Luận văn Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Đông Hưng Bắc Thái Bình nghiên cứu nhằm đưa ra được các đề xuất nhằm cải thiện và nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện ĐÔng Hưng Bắc Thái Bình.
Trang 1
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN
——đmđcac8——
LƯU THỊ HUYỆN
NANG CAO CHAT LUQNG TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NễNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIấN NONG THON VIET NAM - CHI NHÁNH HUYỆN
ĐễNG HƯNG BÁC THÁI BèNH
Trang 2LỜI CAM ĐOAN
Trang 3LỜI CẢM ƠN
Để thực hiện và hoàn thành luận văn nảy, ngoài sự nỗ lực cố gắng của bản thõn, tụi đó nhận được sự quan tõm giỳp đỡ tận tinh, sự đúng gúp quý bỏu của nhiều cỏ nhõn và tập thộ
Trude tiờn, tụi xin trõn trọng gửi lời cảm ơn tới cỏc thầy cụ giỏo trong Ban Giỏm
hiệu, Viện Ngõn hàng Tài chớnh, Khoa Sau Đại học trường Đại học Kinh tế Quốc dõn đó tạo điều kiện thuận lợi cho tụi học tập, nghiờn cứu và hoàn thành luận văn
Đặc biệt, tụi xin gửi lời cảm ơn chõn thành và sõu sắc tới PGS.TS Đào Minh
Phỳc đó tận tỡnh hướng dẫn, chỉ đạo và giỳp đỡ tụi trong suốt quỏ trỡnh thực hiện
luận văn!
Tụi xin trõn trọng cảm ơn Ban Lónh đạo, cỏc cỏn bộ, cụng nhõn viờn Ngõn
hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam- chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng
Bắc Thỏi Bỡnh đó tạo mọi điều kiện thuận lợi cung cắp số liệu, tài liệu, ý kiến đúng
gúp và giỳp đỡ tụi hoàn thành luận văn này!
Cuối cựng, tụi xin chõn thành cảm ơn gia đỡnh, bạn bố, đồng nghiệp đó động viờn khuyến khớch tụi trong suốt quỏ trỡnh học tập và nghiờn cứu!
Trang 4MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG DANH MUC BIEU DO, SO DO TOM TAT LUAN VAN
PHAN MO DAU
CHƯƠNG 1 CƠ SỞ Lí LUẬN
HANG THUONG MAL CHAT LUQNG TIN DUNG CUAN 1,1 Tổng quan về hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng thương m:
1.1.1 Khỏi niệm về hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng thương mại 6
1.1.2 Phõn loại tớn dụng của Ngõn hàng thương mại 7
1.2 Chất lượng tớn dụng của Ngõn hàng thương mại —
1.2.1 Khỏi niệm về chất lượng tớn dụng của Ngõn hàng thương mại 10
1.2.2 Cỏc tiờu chớ đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng 12
1.2.3 Cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến chất lượng tớn dụng của Ngõn hàng thương
mại 16
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHÁT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NễNG NGHIỆP VA PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM CHI NHÁNH HUYỆN ĐễNG HƯNG BÁC THÁI BèNH 24 2.1 Tong quan về Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam
chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh — 2.1.1 Lịch sử hỡnh thành và phỏt triển 24 2.12.Cơ iu t6 chức 28
Trang 52.2 Thực trạng chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển
ệt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh 39 2.2.1 Cỏc tiờu chớ định tớnh - 39
nụng thụn Vỡ
2.3 Đỏnh giỏ thực trạng chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển
nụng thụn Liệt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh 55
CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHÁT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NễNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIấN NễNG THễN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN ĐễNG HƯNG BÁC THÁI BèNH
3.1 Dinh hướng và mục tiờu nõng cao chất lượng tớn dụng tại Ngõn hang
nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng
triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Tè
3.2.1 Nhúm cỏc giải phỏp về ỏp dụng cơ chế, chớnh sỏch 6 3.2.2 Nhúm cỏc giải phỏp ngăn ngừa và xử lý nợ xấu trong hoạt động tớn dụng 67
Trang 6DANH MỤC BẢNG
Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn của Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng Hung Bắc
‘Thai Binh giai đoạn 2016 -2018 30
Bảng 22: Kết quả cắp tớn dụng tại Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng Hung Bắc Thỏi
Bỡnh giai đoạn 2016 ~ 2018 36
Bảng 2.3: Tỷ lệ nợ quỏ hạn, tỷ lệ nợ xấu tại Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh giai đoạn 2016 - 2018 on AT Bang 2.4: Nợ xấu phõn theo kỳ hạn cấp tớn dung tai Agriban d chỉ nhỏnh huyện
Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh giai đoạn 2016 - 2018 - 49 Bảng 2.5: Nợ xấu theo đối tượng khỏch hàng tại Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng
Hưng Bắc Thỏi Bỡnh giai đoạn 2016 - 2018 ee)
Bang 2.6: Ty lệ trớch lập dự phũng rủ ro tại Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng
Bac Thai Binh giai đoạn 2016-2018 SI
Bang 2.7: Dur ng cấp tớn dụng cú tai sản bảo đảm tại Agribank chỉ nhỏnh huyện
Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh giai đoạn 2016 — 2018 52
Bang 2.8: Thu nhập từ hoạt động tớn dụng tại Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng
Hung Bac Thai Binh giai đoạn 2016 — 2018 54
Bảng 2.9: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tại Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc
Trang 7DANH MỤC BIỂU Đề, SƠ DO
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền gửi của Agribank chỉ nhỏnh huyện
Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh giai đoạn 2016 -2018 31 Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh giai đoạn 2016 - 2018 32
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu vốn huy động theo thành phần kinh tế của Agribank chỉ nhỏnh
huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh giai đoạn 2016 - 2018 33
Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ dư nợ cấp tớn dụng cú tài sản bảo đảm tại Agribank chỉ nhỏnh
huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh giai đoạn 2016- 2018 _-
Sơ đồ 2.1: Mụ hỡnh tổ chức quản lý của Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc
Trang 8
BỘ GIÁO DUC VA DAO TAO
TRUONG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DAN
—đđễGaca— LUU TH] HUYEN
NANG CAO CHAT LUQNG TIN DUNG
TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN
ĐễNG HƯNG BÁC THÁI BèNH
Trang 9TOM TAT LUAN VAN
CHUONG 1
CƠ SỞ Lí LUẬN VỀ CHÁT LƯỢNG TÍN DUN
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 Tổng quan về hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng thương mại
Tớn dụnglà một phạm trự kinh tế ra đời, tồn tại và phỏt triển qua nhiều hỡnh thỏi kinh tế -xó hội khỏc nhau Trong nền kinh tế, trong cựng một khoảng thời gian
luụn cú một số người cú số vốn dư thừa tạm thời dẫn tới cú nhu cầu cho vay Bờn
cạnh đú, luụn cú một số người tạm thời thiếu vốn, cú nhu cầu được vay vốn Từ đú đó làm phỏt sinh một mối quan hệ kinh tế mà nội dung của nú là vốn được dịch chuyển từ nơi tạm thời dư thừa vốn sang nơi thiếu vốn, với điều kiện hoàn trả vốn
và thu được một khoản lợi nhuận do việc cho sử dụng vốn vay Đõy chớnh là quan hệ tớn dụng Như vậy, ta cú thể hiểukhỏi niệm cơ bản về hoạt động tớn dụng của Ngõn
hàng thương mại như sau: “Cỏp tỳ dụng là việc thỏa thuận để 16 chức, cỏ nhõn sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phỏp sử dụng một khoản tiền theo nguyờn tắc cú hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khẩu, cho thuờ tài chớnh, bao thanh toỏn, bảo lónh ngõn hàng và cỏc nghiệp vụ cấp tớn dụng khỏc " (Quốc hội (2010), Luật số
41/2010/QH12, Luật cỏc Tổ chức tớn dụng, ban hành ngày 16/06/2010)
1.2 Chất lượng tớn dụng của Ngõn hàng thương mại
1.2.1 Khỏi niệm về chất lượng tớn dụng của 'Ngõn hàng thương mại
Trang 10“Theo tổ chức Quốc tế về Tiờu chuẩn húa ISO, khỏi niệm về chất lượng được
đưa ra như sau: "Chất lượng là khả năng của tập hợp cỏc đặc tớnh của một sản phẩm, hệ
thống hay quỏ trỡnh để đỏp ứng cỏc yờu cầu của khỏch hàng và cỏc bờn liờn quan.” Từ gúc độ của Ngõn hàng, chất lượng tớn dụng là sự an toàn trong phỏt triển tớn
dụng, cỏc khoản cho vay được thu hỏi đầy đủ đỳng hạn, thu nhập của ngõn hàng ngày
cảng tăng Ngõn hàng là trung gian tai chớnh, đồng thời là một doanh nghiệp kinh
doanh tiền tệ trong nộn kinh tế, chớnh vỡ vậy, mục đớch cuối cựng vẫn là mang lại thật
nhiều lợi nhuận cho chủ sở hữu Hoạt động cấp tớn dụng là một trong những hoạt động
quan trọng và mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho Ngõn hàng
“Trong luận văn này, nội dung chỉ tập trung phõn tớch về chất lượng tớn dụng
trờn gúc độ Ngõn hàng thương mại Vỡ vậy, ta cú thẻ định nghĩa rằng, “chất lượng
tin dụngđồi với Ngõn hàng thương mại là việc bảo đảm an toàn trong hoạt động sử:
dung von, mang lại hiệu quả cho hoạt động của ngõn hàng ”
1.2.2.Cỏc tiờu chớ đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng 1.2.2.1 Cỏc tiờu chớ định tinh
Đứng trờn gúc độ của Ngõn hàng thương mại, cỏc tiờu chớ định tớnh để đỏnh
giỏ chất lượng tin dụng của ngõn hàng bao gồm:
~ Việeỏp dụng cỏc định hướng, chớnh sỏch tớn dụng trong hoạt động phat
triển tớn dụng
Trang 11e Tỷ lệ trớch lập dự phũng rủi ro “SỐ tiền trớch lap dự phũng rủi ro Tổng dư nợ cấp tớn dung 100% 'Tÿ lệ trớch lập dự phũng rủi ro = đ Tỷ lệ dư nợ cắp tin dụng cú tài sản bảo đỏm Tổng đự nợ cắp tớn dựng cú TSBĐ “Tỷ lệ dư nợ cấp tớn dụng cú TSBĐ = 2E“ hH ng CUẾ2 ô Ipg, e Thu nhập từ hoạt động tớn dụng,
'Tÿ lệ thu nhập từ HĐTD =— Tổng thụ nhập của Ngõn hàng "+ nhộ E2EĐE8—— + 100g,
Ê Tốc đụ tăng trưởng dư nợ tớn dụng
yyngkỳ này -Dy ngkÿ trước g
Dư nợ kỳ trước 100%
1.2.3.Cỳc nhõn tố ảnh hướng đến chất lượng tin dụng của Ngõn hàng thương mại 1.2.3.1 Cỏc nhõn tố thuộc về ngõn hàng
Tốc độ tăng trưởng dư nợ tớn dụng
~ Chớnh sỏch tớn dụng của ngõn hàng ~ Quy trỡnh tớn dung
~ Chất lượng nguồn nhõn lực của Ngõn hàng
~ Kiờm soỏt nội bộ
~ Cụng tỏc tổ chức hoạt động tại Ngõn hàng ~ Thụng tin tớn dụng 1.2.3.2 Cỏc nhõn tổ thuộc về khỏch hàng ~ Năng lực của khỏch hàng ~ Rủi ro trong kinh doanh, đời sống của khỏch hàng ~ Uy tớn, đạo đức của khỏch hàng 1.2.3.3 Cỏc nhõn tổ khỏc ~ Mụi trường kinh tế ~ Mụi trường phỏp lý ~ Mụi trường tự nhiờn
~ Mụi trường chớnh trị xó hội
CHƯƠNG 2
Trang 12TẠI NGÂN HÀNG NễNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NễNG THễN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN
ĐễNG HƯNG BÁC THÁI BèNH
2.1 Tổng quan về Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam
chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh
Ngõn hàng nụng nghiệp va phỏt triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng HưngBắc Thỏi Bỡnh được thành lập và đi vào hoạt động chớnh thứchhco
Quyết định số 1103/QĐ-NH ngày 24/12/1990 của Tổng giỏm đốc Ngõn hàng nụng
nghiệp và phỏt tiển nụng thụn Việt Nam Trụ sở của Agribank chỉ nhỏnh huyện
Đụng HưngBắc Thỏi Bỡnh được đặt tại số 87, đường Bựi Sỹ Tiờm, tổ 6, thị trắn
Đụng Hưng, huyện Đụng Hưng, tinh Thai Bỡnh Ngoài trung tõm giao dich tại trụ
sở, chỉ nhỏnh cũn bao gồm 2 phũng giao dịch trực thuộc làphũng giao dịch khu vực Thăng Long (phớa tõy của huyện Đụng Hưng) vàphũng giao dịch khu vực Chõu Giang (phớa đụng của huyện Đụng Hưng),
2.2 Thực trạng chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển
nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh 2.2.1 Cỏc tiờu chớ định tớnh
Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam- chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh hoạt động với tư cỏch là một chỉ nhỏnh của Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam Chỉ nhỏnh luụn thực hiện đỳng cỏc định hướng, chớnh sỏch, tuõn thủ nghiờm ngặt cỏc quy định và quy trỡnh cấp tớn dụng của Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam
2.2.2 Cỏc tiờu chớ định lượng
a Tỷ lệ nợ quỏ hạn, tỷ lệ nợ xấu
Năm 2016, nợ quỏ hạn của toàn chỉ nhỏnh là 23.877 triệu đồng, chiếm 2,18% tổng dư nợ, đến năm 2017, tỷ lệ nợ quỏ hạn giảm xuống chỉ cũn 0,83% tổng dư nợ,
Trang 13trờn tổng dư nợ
năm 2016, toàn chỉ nhỏnh cú 4.519 triệu đồng nợ xất chiếm
0,41% tổng dư nợ; tuy nhiờn, sang đến năm 2017, số dư nợ xấu đó giảm xuống cũn 3.292 triệu đồng, chỉ chiếm 0,24% tổng dư nợ Tới năm 2018, nợ xấu tăng lờn
VE no xi
20.954 triệu đồng so với năm 2017, ở mức 24.246 triệu đồng, nõng tỷ trọng nợ xấu trờn tổng dư nợ lờn mức,61%
b Tỷ lệ trớch lập dự phũng rủi ro
Với tỡnh hỡnh nợ xấu, nợ quỏ hạn cú xu hướng tăng dần trong thời gian gần
đõy như đó phõn tớch ở trờn, Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh
đó thực hiện đỳng việc trớch lập dự phũng rủi ro theo quy định của Ngõn hàng nhà
nước và của Agribank
e Tỷ lệ dư nợ cắp tớn dụng cú tài sản bảo đảm
'Dư nợ cấp tớn dụng cú tài sản bảo đảm của Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng
'Hưng Bắc Thỏi Bỡnh giai đoạn cỏc năm 2016-2018 tăng dần qua cỏc năm Năm 2016, dư
nợ cấp tớn dụng cú tài sản bảo đảm đạt 653.165 triệu đồng chiếm 59,6% trờn tổng dư nợ Năm 2017, tỷ lệ dư nợ cấp tớn dụng cú tài sản đảm bảo trờn tổng dư nợ cắp tớn dụng tăng lờn 63,03%; đạt 871.835 triệu đồng Năm 2018, tuy giỏ trị dư nợ cấp tớn dụng cú tài sản bảo đảm tăng lờn 937.083 triệu đồng nhưng tỷ lệ lại giảm nhẹ xuống cũn 62,24%,
4 Thu nhập từ hoạt động tin dung
Mặc dự trong giai đoạn cỏc năm 2016 - 201, chớnh sỏch lói suất cú nhiều biến động nhưng nhờ việc mở rộng quy mụ cấp tớn dụng khỏ hiệu quả, tổng thu
nhập từ hoạt động tớn dụng của Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi
Bỡnh vẫn tăng cao
e Tốc độ tăng trưởng dư nợ tớn dụng
Trang 14vi
2.3 Đỏnh giỏ thực trạng chất lượng tin dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt
triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh: 3.3.1 Kết quả đạt được
~ Một là: Giai đoạn cỏc năm 2016 đến 2018 vừa qua là giai đoạn cú nhiều
khú khăn đối với nền kinh tế, nhưng nhờ sự định hướng đỳng đắn của Agribank
cựng với sự nỗ lực của đội ngũcỏn bộ cụng nhõn viờn chỉ nhỏnh trong hoạt động kinh
doanh núi chung và hoạt động tớn dụng núi riờng, quy mụ tớn dụng của Agribank chỉ
nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh khụng ngừng được mở rộng, thể hiện qua cỏc
chỉ tiờu về doanh số cắp tin dung, dư nợ tin dụng tăng dẫn qua cỏc năm
~ Hai là: Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tớn dụng trờn tổng thu nhập của chỉ
nhỏnh trong thời gian qua luụn duy trỡ ở mức lớn hơn 90%
~ Ba là: Những năm gần đõy, được sự chỉ đạo sỏt sao từ Ban giỏm đốc chỉ
nhỏnh, đối với những trường hợp cú biểu hiện chậm thanh toỏn nợ vay ngõn hàng, bộ phận quản lý nợ vay luụn kịp thời nhắc nhở, theo dừi tỉnh hỡnh tài chớnh của khỏch
hàng, đụn đốc khỏch hàng trả nợ kịp thời để khụng phỏt sinh tinh trạng chuyển nhúm nợ hoặc phỏt sinh nợ xấu
~ Bến là: Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh đó thực hiện đỳng cỏc nguyờn tắc cấp tớn dụng nhằm hạn chế tối đa những rủi ro cú thể xảy ra đối vớingõn hàng 2.3.2 Hạn chế và nguyờn nhõn a Hạn chế
~ Một là: Về đối tượng cấp tớn dụng, qua phõn tớch ở trờn, ta thấy, chỉ nhỏnh mới chỉ tập trung chủ yếu đến cấp tớn dụng với cỏc đối tượng khỏch hàng là cỏc cỏ nhõn, hộ gia đỡnh, cỏc khỏch hàng truyền thống đó cú quan hệ tớn dụng lõu đời với
chỉ nhỏnh; cỏc doanh nghiệp vừa và nhỏ tuy đó được quan tõm nhưng chưa thực sự
hiệu quả
- Hai là:Mặc dit ra đời tại thị trường Việt Nam đó 31 năm, Agribank từng
Trang 15vii
ngõn hàng chỉ chuyờn để phục vụ cho nụng nghiệp, nụng thụn, nụng dõn mà chưa
đa dạng được cỏc sản phẩm dành cho mọi tằng lớp dõn cư
~ Ba là: Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh tập trung cấp tớn dụng chủ yếu trong lĩnh vực nụng nghiệp nụng thụn
~ Bốn là: Tỷ lệ nợ quỏ hạn và nợ xấu của chớ nhỏnh mặc dự vẫn được duy trỡ
trong mức độ an toàn, tuy nhiờn lại đang cú xu hướng gia tăng trong thời gian gần đõy ~ Năm là: Về quy trỡnh thỏm định khỏch hàng của chỉ nhỏnh cũng cũn tồn tại
một số hạn chế
~ Sỏu là: Hoạt động tớn dụng của chỉ nhỏnh cũn tập trung chủ yếu vào tớn dụng ngắn hạn Tỷ trọng tớn dụng trung, dài hạn tại chỉ nhỏnh vẫn cũn khỏ thấp,
chưa thực sự đỏp ứng được nhu cầu tớn dụng trung, dài hạn của khỏch hảng
b Nguyờn nhõn của cỏc hạn chế * Nguyờn nhõn thuộc vẻ ngõn hàng:
- Tại Agribank núi chung và Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc
‘Thai Bỡnh núi riờng, cỏn bộ tớn dụng là người trực tiếp làm việc với khỏch hang, tir
những bước đầu tiờn thảm định khoản vay tới kiểm tra, giỏm sỏt vốn vay sau giải ngõn Vỡ thế,năng lực, trỡnh độ, kinh nghiệm của cỏn bộ tớn dụng sẽ ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tớn dụng của chỉ nhỏnh
~ Cụng tỏc kiểm tra giỏm sỏt trong và sau khi cắp tớn dụng đụi khi cũn mang tớnh hỡnh thức, chưa được thực hiện một cỏch thường xuyờn, triệt để dẫn đến khụng phỏt hiện kịp thời những sai phạm, hoặc cú phỏt hiện nhưng chưa ỏp dụng được cỏc
biện phỏp xử lý hữu hiệu, gõy phỏt sinh nợ quỏ hạn cho ngõn hảng
~ Chỉ nhỏnh vẫn đặt nặng vấn đề về tài sản đảm bảo khi thõm định và đưa ra
quyết định cấp tớn dụng đối với khỏch hàng Rắt nhiều khỏch hàng đưa ra được cỏc phương ỏn, dự ỏn sản xuất kinh doanh khả thớ, tiềm năng phỏt triển và hiệu quả kinh tế cao nhưng do khụng đỏp ứng được điều kiện về tài sản đảm bảo, chỉ nhỏnh đó từ chối cấp tớn dụng đối với cỏc khỏch hàng này
~ Về hoạt động Marketing, quảng cỏo giới thiệu sản phẩm: chỉ nhỏnh vẫn
Trang 16viii
hàng cả về huy động vốn và cấp tớn dụng
~ Về tiền lương và chế độ đói ngụ, Agribank chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh chưa xõy dựng được quy chế tiền lương và chế độ đói ngộ,
thưởng phạt hợp lý
* Nguyờn nhõn thuộc vẻ khỏch hàng:
~ Trờn thực tế, rất nhiều khỏch hàng trờn địa bàn chỉ nhỏnh cú nhu cầu vay vốn
nhưng khụng xõy dựng được phương ỏn sản xuất kinh doanh khả thi và hiệu qua
-Khỏch hàng của chỉ nhỏnh đa số đều là cỏc khỏch hàng rất cú uy tớn, tuy
nhiờn do tỏc động từ nền kinh tế thị trường ngày cảng khú khăn và cạnh tranh gay
gắt, một số khỏch hàng cú năng lực quản lý yếu kộm, thiếu kinh nghiệm, trỡnh độ cụng nghệ kỹ thuật dẫn tới tài chớnh khú khăn, khụng cú khả năng trả nợ ngõn hàng, ảnh hưởng tới chất ip, khụng thớch ứng kịp thời với sự thay đổi của thị trường lượng tớn dụng của chỉ nhỏnh * Nguyờn nhõn khỏc:
~ Sự cạnh tranh ngày càng gay gắt của nền kinh tế thị trường
~ Mụi trường phỏp lý với cỏc bộ luật và văn bản dưới luật chưa thực sự đầy đủ và đồng bộ
~ Hoạt động tớn dụng cũng như chất lượng tớn dụng của chỉ nhỏnh chịu ảnh
hưởng rất lớn từ chớnh sỏch tớn dụng và sản phẩm dịch vụ của Agribank
Trang 17CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHÁT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NễNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIấN
NễNG THễN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN
ĐễNG HƯNG BÁC THÁI BèNH 3.1 Định hướng và mục tiờu m
nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc
Thỏi Bỡnh đến năm 2025
“Một là, tiếp tục phỏt triển theo hướng bỏm sỏt định hướng phỏt triển của Agribank, cũng như theo định hướng phỏt triển kinh tế xó hội của huyện Đụng
Hưng, tỉnh Thỏi Bỡnh và của toàn đất nước
Hai là, mở rộng tớn dụng đi đụi với việc nõng cao chất lượng tớn dụng bằng
nhiều biện phỏp, song hành với việc luụn đảm bảo phương chõm hoạt động tớn dụng
an toàn, hiệu quả
Ba là, tiếp tục thực hiện chương trỡnh cơ Ă cơ cấu bộ mỏy điều hành
hoạt động tớn dụng, tăng tớnh năng động hơn, hiệu quả hơn nhằm đỏp ứng được yờu
kiểm tra kiểm s
cầu phỏt triển của chỉ nhỏnh, phục vụ tốt cụng ỏt trực tiếp và
giỏm sắt từ xa, thực hiện việc kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ sỏt sao, kịp thời
3.2 Giải phỏp nõng cao chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt
inh
triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Th:
3.2.1, Nhộm cỏc giải phỏp về ỏp dụng cơ chế, chớnh sỏch
>_ Áp dụng linh hoạt cơ chế, chớnh sỏch tớn dụng và triển khai cỏc sản phẩm
phự hợp với nhu cầu của khỏch hàng và nhu cầu của thị trường > _ Tuõn thủ chặt chẽ hơn nữa quy trỡnh cấp tớn dụng
>_ Thay đối cơ cấu tớn dụng theo hướng phủ hop
> _ Tăng cường hoạt động marketing, quảng cỏo
Trang 183.2.2 Nhúm cỏc giải phỏp ngăn ngừa và xử lý nợ xấu trong hoạt động tin dung
> _ Nõng cao chất lượng thẩm định tin dung > _ Tăng chất lượng thu thập thụng tin
> _ Hoàn thiện hệ thống chấm điểm, xếp hạng tớn dụng khỏch hàng,
> _ Nõng cao cụng tỏc phõn loại nợ và trớch lập dự phũng rủi ro
> Tang cường cụng tỏc phũng ngừa nợ quỏ hạn
> Day mạnh cụng tỏc xử lý, thu hồi nợ xấu
> _ Tăng cường kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ
3.2.3 Nhúm cỏc giải phỏp về nõng cao chất lượng nguồn nhõn lực >_ Giải phỏp về tổ chức, điều hành sắp xếp cỏn bộ
>_ Xõy dựng mối quan hệ đoàn kết nội bộ, thu nhập ụn định >_ Nõng cao chất lượng cỏn bộ tớn dụng
3.3 Kiến nghị
3.3.1 Đối với Ngõn hàng nhà nước
~ Sớm trỡnh phờ duyệt cắp bổ sung vốn điều lệ cho Agribank để Agribank cú thể đỏp ứng được tỷ lệ an toàn vốn Trong thời gian chưa được phờ duyệt cấp bổ sung vốn điều lệ, cho phộp Agribank được ỏp dụng cơ chế đặc thự đối với tỷ lệ
an toàn vốn
~ Đưa ra cơ chế cho vay đặc thự phự hợp với đối tượng khỏch hàng hoạt động trong lĩnh vực nụng nghiệp, nụng thụn cú phương ỏn sử dụng vốn tổng hợp
~ Cần xõy dựng cơ chế về tải chớnh và phương ỏn trớch lập dự phũng, xử lý rủi ro phự hợp
~ Cần nõng cao chất lượng cung cấp thụng tin tớn dụng cho cỏc ngõn hàng
thương mại
~ Tăng cường thực hiện kiểm tra và nõng cao chất lượng cụng tỏc thanh tra, kiểm
tra cỏc ngõn hàng thương mại trong hoạt động tớn dụng,
3.3.2 Đối với Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam
~ Cần xõy dựng chiến lược tiếp thị truyền thụng, hoàn thiện bổ sung bộ nhận
Trang 19xi
~ Khi cú cỏc Nghị định mới của Chớnh phủ hay cỏc bộ luật, văn bản luật mới
cú liờn quan được ban hành nhằm từng bước hoàn thiện mụi trường phỏp lý, tạo điều kiện phỏt triển cho toàn ngành ngõn hàng, để nghị Agribank cập nhật kịp thời và đưa ra những chỉ đạo, hướng dẫn chỉ tiết cụ thể theo cỏc quy định, quy chế mới
ban hành
~ Cho phộp cỏc chỉ nhỏnh trực thuộc được mở rộng phạm vỉ hoạt đụng, được
phộp cấp tớn dụng trỏi địa bản
~ Xõy dựng bảng giỏ đất từng khu vực của riờng Agribank, cập nhật diễn biến
về tỡnh hỡnh biến động của thị trường bắt động sản
~ Phối hợp chặt chẽ cựng Ngõn hàng nhà nước tổ chức cú hiệu quả chương
trỡnh thụng tin tớn dụng nhằm nõng cao chất lượng và mở rộng phạm vi thụng tin
~ Tăng cường hoạt động thanh tra, kiểm tra kiểm soỏt nội bộ trong toàn hệ thống ~ Tổ chức nhiều hơn nữa cỏc hội thảo chuyờn đề tớn dụng, mở cỏc lớp đảo tạo
nghiệp vụ tớn dụng cỏ nhõn, phỏp nhõn
~ Hoàn thiện hệ thống chấm điểm, xếp hạng tin dụng khỏch hàng nội bộ một
Trang 20
BỘ GIÁO DUC VA DAO TAO
TRUONG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DAN
—đđễGaca— LUU TH] HUYEN
NANG CAO CHAT LUQNG TIN DUNG
TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN
ĐễNG HƯNG BÁC THÁI BèNH
CHUYấN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
MÃ NGÀNH: 8340201
LUẬN VĂN THẠC ÍNH - NGÂN HÀNG
Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Đào Minh Phỳc
HÀ Nội, NĂM 2019
Trang 21
PHAN MO DAU
1 Lý do chọn để tài:
Trong hoạt động của Ngõn hàng thỡ hoạt động tớn dụng là một trong những lĩnh
vực rất quan trọng, quan hệ tớn dụng là xương sống, quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dõn và nú cũn là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại, phỏt triển của Ngõn hàng Trờn thực tế, tại đơn vị tụi cụng tỏc, Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh, vấn đề chất lượng tớn dụng luụn là một vấn để được quan tõm hàng đầu, làm sao để cú thể vừa
vừa đảm bảo an toàn trong hoạt động sử dụng vốn, vừa thu được lợi nhuận trong kinh
doanh cho Ngõn hàng Trong những năm vừa qua, Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam núi chung và chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh núi riờng luụn chỳ trọng hoàn thiện và cải tiến khụng ngừng từ cơ chế chớnh sỏch cho đến bộ mỏy tụ chức đề nõng cao chất lượng tớn dụng, tạo vị thế cạnh tranh, uy tớn trờn thị trường Song, trong quỏ trỡnh thực hiện cũn tổn tại nhiều vấn đề bắt cập và khú khăn
cần thỏo gỡ Đặc biệt trong giai đoạn cỏc năm từ 2016-2018, tại Ngõn hàng nụng nghiệp
và phỏt triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh, tỷ lệ nợ xấu, nợ quỏ hạn đang cú xu hướng gia tăng, ảnh hưởng lớn tới chất lượng tớn dụng của chỉ nhỏnh Chớnh vỡ vậy, tụi đó quyết định lựa chọn đề
lượngtớn dụng tại Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển Nụng thụn Việt Nam - Chỉ
nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh "làm luận văn thạc sỹ của mỡnh
2 Tổng quan tỡnh hỡnh nghiờn cứu
nghiờn cứu: “Nụng cao chất
Thời gian gần đõy, cú rất nhiều cỏc nghiờn cứu khỏc nhau vẻ tớn dụng, chất lượng tớn dụng nhằm mục đớch cải thiện và nõng cao chất lượng tớn dụng tại cỏc ngõn hàng thương mại
'Về mặt cơ sở lý thuyết của hoạt động tớn dụng ngõn hàng thương mại, ta cú thể điểm qua một số cụng trỡnh nghiờn cứu cụ thể sau:
~ Phan Thị Thu Hà (2013), Giỏo trỡnh Ngõn hàng thương mại, NXB Đại học
Kinh tế quốc dõn, Hà Nội Tỏc giả trỡnh bày tụng quan tắt cả cỏc vấn đề cơ bản về
Trang 22~ Nguyễn Minh Kiều (2013), Tớn dụng và thẩm định tớn dụng Ngõn hàng, NXB Tài chớnh, Hà Nội Tỏc giả đó giới thiệu tổng quan vẻ hoạt động tớn dụng, những vấn đề căn bản, quy trỡnh, cỏc phương thức cấp tớn dụng Đồng thời tỏc giả đi
sõu nghiờn cứu về thẩm định tớn dụng tại ngõn hàng, phõn tớch, đỏnh giỏ và xử lý rủi
ro trong hoạt động tớn dụng tại ngõn hàng
~ Quang Minh (2015), #Iướng
và cho vay trong hoạt động tin dụng ngõn hàng, NXB Tài chớnh, Hà Nội Tỏc giả thắm định tớn dụng và xử lý cỏc rủi ro vay
nghiờn cứu chủ yếu cỏc quy định về chớnh sỏch, tổ chức trong hoạt động của cỏc ngõn hàng, tổ chức tớn dụng, cỏc quy định về cho vay, lói suất cho vay, cỏc quy định
về giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn, phương phỏp trớch lập dự phũng rủi ro trong hoạt
động của ngõn hàng và cỏc tổ chức tớn dụng
Cỏc nội dung nghiờn cứu trờn đó đúng gúp cơ bản giỳp tỏc giả hoàn thiện về mặt cơ sở lý luận cho đề tài
'Về mặt thực tiễn, một số cụng trỡnh nghiờn cứu nồi bật như:
~ Nguyễn Phương Linh (2015), Chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng nụng
nghiệp và phỏt triển nụng thụn Uiệt Nam chỉ nhỏnh Cầu Giấy, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nộiđó nghiờn cứu, phõn tớch về thực trạng tỡnh hỡnh chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh Cầu Giấy giai đoạn 2012- 2014 Luận văn đó đúng gúp thờm vào những lý luận về tớn dụng, chất lượng tớn dụng và cỏc nhõn tố tỏc động đến hoạt động tớn dụng Qua nghiờn cứu thực trạng, tỏc giả đó đỏnh giỏ được những tụn tại, hạn chế trong hoạt động tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt
triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh Cầu Giấy, từ đú đưa ra một số biện phỏp khắc
phục nhằm cải thiện, nõng cao chất lượng tớn dụng tại chi nhỏnh
~ Lờ Thị Thanh Mỹ (2017), Hoàn thiện phõn tớch chất lượng tớn dụng tại cỏc ngõn hàng thương mại trờn địa bàn tỉnh Bỡnh Định, Luận ỏn tiến sỹ kinh tế, Học viện tài chớnh, Hà Nội Tỏc giả đó nghiờn cứu một cỏch đầy đủ, cụ thể vẻ quy trỡnh
phõn tớch, cụng cụ và kỹ thuật phõn tớch, nội dung phõn tớch chất lượng tớn dụng
trong ngõn hàng thương mại, đồng thời ứng dụng phõn tớch chất lượng tớn dụng tại
Trang 23~ Tụ Kiều Trang (2014), Nõng cao chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng thương mại cổ phần cụng thương Việt Nam chỉ nhỏnh Sụng Nhuệ, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Thăng Long, Hà Nội Luận văn đó hệ thống húa được một số lý luận cơ bản về chất lượng tớn dụng tại ngõn hàng thương mại, sự cần thiết phải nõng cao chất
lượng tớn dụng, tiến hành phõn tớch, đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng
thương mại cổ phần cụng thương Việt Nam chỉ nhỏnh Sụng Nhuệ, từ đú rỳt ra được
những mặt được và chưa được trong hoạt động tớn dụng của chỉ nhỏnh Trờn cơ sở
đú, tỏc giả đề xuất cỏc giải phỏp và một số kiến nghị đối với Nhà nước, Ngõn hàng
nhả nước, Ngõn hàng thương mại cỗ phần cụng thương Việt Nam nhằm nõng cao
chất lượng tớn dụng tại ngõn hàng
Ngoài ra cũn rất nhiều cỏc sỏch tham khảo, giỏo trỡnh, cỏc bài viết đăng tải
trờn cỏc tạp chớ chuyờn ngành Đõy là cỏc cụng trỡnh nghiờn cứu cú giỏ trị tham khảo
rất lớn cả về mặt cơ sở lý luận và thực tiễn
Tuy nhiờn, ở cỏc cụng trỡnh nghiờn cứu thực tiễn núi trờn, vấn đẻ nõng cao
chất lượng tớn dụng được cỏc tỏc giả đẻ cập theo nhiều cỏch tiếp cận, đưa ra cỏc giải
phỏp chung nhất và mang tớnh chất thời điểm, phạm vi nghiờn cứu trong một tổ
chức cụ thể Do đú, đứng trước bối cảnh hiện nay và ỏp dụng với một tổ chức khỏc,
thỡ cỏc giải phỏp đú chưa thực sự hữu hiệu, mang lại hiệu quả cao Bờn cạnh đú, tới
thời điểm hiện tại, cũng chưa cú cụng trỡnh nghiờn cứu nào nghiờn cứu vẻ chất lượng tớn dụng và cỏc giải phỏp nhằm nõng cao chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng
nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam- chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc
Thỏi Bỡnh giai đoạn cỏc năm từ 2016 đến 2018
Vỡ vậy, với mong muốn đúng gúp một phần nhỏ, cựng chung tay nỗ lực vào
Trang 24.3 Mục tiờu nghiờn cứu
Luận văn được thực hiện với mong muốn đưa ra được cỏc để xuất nhằm cải
thiện và nõng cao chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam- chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh Qua đú, Ngõn hàng
khụng chỉ giữ được khỏch hàng hiện cú, nõng cao lũng trung thành của khỏch hàng
mà cũn thu hỳt được cỏc khỏch hàng mới, nhằm ộn định và ngày cảng nõng cao
doanh thu và lợi nhuận cho Ngõn hàng
4
cõu hỏi nghiờn cứu cụ thể như sau:
~ Chất lượng tớn dụng là gỡ? Cỏc tiờu chớ đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng?
~ Cỏc nhõn tố nào ảnh hưởng đến chất lượng tớn dụng ?
~ Thực trạng chất lượng tớn dụng của Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển
nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh hiện nay như thể nào?
~ Cần phải làm gỡ để nõng cao chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và
phỏt triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh?
Đ Đối tượng và phạm vi nghiờn cứu
- Đối tượng nghiờn cứu: Chất lượng tớn dụng của ngõn hàng thương mại
~ Phạm vỡ nghiờn cứu: Chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và
phỏt triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnhtừnăm 2016 đến hết năm 2018, đề xuất cỏc giải phỏp nhằm nõng cao chất lượng tớn dụng
tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện
Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh đến năm 2025
6 Phương phỏp nghiờn cứu
~ Phương phỏp thu thập dữ liệu: Luận văn chủ yếu sử dụng phương phỏp
thu thập thụng tin thứ cấp Thụng tin thứ cắp của luận văn được thu thập thụng qua mạng Internet, cỏc ấn phẩm, tài liệu, bài nghiờn cứu của cỏc tỏc giả, Bỏo cỏo kết quả
hoạt động kinh doanh năm 2018, mục tiờu, nhiệm vụ giải phỏp chủ yếu năm 2019
của Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam, Bỏo cỏo kết quả hoạt
động kinh doanh cỏc năm từ 2016 đến hết năm 2018 của Ngõn hàng nụng nghiệp và
Trang 25~ Phương phỏp phõn tớch dữ liệu: Với cỏc nguồn đữ liệu thứ cấp đỏng tin
cậy thu thập được, tỏc giả đó sử dụng phương phỏp thống kờ, tổnghợp, so sỏnh, với
cỏc thụng tớn là số liệu, tỏc giả tiến hành lập bảng, biếu, sơ đỏ, từ đúphõn tớch, đỏnh giỏ thực trạng chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng
thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh
7 í ngè
~ Làm rừ luận cứ về nõng cao chắt lượng tớn dụng của ngõn hàng thương mại;
khoa học và thực tiễn của đề tài
~ Phõn tớch thực trạng hoạt động tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt
triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh, đỏnh giỏ
những kết quả đạt được và rỳt ra nguyờn nhõn của những hạn chế cũn tổn tại
~ Đề xuất một số giải phỏp nhằm nõng cao chất lượng tớn dụng nhằm đỏp
ứng nhu cầu phỏt triển kinh doanh tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Nam chỉ nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh
8 Kết cấu của luận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục cỏc tài liệu tham khảo, danh mục sơ đồ bảng biểu, Luận văn được chia thành 03 chương:
“Chương l: Cơ sở lý luận vềchất lượng tớn dụng của Ngõn hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Việt Namchi nhỏnh huyện Đụng Hưng Bắc Thỏi Bỡnh
Chương 3: Giải phỏp nõng cao chất lượng tớn dụng tại Ngõn hàng nụng nghiệp và
Trang 26CHƯƠNG I
CƠ SỞ Lí LUẬN VỀ CHÁT LƯỢNG TÍN DỤN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 Tổng quan về hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng thương mại
1.1.1 Khỏi niệm về hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng thương mại
Ngan hàng thương mại hoạt động kinh doanh với ba mảng nghiệp vụ chớnh:
Nghiệp vụ tài sản nợ, nghiệp vụ tài sản cú và nghiệp vụ trung gian Mỗi nghiệp vụ đều cú vị trớ, tỏc dụng khỏc nhau nhưng đều hướng đến mục tiờu chung là đỏp ứng một cỏch tốt nhất, ngày càng đầy đủ nhất, thỏa món mọi nhu cầu của khỏch hàng,
mang về được lợi nhuận cho Ngõn hàng thương mại Trong đú, hoạt động tớn dụng
nằm trong nghiệp vụ tài sản cú, là hoạt động cơ bản, thường xuyờn nhất của ngõn
hàng, thường chiếm tới 2/3 Tài sản Cú của ngõn hàng Đõy cũng chớnh là hoạt động
đem lại phần lớn lợi nhuận cho cỏc ngõn hàng thương mại
inh
thỏi kinh tế -xó hội khỏc nhau Trong nền kinh tế, trong củng một khoảng thời gian Tớn dụnglà một phạm trự kinh tế ra đời, tồn tại và phỏt triển qua nhiều luụn cú một số người cú số vốn dư thừa tạm thời dẫn tới cú nhu cầu cho vay Bờn cạnh đú, luụn cú một số người tạm thời thiếu vốn, cú nhu cầu được vay vốn Từ đú đó làm phỏt sinh một mối quan hệ kinh tế mà nội dung của nú là vốn được dich chuyển từ nơi tạm thời dư thừa vốn sang nơi thiếu vốn, với điều kiện hoàn trả vốn
và thu được một khoản lợi nhuận do việc cho sử dụng vốn vay Đõy chớnh là quan
hệ tớn dụng Như vậy, ta cú thể hiểukhỏi niệm cơ bản về hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng thương mại như sau: “Cỏprớn dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cỏ nhõn sử dụng một khoản tiễn hoặc cam kết cho phộp sử dụng một khoản tiền theo nguyờn tắc cỏ hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khẩu, cho thuờ tài chớnh, bao thanh toỏn, bảo lónh ngõn hàng và cỏc nghiệp vụ cấp tớn dụng khỏc” (Quốc hội (2010), Luật số 47/2010/QH12, Luật cỏc Tổ chức tớn dụng, ban hành ngày
Trang 27Hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng thương mại cú những đặc điểm riờng biệt như:
~ Hoạt động tớn dụng của Ngõn hàng thương mại chủ yếu thực hiện dưới hỡnh thức cho vay tiền tệ Đõy là loại hỡnh cấp tớn dụng phụ biến, linh hoạt, đỏp ứng được nhu cầu cho mọi đối tượng trong nền kinh tế quốc dõn
~ Nguồn vốn được Ngõn hàng thương mại sử dụng trong hoạt động tớn dụng chủ yếu là nguồn vốn huy động từ bờn ngoài chứ khụng phải hoàn toàn là vốn thuộc sở hữu của Ngõn hàng
~ Hoạt động tin dung của Ngõn hàng thương mại cú thời hạn cắp tớn dụng phong
phỳ Ngõn hàng cú thể cắp tớn dụng với cỏc thời hạn khỏc nhau như: cấp tớn dụng ngắn hạn, cấp tớn dụngtrung và dài hạn, tựy thuộc vào việc Ngõn hàng cú thể điều chỉnh giữa cỏc nguồn vốn với nhau để đỏp ứng được nhu cầu về thời hạn cấp tớn dụng của khỏch
hàng,
1.1.2 Phõn loại tớn dụng của Ngõn hàng thương mại
Cú rất nhiều cỏch đề phõn loại hoạt động tớn dụng Trờn thực tế, cỏc Ngõn hàng
thương mại hiện nay thường ỏp dụng phõn loại tin dụng dựa trờn cỏc tiờu chớ như sau:
1.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn cắp tớn dụng
Thời hạn cấp tớn dụng là khoảng thời gian tớnh từ ngày tiếp theo của ngày
khỏch hàng nhận tiền vay cho đến thời điểm khỏch hàng phải trả hết nợ gốc và lói
vay theo thỏa thuận giữa Ngõn hàng và khỏch hàng
Thời hạn cắp tớn dụng phụ thuộc vào chu kỳ luõn chuyển vốn, dũng tiền, khả
năng trả nợ của khỏch hàng vay và cõn đối nguồn vốn cấp tớn dụng của ngõn hàng
Căn cứ vào thời hạn cấp tớn dụng, tớn dụng được phõn loại thành
~ Tớn dụng ngắn hạn: Là cỏc khoản vay cú thời hạn cắp tớn dụng đến 12 thỏng
~ Tớn dụng trung hạn: Là cỏc khoản vay cú thời hạn cấp tớn dụng từ trờn 12
thỏng đến 60 thỏng
~ Tớn dụng đài hạn: Là cỏc khoản vay cú thời hạn cấp tớn dụng từ trờn 60 thỏng,
1.1.2.2 Căn cứ vào phương thức cấp tớn dụng
a Cho vay
Cho vay là nghiệp vụ Ngõn hàng thương mại cho khỏch hang là phỏp nhõn
Trang 28nhất định, khi hết thời hạn vay, khỏch hàng vay hoàn trả lại ngõn hàng một khoản
tiền lớn hơn khoản vay ban đầu, bao gồm cả gốc và lói
Cỏc phương thức cho vay chủ yếu bao gồm
~ Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vồn,Ngõn hàng và khỏch hàng tiền hảnh lập
định.Khỏch hàng cú thể giải ngõn
nhiều lần nhưng tổng số tiền nhận nợ phải nằm trong phạm vi thoả thuận giữa ngõn một bộ hồ sơ riờng, thống nhất một mức vay
hàng và khỏch hàng Phương thức cho vay từng lẫn thường được ỏp dụng cho
những khỏch hàng cú nhu cầu vay vốn khụng thường xuyờn hoặc những khỏch hàng cú nhu cầu vay vốn quỏ đài
~ Cho vay theo hạn mức tin dụng: Là phương thức cho vay mà Ngõn hàng
và khỏch hàng cựng thoả thuậ
một mức dư nợ tối đa mà khỏch hàng được duy trỡ trong một khoảng thời gian nhất định, khỏch hàng cú thể rỳt vốn và trả nợ
nhiều lần nhưng khụng vượt quỏ hạn mức dư nợ đó thoả thuận với ngõn hàng
Hồ sơ cho vay theo hạn mức tớn dụng được lập một lần trong suốt thời gian của
hạn mức tớn dụng Mỗi lần giải ngõn khỏch hàng chỉ cần lập giấy nhận nợ.Thời
gian duy trỡ hạn mức tớn dụng thụng thường là một năm Khi hết thời hạn của han
mức, ngõn hàng tiến hành đỏnh giỏ lại quỏ trỡnh vay vốn, xem xột gia hạn hoặc
ký kết lại hạn mức tớn dụng Phương thức cho vay theo hạn mức tớn dụng thường
được ỏp dụng đối với cỏc khỏch hàng cú nhu cầu vay vốn thường xuyờn và vay vốn ngắn hạn
~ Thấu chỉ: Là phương thức cho vay mà qua đú Ngõn hàng cho phộp khỏch
hàng vay được bội chỉ số dư tiền gửi thanh toỏn Sản phẩm này hiện rất phổ biến và
thường gắn với phỏt hành thẻ ATM
~ Cho vay trả gúp: Là loại hỡnh cho vay mả ngõn hàng cho phộp khỏch hing
trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tớn dụng đó thoả thuận, chu kỳ trả nợ bằng nhau, số tiền trả nợ gốc cỏc kỳ bằng nhau Cho vay trả gúp thường ỏp dụng đối với
cỏc khoản vay trung và đài hạn, cho vay mua sắm đầu tư tài sản cú định
~ Cỏc phương thức cho vay khỏc như: cho vay luõn chuyển, cho vay giỏn
Trang 29b Bảo lónh
Bảo lónh là phương thức cắp tớn dụng dưới hỡnh thức ngõn hàng phỏt hành
thư bảo lónh về việc cam kết sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chớnh đối với bờn nhận bảo
lónh thay cho khỏch hàng của ngõn hàng khi khỏch hàng khụng thực hiện hoặc thực
hiện khụng đẩy đủ nghĩa vụ như cam kết với bờn nhận bảo lónh
Bảo lónh bao gồm cỏc loại như bảo lónh dự thõu, bảo lónh thực hiện hợp
đồng, bảo lónh bảo hành, bảo lónh thanh toỏn  Bao thanh toỏn
Bao thanh toỏn là hỡnh thức cấp tớn dụng cho bờn bỏn hàng hoặc bờn mua hàng thụng qua việc mua lại cú bảo lưu quyền truy đũi cỏc khoản phải thu hoặc cỏc khoản phải trả phỏt sinh từ việc mua, bỏn hàng hoỏ, cung ứng dịch vụ theo hợp
đồng mua, bỏn hàng hoỏ, cung ứng dịch vụ
‹ Cỏc phương thức cấp tớn dụng khỏc như: chiết khấu, tỏi chiết khấu 1.1.2.3 Căn cứ vào biện phỏp bảo đảm tiền vay
a Tớn dụng cú bảo đảm bằng tài sản
Tớn dụng cú bảo đảm bằng tai sản là loại tin dụng mà hỡnh thức bảo đảm là
tài sản Cỏc biện phỏp bảo đảm tiễn vay thường được ỏp dụng là: thể chấp, cằm cú,
bảo lónh Khi cấp tớn dụng cú bảo đảm bằng tài sản, song song với hợp đồng tớn dụng, ngõn hàng và khỏch hàng cựng ký kết thờm hợp đồng bảo đảm tiền vay bằng tải sản Nội dung chủ yếu của hợp đồng bảo đảm tiền vay là nếu khỏch hàng vay
khụng trả được nợ vay cho ngõn hàng, ngõn hàng cú quyền xử lý tài sản bảo đảm
tiền vay của khỏch hàng hoặc của bờn thứ ba để thu hồi nợ
'Đõy cũng là loại hỡnh tớn dụng phổ biến trong cỏc ngõn hàng thương mại Tài
sản đảm bảo cho khoản vay cú thể là tài sản thuộc sở hữu của chớnh khỏch hàng vay
hoặc tài sản thuộc sở hữu của bờn thứ ba
b Tớn dụng khụng cú bảo đảm bằng tài sản
Tớn dụng khụng cú bảo đảm bằng tài sản là loại tin dụng mà hỡnh thức bio đảm khụng bằng tài sản Ngõn hàng cấp tớn dụng cho khỏch hàng vay dựa trờn bảo lónh của bờn thứ ba hoặc do hoàn toàn dựa trờn sự tớn nhiệm của ngõn hàng đối với
Trang 3010
loại hỡnh cho vay tớn chấp.Cỏc ngõn hàng thương mại lựa chọn những khỏch hàng
cú độ tớn nhiệm cao, thường là những người cú thu nhập cao, cú địa vị xó hội để cho vay tớn chấp Cho vay tớn chấp thường là cho vay tiờu dựng Nhiều ngõn hàng cho vay tớn chấp vỡ cỏc mục tiờu chớnh trị xó hội, những dự ỏn cho vay như vậy thường
là những dự ỏn cho vay theo chỉ định của Chớnh phủ
Loại hỡnh tớn dụng khụng cú bảo đảm bằng tài sản này chiếm tỷ lệ rất thấp trờn tổng dư nợ cấp tớn dụng của hệ thống ngõn hàng thương mại
1.1.2.4 Căn cứ vào mục đớch sử dụng tiền vay
a Tớn dụng phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh
Tớn dụng phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh là loại tớn dụng mà tiền vay
được sử dụng vào quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh Quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh là quỏ trỡnh đầu tư vốn mua cỏc yếu tố sản xuất sau đú thực hiện quỏ trỡnh lao động đẻ kết hợp
cỏc yếu tố sản xuất thành sản phẩm và tiờu thụ, sau đú tiếp tục quỏ trỡnh tỏi sản xuất Đối với tớn dụng phục vụ sản xuất kinh doanh cú thể cấp tớn dụng ngắn hạn,
trung hạn hay dài hạn Thụng thường đối với lĩnh vực lưu thụng hàng hoỏ, cỏc ngõn
hàng thường cấp tớn dụng dưới dạng cho vay ngắn hạn
b Tớn dụng phục vụ mục đớch tiờu dựng,
Tớn dụng phục vụ mục đớch tiờu dựng là loại tin dụng mà mục đớch vay vốn là để sử dụng vào tiờu dựng
Khỏc với tớn dụng hoạt động sản xuất kinh doanh, vốn vay trong tớn dụng
tiờu dựng bị tiờu dựng dần khụng tạo ra sản phẩm hàng hoỏ, vi vậy tớn dụng tiờu
dựng phải cú nguồn thu nợ độc lập với dự ỏn, như nguồn tiền lương, nguồn thu từ bỏn cỏc tài sản khỏc của người vay
e Cỏc loại tớn dụng khỏc như: tớn dụng đầu tư bắt động sản, tớn dụng kinh doanh xuất nhập khẩu,
1.2 Chất lượng tớn dụng của Ngõn hàng thương
1.2.1 Khỏi niệm về chất lượng tớn dụng của Ngõn hàng thương mại
Trang 31
năng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thỏa món cỏc nhu cầu của người sử dụng Cũn theo Philip Crosby - một chuyờn gia hàng đầu của Mỹ về quản lý chất lượng thỡ “Chất lượng là sự phự hợp với yờu cầu”, yờu cầu ở đõy được hiểu bao gồm cả yờu cầu của người tiờu dựng và yờu cầu của người sản xuất
Theo tổ chức Quốc tế về Tiờu chuẩn húa ISO, khỏi niệm về chất lượng được đưa ra như sau: "Chất lượng là khả năng của tập hợp cỏc đặc tớnh của một sản phẩm, hệ thống hay quỏ trỡnh đề đỏp ứng cỏc yờu cầu của khỏch hàng và cỏc bờn liờn quan
Nhu vậy, việc đưa ra được một khỏi niệm rừ ràng, chớnh xỏc về chất lượng cũn phụ thuộc vào cỏc yếu tố như nú xuất phỏt từ đõu, dựa trờn quan điểm nào Chất
lượng tớn dụng cũng vậy, nú cú thể được xem xột trờn gúc độ của khỏch hàng, từ
phớa Ngõn hàng, hay từ cỏi nhỡn tổng thể từ phớa nền kinh tế, mỗi xuất phỏt điểm
súc nhỡn khỏc nhau sẽ cho ta một quan niệm về
Từ gúc độ của Ngõn hàng, chất lượng tớn dụng là sự an toàn trong phỏt triển tớn
ất lượng tớn dụng khỏc nhau dụng, cỏc khoản cắp tớn dụng được thu hồi đầy đủ đỳng hạn, thu nhập của ngõn hàng
ngày cảng tăng Ngõn hàng là trung gian tài chớnh, đồng thời là một doanh nghiệp kinh
doanh tiền tệ trong nộn kinh tế, chớnh vỡ vậy, mục đớch cuối cựng vẫn là mang lại thật nhiều lợi nhuận cho chủ sở hữu Hoạt động cấp tớn dụng là một trong những hoạt động quan trọng và mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho Ngõn hàng
“Trờn quan điểm của khỏch hàng, chất lượng tớn dụng chớnh là chất lượng sản phẩm tớn dụngmà khỏch hàng nhận được do Ngõn hàng cung cấp Chất lượng tớn dụng cao đồng nghĩa với với việc vốn vay được cung ứng đẩy đủ về số lượng, thời
hạn cấp tớn dụng phủ hợp với vũng quay vốn, lói suất cắp tớn dụng hợp lý, thời gian xột duyệt cấp tớn dụng nhanh chúng, thỏi độ của nhõn viờn ngõn hàng tận tõm, chu
đỏo Từ đú, tạo điều kiện cho khỏch hàng hoạt động kinh doanh cú hiệu quả, cú
nguồn thu nhập ộn định để trả nợ vay Ngõn hàng, giỳp khỏch hàng và Ngõn hàng
phỏt triển tốt hoạt động kinh doanh của mỡnh
Dưới gúc độ nền kinh tế, chất lượng tớn dụng phải phủ hợp với chớnh sỏch
Trang 3212
theo đỳng định hướng của Nhà nước một cỏch cú hiệu quả nhất Tức là tớn dụng sẽ đảm bảo sự lưu thụng hàng húa liờn tục, giỳp cỏc chủ thể kinh tế mở rộng hoạt động
sản xuất, đầu tư phỏt triển theo cả chiều rộng và chiều sõu, gúp phần nõng cao năng suất lao động, tạo ra cỏc sản phẩm dịch vụ cú chất lượng cao, giỏ thành giảm Đồng thời, thụng qua đú cú thể gúp phần thực hiện cỏc nhiệm vụ kinh tế vĩ mụ của Nhà nước như: hợp lý hoỏ cơ cầu nền kinh tế, tạo việc làm cho người lao động, nõng cao
chất lượng cuộc sống của người dõn, củng cố quan hệ kinh tế đối ngoại quốc gia,
đặc biệt là gúp phần vào cụng cuộc cụng nghiệp hoỏ, hiện đại hoỏ đắt nước
Trong luận văn nảy, nội dung chỉ tập trung phõn tớch về chất lượng tớn dụng
trờn gúc độ Ngõn hàng thương mại Vỡ vậy, ta cú thờđịnh nghĩa rằng, “chỏt lượng tin dungdội với Ngõn hàng thương mại là việc bảo đảm an toàn trong hoạt động sử
dụng vấn, mang lại hiệu quả cho hoạt động của ngõn hàng ”
Hiểu đỳng được bản chất của chất lượng tớn dụng, phõn tớch, đỏnh giỏ đỳng chất lượng tin dụng hiện tại cũng như xỏc định được chớnh xỏc cỏchạn chế, nguyờn nhõn tổn tại cỏc hạn chế trong chất lượng tớn dụng sẽ giỳp ngõn hàng tỡm được biện
phỏp quản lý thớch hợp để cú thể phỏt triển bền vững trong nền kinh tế thị trường
1.2.2 Cỏc tiờu chớ đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng 1.2.2.1 Cỏc tiờu chớ định tớnh
Cỏc tiờu chớ định tớnh là những chỉ tiờu mang tớnh chất tương đối, thường được
dựng đễ đỏnh giỏ khỏi quỏt
mại, cỏc tiờu chớ định tớnh để đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng của ngõn hàng bao gồm:
~ Việcỏp dụng cỏc định hướng, chớnh sỏch tin dụng trong hoạt động phỏt
lượng tớn dụng Đứng trờn gúc độ của Ngõn hàng thương,
triển tớn dụng
~ Mức độ tuõn thủ cỏcquy định, quy trỡnh, thủ tục cấp tớn dụng nhằm hạn chế đến mức tối đa rủi ro cho Ngõn hàng
Cỏc chỉ tiờu định tớnh thường rắt khú xỏc định Chớnh vỡ vậy, trờn thực tế khi núi đến chất lượng cấp tớn dụng, người ta thường chỳ ý nhiều hơn đến cỏc chỉ tiờu mang
Trang 3313
1.2.2.2 Cỏc tiờu chớ định lượng
Cỏc chỉ tiờu định lượng giỳp ngõn hàng đỏnh giỏ được cụ thể chất lượng tớn
dụng, từ đú đưa ra được cỏc biện phỏp xử lý kịp thời cỏc khoản vay kộm chất lượng,
lõm giảm chất lượng tớn dụng của ngõn hàng Cỏc chỉ tiờu định lượng cụ thể thường được sử dụng là
a Tỷ lệ nợ quỏ hạn
Nợ quỏ hạn là những khoản tớn dụng mà gốc hoặc lói; hoặc cả gốc và lói
khụng được hoàn trả đỳng hạn, hoặc bị đỏnh giỏ là khỏch hàng suy giảm khả năng trả nợ
Theo quy định hiện hành của Ngõn hàng nhà nước Việt Nam, dư nợ cho vay
của Ngõn hàng thương mại được chia thành 5 nhúm Đú là:
~ Nợ nhúm I: bao gồm cỏc khoản nợ đủ tiờu chuẩn ~ Nợ nhúm 2: là cỏc khoản nợ cẩn chỳ ý ~ Nợ nhúm 3: cỏc khoản nợ dưới tiờu chuẩn ~ Nợ nhúm 4: cỏc khoản nợ nghỉ ngờ ~ Nợ nhúm S: là cỏc khoản nợ cú khả năng mắt vốn "Theo đú, Nợ quỏ hạn bao gồm cỏc khoản nợ từ nhúm 2 đến nhúm 5 Tổng dự nợ cớp tớn dụng từ nhụm 3 ến nhúm 5 1999, "Tỷ lệ nợ quỏ hạn= Ting dienacip tn dng
Tỷ lệ nợ quỏ hạn cảng cao, chứng tỏ rằng chất lượng tớn dụng của ngõn
hàng thương mại càng thấp, mức độ rủi ro và khả năng mắt vốn cao b Tỷ lệ nợ xấu Đõy là chỉ tiờu quan trọng nhất để đỏnh giỏ chất lượng tớn dụng tại một ngõn hàng thương mại Nợ xấu bao gồm cỏc khoản nợ từ nhúm 3 đến nhúm 5 4,, _ Tổng dư nợ cỏp tớn đụng từ nhúm 3 đến nhúm S Ty lệ nợ xấu Tổng đự nợ cắp tớ dựng * 100% Nợ xấu thường cú khả năng thu hồ
tất thấp Vỡ vậy tỷ lệ nợ xấu trờn
Trang 3414
càng lớn, chất lượng tớn dụng càng thấp.Cú nhiều cỏch đề giải quyết nợ xấu, tựy vào tỡnh hỡnh thực tế của khỏch hàng vay mà ngõn hàng cú thể đưa ra cỏc biện phỏp xử
lý như gia hạn nợ hay phỏt mại tài sản bảo đảm Tuy nhiờn cỏch xử lý nào cũng
hướng đến mục tiờu xử lý nợ xấu nhanh nhất và hiệu quả nhất, giỳp thu hồi vốn và giảm tỷ lệ nợ xấu cho ngõn hàng
e Tỷ lệ trớch lập dự phũng rủi ro
"Tỷ lệ trớch lập dự phũng rủi r
SỬiờn ớch lp đưphồng riTo 4 1999
Tổng dư nợ cấp tin dung 100%
Dy phũng rủi ro là khoản tiền được trớch lập nhằm dự phũng những tốn thất
cú thể xảy ra do khỏch hàng của cỏc tổ chức tớn dụng khụng thực hiện đỳng nghĩa
vụ theo cam kết Việc trớch lập dự phũng rủi ro được căn cứ vào phõn loại nợ tai
ngõn hàng Tỷ lệ trớch dự phũng rủi ro cảng cao chứng tỏ chất lượng tớn dụng của
ngõn hàng cảng thấp và ngược lại
d Tỷ lệ dư nợ cấp tớn dụng cú tài sản bảo đảm
tổng dự nợ cấp tứ dụng cOTSBD ] (uy, Tổng đự nợ cỏp th dựng
Tỷ lệ dư nợ cấp tớn dụng cú TSBĐ =
Dư nợ cấp tớn dụng cú tài sản bảo đảm là dư nợ cú hỡnh thức bảo đảm là tài
sản Tỷ lệ dư nợ cấp tớn dụng cú tài sản bảo đảm trờn tổng dư nợ cấp tớn dụng càng
cao cho thấy mức độ an toàn trong hoạt động cắp tớn dụng của ngõn hàng càng lớn,
chất lượng tớn dụng của ngõn hàng được nõng cao
e Thu nhập từ hoạt động tớn dụng
Một khoản tớn dụng được cho là cú chất lượng tốt khi nú tạo ra được nguồn
thu nhập cho ngõn hàng Thụng thường, thu nhập từ hoạt động tớn dụng luụn là
nguụn thu nhập chớnh của cỏc ngõn hàng thương mại
Thu nhập từ HĐTD
Tổng thu nhập của Ngõn hàng " Tỷ lệ thu nhập từ HĐTD
Chỉ tiờu này phản ỏnh khả năng sinh lời của cỏc khoản cấp tớn dụng của ngõn
hàng Nú cho biết tỷ lệ lói phỏt sinh từ hoạt động cấp tớn dụng trờn một đơn vị thu
nhập là bao nhiờu Với cựng mức thu nhập, ngõn hàng nào giảm được chỉ phớ đầu
„ chất lượng tớn dụng cảng cao
Trang 36
16
Ê Tốc độ tăng trưởng dư nợ tớn dụng,
Dung ky nay “Dung ky truce ự ngkỳ trước
Tốc độ tăng trưởng dư nợ tớn dụng =: * 100%
Chỉ tiờu tốc độ tăng trưởng dư nợ tớn dụng phản ỏnh mức độ gia tăng dư nợ
tớn dụng của ngõn hàng thương mại Chỉ tiờu này tăng dần qua cỏc năm thể hiện tốc
độ tăng trưởng tớn dụng ngày một cao, ngõn hàng đang cú xu hướng mở rộng quy mụ hoạt động tớn dụng 1.2.3 Cỏc nhõn tố ảnh hưởng đến chất lượng tớn dụng của Ngõn hàng thương mại 1.2.3.1 Cỏc nhõn tổ thuộc về ngõn hàng ~ Chớnh sỏch tớn dụng của ngõn hàng
Chớnh sỏch tin dụng của ngõn hàng được hiểu là những đường lối, chủ
trương được đưa ra nhằm đảm bảo cho hoạt động tớn dung di đỳng quỹ đạo, định
hướng việc thu hẹp hay mở rộng tớn dụng đểthực hiện được mục tiờu của một Ngõn
hàng đó đặt ra; hạn chế tối đa rủi ro; đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh
tớn dụng của Ngõn hàng đú
Chớnh sỏch tớn dụng bao gồm cỏc chớnh sỏch về hạn mức tớn dụng;thời hạn của
cỏc khoản vay, lói suất cấp tin dụng; mức lệ phớ quy định; cỏc loại cắp tớn dụng được
thực hiện; hướng giải quyết tớn dụng vượt giới hạn; Chớnh sỏch tin dụng được xõy
dựng từ cỏc điều khoản dựa trờn nhiều yếu tố khỏc nhau như điều kiện kinh tế; chớnh sỏch tiền tộquộc gia; tai chớnh của Ngõn hàng Nhà nước; khả năng cung ứng vốn của Ngõn hàng và nhu cầu tớn dụng của khỏch hàng Khi cỏc yếu tốtrờn thay đổi sẽ tỏc
động tới sự thay đổi của chớnh sỏch tớn dụng Đối với mỗi khỏch hàng, Ngõn hàngỏp
dụngchớnh sỏch tớn dụng linh hoạt, phủ hợp Vớ dụ, đối với cỏc khỏch hàng cú uy tin
với Ngõn hàng, Ngõn hàng cú thểcấp tớn dụng khụng cú tài sản bảo đảm, hạn mức
cấp tớn dụng cao hơn, lói suất ưu đói hơn; đối với cỏc khỏch hàng khỏc, việc cú tài sản bảo đảm là cần thiết
Chớnh sỏch tớn dụng phản ỏnh định hướng cơ bản cho quỏ trỡnh hoạt động tớn
Trang 377
hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động cắp tớn dụng trờn cơ sở hạn chế tối đa rủi ro, tuõn thủđường lối chớnh sỏch chỉ đạo của Nhà nước và đảm bảo cụng bằng xó hội Điều đú cũng cú nghĩa, chất lượng tớn dụngcủa ngõn hàng tuỳ thuộc vào việc ngõn
hàng đú cú xõy dựng được chớnh sỏch tớn dụng đỳng đắn hay khụng Bắt cứ Ngõn hàng
thương mại nảo muốn cú chất lượng tớn dụng tốt cũng đều phải cú chớnh sỏch tin dung khoa học, phự hợp với thực tế năng lực của Ngõn hàng cũng như đỏp ứng được nhu cầu của thị trường,
-Quy trỡnh tin dung
Trờn cơ sở chớnh sỏch tớn dụng khỏc nhau của từng Ngõn hàng, cỏc Ngõn
hàng sẽ ban hành một quy trỡnh tớn dụngnhằm mục đớch hướng dẫn chỉ tiết cỏc bước
thực hiện cấp tớn dụng Quy trỡnh này bao gồmcụ thể cỏcgiai đoạn,cụng việc cần thực hiện theo một trỡnh tự nhất định trong cả quỏ trỡnh cho vay, thu nợ Bắt đầu từkhi nhận đơn xin vay của khỏch hàng đến khi kết thỳc thu nợ đảm bảo an toàn vốn tớn dụng Chất lượng tớn dụng tựy thuộc vào việc Ngõn hàng cú thể đưa ra một
quy trỡnh tớn dụng đảm bảo tớnh khoa học, bờn cạnh đú là việc ỏp dụng thực hiện tốt
cỏc bước trong quy trỡnh tớn dụng, phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa cỏc bước
Quy trỡnh tớn dụng thường bao gồm 3 giai đoạn chớnh:
+ Xột đề nghị vay vốn của khỏch hàng và thực hiện cấp tớn dụng: trước khi
đưa ra một quyết định cấp tớn dụng, Ngõn hàng luụn phải đứng trước sự lựa chọn giữa rủi ro và thu nhập mà mún vay đú cú thể mang lại Hai nguy cơ rủi ro chủ yếu
trong tớn dụng mà Ngõn hàng thường phải đối mặt là: rủi ro đạo đức và sự lựa chọn
đối nghịch Trong giai đoạn này, chất lượng tớn dụng phụ thuộc chủ yếu vào cụng tỏc thõm định khỏch hàng, thấm định cỏc dự ỏn đầu tư và phương ỏn sản xuất kinh doanh, cựng với đú là việc tuõn thủ cỏc quy định vẻ điều kiện, thủ tục cấp tớn dụng
của Ngõn hàng
+ Kiểm tra, giỏm sỏt quỏ trỡnh sử dụng vốn vaysau khi cấp tớn dụng: Việc
thiết lập được một hệ thống kiểm tra hữu hiệu, ỏp dụng cỏc hỡnh thức, biện phỏp kiểm tra một cỏch cú hiệu quả sẽ giỳp Ngõn hàng giỏm sỏt được mục đớch sử dụng,
Trang 3818
đỳng mục đớch, tiềm ẩn nhiều rủi ro cho Ngõn hàng
+ Thu ng và thanh lý: Sự linh hoạt của Ngõn hàng trong quỏ trỡnh thu nợ sẽ
giỳp Ngõn hàng giảm thiểu được rủi ro, hạn chếcỏc khoản nợ quỏ hạn, giỳp Ngõn
hàng bảo toàn vốn và nõng cao chất lượng cấp tớn dụng
~ Chất lượng nguồn nhõn lực của Ngõn hàng
Nguồn nhõn lực luụn là nhõn tố hàng đầu quyết định sự thành bại trong
mọi lĩnh vực kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực Ngõn hàng Bờn cạnh đú,
cỏn bộ Ngõn hàng là người trực tiếp tham gia vào mọi giai đoạn của quy trỡnh
cấp tớn dụng Do đú, chất lượng cấp tớn dụng phụ thuộc rất nhiều vào chất
lượng nguồn nhõn lực của Ngõn hàng Một Ngõn hàng cú chất lượng nguồn
nhõn lực tốt, đội ngũ cỏn bộ cụng nhõn viờn Ngõn hàng cú chuyờn mụn nghiệp
vụ giỏi, đạo đức tốt, năng lực cao trong việcthẳm định khỏch hàng, đỏnh gid tai
sản thế chấp, giỏm sỏt sau khi cắp tớn dụng và cú cỏc biện phỏp hữu hiệu trong
việc thu hồi nợ sẽ giỳp Ngõn hàng ngăn ngừa được những rủi ro khi thực hiện
cấp tớn dụng
~ Kiểm soỏt nội bội
Nếu như chất lượng cấp tớn dụng phụ thuộc khụng nhỏ vào chất lượng của
đội ngũ cỏn bộ thực hiện cấp tớn dụng thỡ việc kiểm soỏt nội bộ chớnh là biện phỏp để Ngõn hàng cú thể kiểm tra, đỏnh giỏ, giỏm sỏt cỏc hoạt động của đội ngũ cỏn bộ
trực tiếp tham gia vào quỏ trỡnh cấp tớn dụng Đõy là hoạt động mang tớnh chất
thường xuyờn và cẩn thiết đối với mọi Ngõn hàng Thụng qua việc kiểm soỏt sẽ giỳp lónh đạo Ngõn hàng nắm bắt được tỉnh hỡnh hoạt động kinh doanh của Ngõn
hang dang diễn ra, những thuận lợi, khú khăn vướng mắc trong việc chấp hành quy
định của phỏp luật, cỏc nội quy, quy chế, chớnh sỏch, thủ tục cấp tớn dụng, từ đú
giỳp lónh đạo Ngõn hàng đưa ra được đường lối, chủ trương phự hợp, giải quyết
khú khănvướng mắc, phỏt huy cỏc nhõn tố thuận lợi nhằm nõng cao chất lượng cấp
tớn dụng và hiệu quả kinh doanh
~ Cụng tỏc tổ chức hoạt động tại Ngõn hàng
Trang 3919
và tụ chức cỏc hoạt động trong Ngõn hàng Một cơ cấu tụ chức khoa học sẽ đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ giữa cỏc cỏn bộ cụng nhõn viờn, giữa cỏc phũng
ban trong Ngõn hàng và giữa cỏc Ngõn hàng với nhau trong toàn bộ hệ thống, cũng, như với cỏc cơ quan khỏc liờn quan, đảm bảo cho Ngõn hàng hoạt động nhịp nhàng,
thống nhất, cú hiệu quả, từ đú tạo điều kiện đỏp ứng được nhanh chúng, kịp thời cỏc yờu cầu của khỏch hàng, theo dừi, quản lý chặt chẽ cỏc khoản vốn huy động cũng
như cỏc khoản cấp tớn dụng, từ đú nõng cao hiệu quả cấp tớn dụng của Ngõn hàng
~ Thụng tin tớn dụng
Thụng tin là yếu tốđặc biệt quan trọng đối với mỗi doanh nghiệp trong nền
kinh tế thị trường Trong cạnh tranh, ai nắm được thụng tin trước thỡ khả năng dành
chiến thắng cảng lớn Đối với Ngõn hàng, thụng tin tin dụng hết sức cần thiết, là cơ
sở để xem xột, quyết định việc cấp tớn dụng hay khụng, giỳp theo đừi, quản lý khoản cấp tớn dụng với mục đớch bảo đảm an toàn và hiệu quả tối đa đối với nguồn vốn cho vay Thụng tin càng đầy đủ, chớnh xỏc, kịp thờithỡ khả năng ngăn ngừa rủi ro càng lớn, chất lượng cắp tớn dụng càng cao
1.2.3.2 Cỏc nhõn tổ thuộc về khỏch hàng
Khỏch hàng đúng gúp vị trớ vụ cựng quan trọng trong hoạt động kinh
doanh của Ngõn hàng Khỏch hàng vừa là người cung ứng vốn nhưng cũng đúng
vai trũ là người sử dụng vốn và cỏc sản phẩm, dịch vụ khỏc của Ngõn hàng Quy
mụ, chất lượng của khỏch hàng cú ý nghĩa chỉ phối đến quy mụ, chất lượng hoạt
động của Ngõn hàng Hoạt động tớn dụng cũng vậy, thụng qua chất lượng khỏch
hàng của một Ngõn hàng, người ta cú thể đỏnh giỏ được chất lượng của cỏc
khoản vay, từ đú đỏnh giỏ được chất lượng tớn dụng của Ngõn hàng Một khỏch
hàng cú phẩm chất đạo đức tốt, tỡnh hỡnh tài chớnh vững chắc, thu nhập ộn định
sẽ sẵn sàng thanh toỏn đầy đủ, thực hiện đỳng nghĩa vụ trả nợ cỏc khoản vốn vay
của Ngõn hàng khi đến hạn, từ đú giỳp đảm bảo an toàn và nõng cao chất lượng,
tớn dụng của Ngõn hàng
~ Năng lực của khỏch hàng
Trang 4020
quản lý, điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của khỏch hàng Cỏn bộ tớn dụng,
cần thẩm định một cỏch thận trọng yếu tố này trước khi để xuất cấp tớn dụng
Những khỏch hàng chimg minh được năng lực tài chớnh lành mạnh, năng lực quản
lý hoạt động kinh doanh tốtmới xõy dựng được những phương ỏn sử dụng vốn cú
hiệu quả, đỏnh giỏ, phõn tớch được những biến động cú thể xảy ra của thị trường, từ
đú đưa ra những biện phỏp để hạn chế đến mức tối đa rủi ro nếu cú,đảm bảo khả năng hoàn trả nguồn vốn vay cho Ngõn hàng
~ Rủi ro trong kinh doanh, đời sống của khỏch hàng
kỳ hoạt động kinh doanh nảo cũng chịu ảnh hưởng của rất nhị
liền với đú chớnh là cỏc rủi ro trong kinh doanh cú thể xảy ra Rủi ro cú thể phỏt sinh
từ những nhõn tố chủ quan hay cỏc nhõn tụ khỏch quan Vớ dụ như rủi ro phỏt sinh do
thiờn tai, hoả hoạn, rủi ro do năng lực sản xuất kinh doanh yếu kộm, rủi ro từ sự thay
đổi chớnh sỏch của nhà nước, cỏc rủi ro phat sinh dobj lừa đảo, trộm cắp
Nguồn vốn tớn dụng của Ngõn hàng đầu tư trực tiếp vào cỏc phương ỏn, dự ỏn sản xuất kinh doanh của khỏch hàng, vi vậy, rủi ro trong kinh doanh và đời súng
của khỏch hàng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tớn dụng của Ngõn hàng Một dự
phương ỏn kinh doanh nếu cú mức độ rủi ro càng thấp, khả năng thu hồi vốn càng
cao, do đú mà khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ của khỏch hàng đối với Ngõn hàng
cũng cao, và ngược lại, khi dự ỏn, phương ỏn kinh doanh của khỏch hàng gặp rủi ro,
gay ra tồn thất, từ đú việc trả nợ cho Ngõn hàng sẽ gặp rất nhiều khú khăn, điều này làm ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cấp tớn dụng của Ngõn hàng
~ Ủy tớn, đạo đức của khỏch hàng
Trong quy trỡnh cấp tớn dụng, cỏc Ngõn hàng thường đưa ra quyết định cấp tớn dụng sau khi đó phõn tớch cỏc yếu tố cú liờn quan đến uy tớn và khả năng tra ng của khỏch hàng, nhằm hạn chế được tối đa khả năng rủi ro cú thể xảy ra do chủ
quan của khỏch hằng gõy ra Uy tin của khỏch hàng vay là tiờu chớ đỏnh giỏ sự sẵn