chỉ trả sau
trái phiếu trong trường hợp ngân hàng phá sản Cô phiếu ưu đãi có thể có mệnh giá hoặc không có mệnh giá và mệnh giá không liên quan trực tiếp đến giá thị trường
Do các đặc điểm riêng có của mình, giá cỗ phiếu ưu đãi trên thị trường chứng khốn
khơng đao động lên xuống nhiều như cỗ phiếu thường
Nếu là NHTM liên doanh, vốn pháp định là vốn đóng góp cỗ phần của các
ngân hàng tham gia liên doanh
b) Vấn điều lệ: là vốn được ghi trong điều lệ hoạt động của NHTM Vốn điều lệ ít
nhất phải bằng mức vốn pháp định do NHTM công bố vào đầu mỗi năm tài chính Vốn điều lệ quy định cho một ngân hàng nhiều hay ít tuỳ thuộc vào quy mô va
phạm vi hoạt động
'Ngoài ra, NHTM còn có các quỹ dự trữ ngân hàng như: quỹ phát triển kỹ
thuật, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ bảo toàn vốn, quỹ phúc lợi
“Thực tế, vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng số vốn hoạt động kinh doanh của một ngân hàng nhưng lại là nguồn vốn rất quan trọng vì nó cho thầy được thực lực, quy mô của ngân hàng Nguồn vốn này càng lớn, sức chịu đựng của
ngân hàng cảng mạnh khi mà tình hình kinh tế và tỉnh hình hoạt động của ngân hàng trải qua giai đoạn khó khăn
1.4.2 Huy động tiền gửi từ tổ chức kinh tế, cá nhân
1.4.2.1 Tiền gửi thanh toán
“Tiền gửi thanh toán là khoản tiền gửi mà người sử dụng có thể rút ra sử dụng bắt kỳ lúc nào và Ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu đó của khách hàng Tiền gửi thanh toán có mức lãi suất thấp hoặc không được trả lãi
Tiền gửi thanh toán được gửi vào Ngân hàng để thực hiện các khoản chỉ trả
về mua hàng hoá, dịch vu Đây không phải là tiền để dành mà là một bộ phận tiền đang chờ thanh toán, vì vậy khách hàng có thê rút ra hoặc sử dung bat kỳ lúc nào theo yêu cầu Tiền gửi thanh toán thường được bảo quản ở ngân hàng trên 2 loại tài
Trang 3716
- Tai khodn tiền gửi thanh toán (còn gọi là tài khoản séc);: tải khoản này chỉ được phép dư Có, tức khách hàng chỉ được sử dụng trong phạm vi tiền gửi của
mình Việc rút tiền hoặc chỉ trả cho bên thứ ba được thực hiện bằng séc hay chuyển khoản hay rút tiền tự động qua máy ATM Đối với hầu hết các khách hàng, việc
hướng lãi với số vốn được dùng cho các mục đích giao dich là thứ yếu và loại tài
khoản này không đem lại lãi suất cụ thể mà nhằm mục đích đảm bảo khả năng thanh toán và sử dụng dễ dàng đồng vồn khi cân
“Tài khoản vãng lai có thể dư có hoặc dư nợ Số dư có thể hiện tiền gửi của khách hàng và số dư nợ thể hiện khoản tín dụng mà ngân hàng đã cung cấp
Tuy vay trên thực tế hoạt động của Ngân hàng, sự khác nhau giữa hai loại tài khoản này dần dẫn bị xoá nhoà Hiện nay, tiền gửi thanh toán cũng có thể có dư Nợ nếu khách hàng thoả thuận trước với Ngân hàng về vấn đề này
Một hình thức thanh toán bằng séc tuy đã có từ lâu trên thế giới nhưng vẫn
còn mới mẻ với nước ta là mở tài khoản cá nhân và sử dụng séc cá nhân Trước đây
séc chỉ được sử dụng chủ yếu để phục vụ cho các doanh nghiệp Nay, do nhu cầu
của cuộc sống đòi hỏi, séc cá nhân cần phải được đưa vào vận hành trong dân
chúng
Việc đưa séc cá nhân, một phương tiện thanh tốn khơng dùng tiền mặt vào
lưu thông càng làm phong phú, đa dạng, thuận lợi và thích hợp với nhiều đối tượng
sử dụng Đồng thời đây cũng là cơ hội để người dân tiếp cận, làm quen với tập qn thanh tốn khơng dùng tiền mặt, sớm hoà nhập với mạng lưới thanh toán quốc tế;
tạo điều kiện thuận lợi cho người dân trong việc gửi tiền vào Ngân hàng để thanh
toán: an toàn, nhanh chóng, tránh được rủi ro như mắt cắp, hỏa hoạn so với bảo
quản tiền mặt Về mặt xã hội, giảm được lượng tiền mặt trong lưu thông, giảm chỉ phí in ấn bảo quản góp phần kìm chế, đây lùi lạm phát Việc mở và sử dụng tài
khoản cá nhân sẽ giúp các NHTM huy động thêm nguồn vốn tiềm tàng trong dân
cư
Trang 381?
Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi được gửi vào ngân hàng trên cơ sở có sự thoả
thuận về thời gian rút tiền giữa khách hàng và ngân hàng Thông thường, tiền gửi có
kỳ hạn là các khoản tiền gửi có thời hạn và lãi suất cao Theo nguyên tắc khách
hàng gửi chỉ được rút ra khi đến hạn đã thoả thuận Tuy nhiên trên thực tế, do phải
cạnh tranh để thu hút tiền gửi, các Ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút ra trước hạn Trong trường hợp này, có thể có hai cách giải quyết: hoặc khách hàng
được vay tiền của Ngân hàng, sau đó khi đến hạn rút tiền thì dùng số tiền và lãi
nhận được để trả nợ và lãi vay ngân hàng, hoặc là thoả thuận với Ngân hàng rút tiền ra trước hạn và nhận lãi suất thấp hơn
Để tăng cường khả năng huy động nguồn này, các NHTM thường đưa ra
nhiều loại thời hạn khác nhau với các mức lãi suất khác nhau nhằm đáp ứng được
mọi nhu cầu của các khách hàng khác nhau Thông thường có các loại kỳ hạn sau: | tháng, 3 tháng, 6 tháng, 1 năm, 2 năm Với mỗi kỳ hạn, Ngân hàng áp dụng một
mức lãi suất tương ứng, với nguyên tắc thời hạn cảng dài thì lãi suất càng cao
1.4.2.3 Tiền gửi tiết kiệm
“Tiền gửi tiết kiệm là hình thức huy động truyền thống của Ngân hàng Ở các
nước công nghiệp phát triển, trong các loại tiền gửi vào Ngân hàng thì tiền gửi tiết kiệm đứng vị trí thứ hai về mặt số lượng Tiền gửi tiết kiệm là khoản để dành của cá
nhân được gửi vào Ngân hàng nhằm hưởng lãi theo định kỳ
Nhằm thu hút được tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân chúng, Ngân hàng
thương mại đã đa dạng hoá các hình thức huy động tiết kiệm:
~ _ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn (bao gồm nội và ngoại tệ): người gửi có thé rút ra một phần hay toàn bộ theo yêu cầu Tuy nhiên khác với tiền gửi thanh
toán, người gửi không được sử dụng các công cụ thanh toán để chỉ trả cho người khác,
Tiền gửi tiết kiệm định kỳ (bao gồm nội và ngoại tệ): có nội dung cơ bản
giống như tiền gửi có kỳ hạn mà chúng ta nghiên cứu ở trên, chỉ khác đối
tượng khách hàng, có mức lãi suất cao hơn so với tiền gửi tiết kiệm không kỳ
Trang 3918
Tiền gửi bảo đảm bằng vàng: trong nền kinh tế có lạm phát, dân chúng không
thích gửi tiền Ngân hàng vì sợ vốn và lãi không đảm bảo giá trị như họ giữ vàng
Chính vì lẽ đó hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm đảm bảo bằng vàng là một trong những biện pháp phần nào đáp ứng được yêu cầu đó Người gửi tiết kiệm bằng vàng không những bảo toàn được giá trị tả
một khoản lãi từ phía ngân hàng
'Về mặt chuyên môn, Ngân hàng đòi hỏi phải báo trước việc rút tiền, nhưng
sản của mình mả còn được nhận
trong thực tế, sự giới hạn này thường không được áp dụng Không có hình thức
nao dưới hình thức giảm lãi suất được áp dụng cho các trường hợp rút tiền tiết
kiệm trước hạn
1.4.3 Huy động vốn qua thị trường vốn
1.4.3.1 Trái phiếu
“Trái phiếu Ngân hàng là một công cụ vay ng dai hạn do NHTM phát hành
nhằm tài trợ vốn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, trong đó ngân hàng cam
kết trả vốn và lãi cho người mua trái phiếu sau một thời gian nhất định Thông
thường việc phát hành trái phiếu phải được sự cho phép của NHTW và có thể được phát hành dưới các hình thức: vô danh, ghỉ sổ, ghi danh Trái phiếu thường được
phát hành với quy mô lớn và đồng loạt trong cả hệ thống ngân hàng Kỳ hạn trái phiếu rất đa dạng: 7 năm, 10 năm, 20 năm Hiện nay, ở nước ta trái phiếu thường
được phát hành theo các kỳ hạn 1, 2, 3, 4, 5 năm, tuỷ theo phương án sử dụng vốn Các trái phiếu phát hành cùng đợt được ghi cùng thời hạn và được thanh toán vào
cùng thời điểm đáo hạn Thêm vào đó, chủng loại cũng rất phong phú như: trái phiếu có lãi suất điều chỉnh, trái phiếu có lãi suất thả nỗi, trái phiếu có lãi suất cố định, trái phiếu có thể chuyển đổi sang cổ phiếu
“Trái phiếu ngân hàng được chuyển nhượng quyền sở hữu dưới các hình thức
mua bán, cho, tặng, thừa kế Người nắm giữ trái phiếu có thể nó làm thế chấp tiền vay nếu được người cho vay chấp nhận
Một vấn đề nữa là lãi suất của trái phiếu Ngân hàng ấn định lãi suất của trái
Trang 4019
viên được người gửi và NHTM đảm bảo được hiệu quả kinh doanh Phương thức trả lãi cũng được ngân hàng áp dụng một cách linh hoạt: tr lãi trước, trả lãi sau, trả lãi định ky
Nguồn vốn huy động được từ nghiệp vụ này có mục đích là không chịu sự điều chỉnh của quy định dự trữ bắt buộc và có tính ồn định cao
1.4.3.2 Kỳ phiếu ngân hàng
Kỳ phiếu Ngân hàng thực ra cũng là một loại trái phiếu, nhưng là trái phiếu
ngắn hạn do các NHTM phát hành và được giao dịch trên thị trường vốn ngắn hạn Kỳ phiếu Ngân hàng là hình thức huy động vốn “ăn khách” của ngân hàng nhờ lãi suất tương đối “mềm” của nó Do lãi suất kỳ phiếu của ngân hàng cao hơn lãi suất
tiết kiệm, hơn nữa nó uyễn chuyển hơn, biến động theo từng thời gian và từng địa
phương cụ thể, có thể chuyển nhượng và mua bán được, cho nên một số nơi có tình
trạng là có sự di chuyển từ tiền gửi tiết kiệm sang kỳ phiếu: số dư tiền gửi tiết kiệm giảm - số dư kỳ phiếu ngân hàng tăng Khi hết thời gian phát hành kỳ phiếu thì số
dư kỳ phiếu ngân hàng giảm - số dư tiền gửi tiết kiệm lại tăng
Trái phiếu và kỳ phiếu ngân hàng là những hình thức huy động rất cơ động
và thoáng Bằng các công cụ này, các Ngân hàng có thể chủ động tạo ra một khối lượng vốn như mong muốn một cách nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu vốn cấp bách trong một thời gian nhất định khi đã huy đông đủ khối lượng theo dự kiến,
Ngân hàng sẽ ngừng việc huy động kỳ phiếu, trái phiếu Các trái phiếu, kỳ phiếu
Ngân hàng được phát hành ra vừa có tác dụng duy trì khối lượng huy động vừa có
tác dụng chống lạm phát Điều này đặc biệt cẳn thiết khi nền kinh tế có lạm phát 1.4.4 Huy động bằng hình thức đi vay'
'Các khoản vay ngày cảng chiếm vị trí quan trọng trong hoạt động của các
'NHTM, không chỉ về mặt quy mô đơn thuần mà chủ yếu mang ý nghĩa như là một
biện pháp quản lý các mục tài sản nợ Các ngân hàng có thể đi vay từ nhiều nguồn
khác nhau như: