BGĐ có xây dựng phương pháp tiếp cận của BGĐ rủi ro không? Y Thu nhập của BGĐ có dựa vào kết quả hoạt động hay không? Y BGĐ có quan tâm đúng mức đến quá trình lập BCTC không? (thông qua việc lựa chọn.
- BGĐ có xây dựng phương pháp tiếp cận BGĐ rủi ro khơng? - Thu nhập BGĐ có dựa vào kết hoạt động hay không? - BGĐ có quan tâm mức đến q trình lập BCTC không? (thông qua việc lựa chọn áp dụng sách kế tốn, xây dựng ước tính kế toán …) - Quan điểm BGĐ việc lập trình bày BCTC? Y Y Y Do yêu cầu quản lý yêu cầu HĐQT, BCTC riêng Công ty hàng tháng phải lập trước ngày 04/01, báo cáo quý lập theo thời hạn quy định UBCK BGĐ ln đạo phịng kế tốn phải lập BCTC trình bày theo quy định hành, cập nhật văn hướng dẫn lập trình bày BCTC Xử lý thơng tin, kế tốn nhân thực nhanh, kịp thời, xác đảm bảo cơng tác quản lý văn hóa doanh nghiệp mà cơng ty hướng tới minh bạch - Quan điểm BGĐ việc xử lý thông tin, công việc kế toán nhân sự? 1.5 Cơ cấu tổ chức - Cơ cấu tở chức DN có phù hợp với mục tiêu, quy mơ, hoạt đơng kinh doanh vị trí địa lý kinh doanh đơn vị không? - Cơ cấu tở chức DN có khác biệt với DN có quy mơ tương tự ngành khơng? 1.6 Phân cơng quyền hạn trách nhiệm - DN có sách thủ tục cho vi êc uy quyền phê duyêt nghiêp vụ tưng mức đ ô phù hợp Y N Y Cơ cấu tổ chức Công ty phù hợp với đặc điểm HĐKD cơng ty, khơng có khác biệt lớn với doanh nghiệp cùng ngành nghề cùng quy mô không? - DN có giám sát kiểm tra phù hợp những hoạt đông phân quyền cho nhân viên khơng? - Nhân viên DN có hiểu rõ nhiệm vụ những cá nhân có liên quan đến cơng việc hay khơng? Y Y