Thông tin tài liệu
LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cùng với xu hướng đổi kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam qua trình đổi có thành cơng định Hoạt động tài ngân hàng xem huyết mạch kinh tế Tuy nhiên xu hội nhập, cạnh tranh gay gắt không đem tới hội mà mang tới cho hoạt động ngân hàng nước ta gặp nhiều khó khăn cần phải đối mặt Trong nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng Việt Nam, hoạt động tín dụng coi quan trọng nhất, định sống ngân hàng Tuy nhiên lại có nhiều vấn đề cịn tồn tại, khâu tín dụng ngân hàng thương mại chất lượng hoạt động tín dụng chưa cao mối quan tâm cấp lãnh đạo, với cấp quản lý điều hành hệ thống ngân hàng mà mối quan tâm xã hội.Theo ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đơng Hà Nội thời gian qua, có bước phát triển lớn mạnh không ngừng, trở thành ngân hàng hoạt động hiệu hệ thống, có vị uy tín ngày nâng cao Tuy nhiên, lĩnh vực tín dụng, đặc biệt cho vay ngắn hạn, ngân hàng thường gặp nhiều khó khăn Cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất, có tầm quan trọng lớn hoạt động ngân hàng, nợ xấu chiếm tỉ trọng nhiều mảng này, chất lượng cho vay ngắn hạn vấn đề mà ngân hàng đặc biệt phải lưu tâm Xuất phát từ lý trên, thời gian thực tập ngân hàng, em chọn đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Vietinbank chi nhánh Đơng Hà Nội” làm khóa luận Mục đích, đối tƣợng nghiên cứu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Khóa luận làm rõ vai trò hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh NHTM từ cho thấy tầm quan trọng việc cải thiện hiệu hoạt động cho vay mà đặc biệt cho vay ngắn hạn Khóa luận bước đưa lý luận vào thực tiễn để hiểu sâu sắc vấn đề nghiên cứu phân tích đánh giá thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội Đồng thời kết đạt được,hạn chế nguyên nhân vấn đề tồn tại, từ đưa giải pháp kiến nghị để cải thiện hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội Đối tượng: hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội Phạm vi nghiên cứu Các vấn đề lý luận, thực tiễn có liên quan trực tiếp tới hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM chất lượng cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội Địa điểm nghiên cứu thực tế: Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội Thời gian nghiên cứu: Năm 2016-2018 Phƣơng pháp nghiên cứu Nhằm tìm hiểu cách tồn diện đánh giá cách xác chất lượng cho vay ngắn hạn ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội, phương pháp nghiên cứu sử dụng để tiếp cận giải vấn đề là: Phương pháp phân tích đối chiếu: Dựa liệu có sẵn, đưa ưu nhược điểm hoạt động cho vay ngân hàng nhằm tìm rủi ro giải pháp cải thiện hoạt động cho vay LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh: tổng hợp kết điều tra số liệu từ báo cáo tổng kết cuối năm Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội để đánh giá, so sánh tổng hợp Phương pháp phân tích so sánh: dựa số liệu có sẵn để tiến hành đối chiếu, so sánh năm để tìm tăng giảm giá trị q trình kinh doanh Đồng thời, khóa luận sử dụng bảng số liệu liệu phù hợp với q trình phân tích thực tiễn hoạt động cho vay ngắn hạn, từ đưa kết luận giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội 5.Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu kết luận,khóa luận gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn 2016-2018 Chương 3: Một số biện pháp nhằm nâng cao hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƢƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA HNTM 1.1 Khái quát hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái niệm Theo mục – điều - Quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN quy chế cho vay tổ chức tín dụng với khách hàng, khái niệm “Cho vay NHTM” quy định sau: “Cho vay hình thức cấp tín dụng theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi.” Như vậy, hiểu cho vay quan hệ giao dịch hai chủ thể bên cho vay ngân hàng thương mại chuyển giao tiền cho bên vay cá nhân, tổ chức sử dụng khoảng thời gian định đồng thời bên vay cam kết hoàn trả gốc lãi cho bên cho vay vô điều kiện theo thời gian thỏa thuận 1.1.2 Các phương thức cho vay NHTM 1.1.2.1 Dựa vào mục đích sử dụng Cho vay tiêu dùng: NHTM cho vay người vay có thu nhập ổn định, đủ khả trả nợ có nhu cầu mua sắm tài sản hay sử dụng dịch vụ phục vụ cho lợi ích cá nhân, cho vay trả góp phương thức phổ biến hình thức cho vay Cho vay đầu tƣ, kinh doanh: NHTM cho doanh nghiệp vay để phục vụ hoạt động đầu tư kinh doanh mình, dựa vào đặc điểm ngành nghề lĩnh vực kinh doanh mà NHTM thiết lập điều kiện cho vay phương thức cho vay, cách thức trả nợ khác LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.1.2.2 Dựa vào thời hạn cho vay Cho vay ngắn hạn: khoản vay thời hạn từ 12 tháng trở xuống nhằm hỗ trợ cho tài sản lưu động nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn nhà nước doanh nghiệp hộ sản xuất trường hợp sau: Ngân hàng cho nhà nước vay để tài trợ cho nhu cầu chi tiêu Nhà nước, hình thức phổ biến ngân hàng mua trái phiếu kho bạc phát hành Ngân hàng cho vay tổ chức tài ngân hàng, cơng ty tài chính, quỹ tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu khoản Ngân hàng cho vay doanh nghiệp nhằm tài trợ nhu cầu vốn tăng thêm cho sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp khách hàng chiếm số lượng đông ngân hàng thương mại cổ phần, phần lớn khoản vay chấp cầm cố tài sản Ngân hàng cho doanh nghiệp bán lẻ, chế biến thực phẩm, sản xuất hàng theo thời vụ vay để phục vụ nhu cầu kinh doanh Ngân hàng cho doanh nghiệp vay để xây dựng, mở rộng cải tiến sửa chữa tài sản cố định Các khoản vay có thời hạn năm Ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng cho vay người tiêu dùng Cho vay trung dài hạn: khoản cho vay 12 tháng, từ 12-60 tháng trung hạn, 60 tháng dài hạn Nhà nước vay trung dài hạn để đầu tư phát triển Doanh nghiệp vay trung dài hạn để mua trang thiết bị,xây dựng kĩ thuật,… Một yêu cầu ngân hàng bên vay phải xây dựng dự án,thể mục đích, kế hoạch đầu tư, vạch chiến lược Thẩm định dự án điều kiện để ngân hàng cho vay LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.1.2.3 Dựa vào hình thức đảm bảo khoản vay Cho vay có đảm bảo: Đây khoản vay mà bên cạnh việc cho khách hàng vay vốn, ngân hàng nắm giữ tài sản người vay với mục đích xử lý tài sản để thu hồi vốn vay người vay vi phạm hợp đồng tín dụng Khi thực việc cho vay có nhiều rủi ro xảy ra, nguy khơng thu hồi đủ vốn vay cao ngân hàng thương mại cho vay thường yêu cầu người vay phải có tài sản đảm bảo cho khoản vay Cho vay không đảm bảo: khoản vay mà ngân hàng không nắm giữ tài sản người vay để xử lý nhằm thu hồi nợ mà thay vào điều kiện buộc khác ký hợp đồng tín dụng, điều kiện là: người vay không giao dịch với ngân hàng khác, hoạt động kinh doanh người vay phải ngân hàng quản lý, thơng thường có khách hàng có quan hệ lâu năm với ngân hàng, có uy tín hay khách hàng mà ngân hàng có tham gia góp vốn cho vay hình thức 1.1.2.4 Dựa theo hình thức hình thành khoản vay Cho vay trực tiếp: Ngân hàng trực tiếp đưa tiền cho khách hàng đến vay vốn dựa điều kiện mà đôi bên thỏa thuận,khi khách hàng có uy tín cao, có tài sản chấp mà khơng cần thơng qua trung gian họ thường vay hình thức Đây hình thức cho vay chiếm phần lớn hoạt động cho vay ngân hàng Cho vay gián tiếp: Ngân hàng cho khách hàng vay qua tổ chức trung gian, việc cho vay theo cách hạn chế khách hàng sử dụng tiền sai mục đích, áp dụng thị trường có nhiều vay nhỏ, người vay phân tán, giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí cho hoạt động phân tích, giám sát, thu nợ,… LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2 Hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm hoạt động cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng nhằm cung ứng vốn cho khách hàng để sản xuất kinh doanh phục vụ đời sống Cho vay ngắn hạn có đặc điểm sau: - Vốn vay ngắn hạn luân chuyển chu kì sản xuất kinh doanh khách hàng.Việc cho vay thu nợ diễn lúc bắt đầu kết thúc chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, cho vay ngắn hạn chủ yếu dùng để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn lưu động trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp phát sinh nhu cầu vốn để mua vật tư, nguyên vật liệu trang trải chi phí sản xuất, hàng hóa doanh nghiệp phát sinh nhu cầu vốn Doanh nghiệp vay tiền ngân hàng hàng hóa tiêu thụ doanh nghiệp có doanh thu lúc ngân hàng thu hồi nợ - Thời gian thu hồi vốn thường nhanh dựa chu kì sản xuất - kinh doanh - Do thời hạn thu hồi vốn nhanh nên rủi ro mức lãi suất áp dụng khoản vay ngắn hạn thấp khoản vay trung dài hạn, cho vay ngắn hạn hoạt động chủ yếu đem lại nguồn thu cho ngân hàng - Hình thức cho vay phong phú: cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay thấu chỉ,… phương thức cho vay lần phương thức thường áp dụng ngân hàng 1.2.2 Các phương thức cho vay ngắn hạn NHTM 1.2.2.1 Cho vay lần Cho vay lần hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Quy trình cho vay lần NHTM: Bƣớc 1: Hướng dẫn lập hồ sơ tiếp nhận hồ sơ đề nghị cấp ứng dụng Một hồ sơ đề nghị cấp tính dụng cần thu thập từ khách hàng thơng tin: lực pháp lý lực hành vi khách hàng; khả sử dụng hoàn trả vốn khách hàng; đảm bảo tín dụng Khách hàng phải lập nộp cho ngân hàng loại giấy tờ như: giấy đề nghị vay vốn; giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân; phương án kế hoạch trả nợ; giấy tờ cần thiết khác Bƣớc 2: Phân tích tín dụng (Thẩm định hồ sơ vay): phân tích khả tiềm tàng khách hàng sử dụng vốn tín dụng, khả hoàn trả khả thu hồi vốn vay gốc lẫn lãi Bƣớc 3: Quyết định ký hợp đồng tín dụng, đăng ký tài sản đảm bảo Bƣớc 4: Giải ngân Nguyên tắc giải ngân gắn liền hoạt động tiền tệ với hoạt động hàng hóa dịch vụ nhằm đảm bảo khả thu hồi nợ sau Bước 5: Giám sát tín dụng Giám sát tín dụng nhằm mục tiêu đảm bảo cho tiền vay sử dụng mục đích am kết, kiểm sốt rủi ro tín dụng, phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm ảnh hưởng đến thu hồi nợ Bƣớc 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng Ngân hàng vào kế hoạch, phương án kinh doanh, khâu loại vật tư cụ thể vay Phương thức áp dụng cho vay để bổ sung nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt sản xuất khách hàng sản xuất kinh doanh không ổn định, nhu cầu vay trả khơng thường xun khách hàng khơng có uy tín cao quan hệ tín dụng mà Ngân hàng nhận thấy cần thiết phải áp dụng cho vay lần để giám sát, kiểm tra, quản lý việc sử dụng vốn vay chặt chẽ, an toàn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Ƣu điểm: Giúp ngân hàng mở rộng kinh doanh, tìm kiếm thu nhập phục vụ đối tượng khách hàng đồng thời đảm bảo an toàn vốn vay tạo chủ động cho ngân hàng khách hàng với mức giải ngân cụ thể, hạn trả nợ cụ thể Ngân hàng tính tốn chất lượng kinh tế khoản vay từ lên kế hoạch cho khoản vay cách hợp lý, tránh ứ động vốn tăng chất lượng xử vốn Mặt khác, việc tính tốn thu nợ thu lãi kế tốn cho vay thực đơn giản nhờ vào số tiền, lãi suất thời hạn cho vay dựa hợp đồng tín dụng Nhƣợc điểm: Đối với khách hàng: Đây hình thức phức tạp thủ tục vay rườm rà Mỗi lần muốn vay khách hàng lại phải lập hồ sơ vay vốn,gây tốn thời gian, cơng sức, khó khăn việc vay vốn làm ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh khách hàng chí hội kinh doanh khơng có vốn kịp thời Đối với ngân hàng: phải tiến hành theo dõi vay thời điểm khác để thu nợ gốc lãi phí kinh doanh cao mà lợi nhuận lại thấp, cho vay để mua sắm thiết bị vật tư, hàng hóa doanh nghiệp thương mại khách hàng khơng trả nợ hạn, điều gây khó khăn kế hoạch nguồn vốn 1.2.2.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng “Tổ chức tín dụng khách hàng xác định,thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định” Thường áp dụng cho doanh nghiệp mà trình hoạt động sản xuất kinh doanh họ thường xuyên có nhu cầu vay trả, tốc độ ln chuyển vốn tín dụng nhanh, có tín nhiệm với ngân hàng quan hệ tín dụng tức vay vốn trả nợ sòng phẳng Với phương thức cho vay này, khách hàng ngân hàng thỏa thuận với vào phương án kế hoạch sản xuất kinh doanh, giá trị tài LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com sản chấp, nguồn vốn ngân hàng đáp ứng để xác định hạn mức tín dụng thời kỳ định Ƣu điểm: Đối với khách hàng: phương thức cho vay động, linh hoạt, đáp ứng kịp thời nhu cầu người vay thủ tục đơn giản thuận tiện Khách hàng cần làm thủ tục vay vốn lần đầu lần sau họ cần gửi đến ngân hàng chứng từ hóa đơn thích hợp phù hợp với mục đích sử dụng tiền vay hợp đồng tín dụng ký kết để nhận tiền vay khách hàng hồn tồn chủ động việc vay trả nợ vay Đối với ngân hàng: kiểm sốt thu nhập khách hàng từ nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh đặc biệt khả tài chính, qua tăng cường q trình sử dụng vốn khách hàng có định đắn kịp thời quan hệ tín dụng với khách hàng, việc cho vay trả nợ thực đan xen phạt nợ hạn đơn vị họ khơng đạt vịng quay vốn tín dụng kế hoạch đề Nhƣợc điểm: ngân hàng khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng ngân hàng xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng trì thời gian định, có nghĩa ngân hàng phải ln trì lượng vốn để sẵn sàng đáp ứng cho nhu cầu vay khách hàng Điều dễ làm cho ngân hàng chủ động nguồn vốn kinh doanh gây nên tình trạng từ động vốn khách hàng không sử dụng hết hạn mức tín dụng, việc tính tốn thu nợ, thu lãi phức tạp phải thực nhiều giấy tờ loại lại có lãi suất khác 1.2.2.3 Cho vay chiết khấu thương phiếu “Khách hàng chuyển nhượng thương phiếu chưa đến hạn toán cho NHTM để nhận số tiền mệnh giá thương phiếu trừ số tiền chiết khấu hoa hồng phí” 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tổng doanh số cho vay năm 2018 Trái lại, cho vay bảo đảm tài sản, lượng giao dịch hình thức chiếm tỷ trọng ngày giảm doanh số cho vay Năm 2016 đạt tỷ trọng 16.07%, năm 2017 14.53% đến năm 2018 chiếm 12.1% Điều cho thấy chi nhánh mặt tích cực mở rộng hoạt động tín dụng, mặt ln quan tâm đến vấn đề chất lượng tín dụng, nâng cao tính an tồn vốn đầu tư, phục vụ cho hoạt động kinh doanh Song song với việc đẩy mạnh hoạt động cho vay, công tác thu hồi nợ ngân hàng không phần quan trọng, tạo nguồn thu nhập, định lớn đến sống ngân hàng Với đạo Ban Giám Đốc, quản lý chặt chẽ theo phương châm “nắm chắc, biết chắc” đến khách hàng cán tín dụng , ta thấy doanh số thu nợ hình thức cho vay khơng có bảo đảm tài sản có giảm qua năm, chiếm tỷ trọng nhỏ so với hình thức có đảm bảo tài sản, ta thấy doanh số chiếm 86% qua năm Đặc biệt năm 2018, doanh số thu nợ hình thức đạt đến 92.69% Nhìn chung, cơng tác thu nợ chi nhánh đạt kết tốt Về dư nợ, năm 2017 đạt tốc độ tăng trưởng 14,11%, tăng 380,4 tỷ đồng so với năm 2016 đến năm 2018 tốc độ tăng trưởng 12,61% tăng 388,1 tỷ đồng với 2017 Trong đó, dư nợ hình thức cho vay có bảo đảm tài sản chiếm tỷ lệ cao nhiều so với dư nợ cho vay khơng có bảo đảm tài sản, 79% qua năm Dư nợ cho vay tăng lên điều dễ hiểu chi nhánh ln coi trọng việc bảo đảm an toàn vốn vay 2.6 Đánh giá chung tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng VIETINBANK chi nhánh Đông Hà Nội giai đoạn 2016-2018 2.6.1 Những thành tựu đạt Trong năm qua, tình hình kinh tế Việt Nam nói chung Thành phố Hà Nội nói riêng có chuyển biến tích cực Từ thời kỳ khủng hoảng kinh tế từ năm 2008 làm cho doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn q trình hoạt động sản xuất kinh doanh, đời sống kinh tế bị tác động nhiều mặt Nhưng 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nhờ giải pháp đồng kịp thời Nhà nước việc triển khai cách tích cực có hiệu quyền địa phương thành phố Hà Nội, doanh nghiệp dần khơi phục lại tình trạng ban đầu, hoạt động sản xuất kinh doanh hồi phục Tuy nhiên bên cạnh cịn tồn nhiều khó khăn điển hình thâm nhập hệ thống doanh nghiệp ngân hàng nước Đứng trước tình hình đó, ngân hàng VIETINBANK chi nhánh Đơng Hà Nội kế hoạch phát triển hiệu trì tốc độ phát triển kết đáng khích lệ, hồn thành tiêu đề Nhìn qua, ta thấy số hoạt động cho vay ngân hàng nằm mức tốt Đầu tiên, doanh số cho vay có bước tăng trưởng khả quan với doanh số cho vay ngắn hạn tăng trưởng đáng kể qua năm Điều chứng tỏ, với uy tín vốn sẵn có Vietinbank-là ngân hàng lâu đời hoạt động bám sát chiến lượt phát triển kinh tế xã hội thành phố, đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn cho hoạt động cho vay nói chung cho vay ngắn hạn doanh nghiệp nói riêng Đặc biệt năm 2017, chi nhánh thực hiệu cho vay theo gói kích cầu tế Chính phủ cách triệt để hiệu Bên cạnh đó, sách Marketing sách chăm sóc khách hàng hợp lý, chi nhánh giữ chân trì tốt mối quan hệ tín dụng với doanh nghiệp có uy tín hoạt động tốt địa bàn thành phố đồng thời cịn mở rộng quan hệ tín dụng với doanh nghiệp có tốc độ phát triển cao bền vững Có thể kể đến số doanh nghiệp điển hình mối quan hệ tín dụng uy tín với ngân hàng Cty dệt may, CTCP Cao su, Cty Daphaco, Cty TNHH Hoàng Minh…và số doanh nghiệp lớn khác, công ty chiếm thị phần lớn hoạt động vay ngân hàng, đứng top đầu tỷ trọng vốn vay ngành nghề Đối với lãi suất cho vay loại hình doanh nghiệp, thực theo kế hoạch phục hồi kinh tế phủ, ngân hàng VIETINBANK chi nhánh Đơng Hà Nội vừa tiến hành cho vay đối tượng khách hàng thơng thường vừa thực sách ưu đãi lãi suất doanh nghiệp khó khăn để 54 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com giúp doanh nghiệp địa bàn có hội tiếp cận vốn vay với chi phí thấp, tạo hội phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh Lãi suất bám sát theo lãi suất đạo cho vay NHNN biến động lãi suất mức vừa phải, không chạy đua lãi suất với NHTM khác nhằm củng cố niềm tin giữ chân khách hàng Đánh giá chung lãi suất Vietinbank thấy mức lãi suất nằm mức thấp so với NHTM khác địa bàn, lợi cạnh tranh ngân hàng Trong năm 2018, ngân hàng đầu việc hạ lãi suất cho vay đối tượng doanh nghiệp quý II Tuy nhiên mức lãi suất thấp có bất lợi lợi nhuận đạt ko cao, lại giúp ngân hàng mở rộng nhiều khách hàng giữ chân khách hàng trung thành Bên cạnh vấn đề nợ, nhằm nâng cao hiệu tín dụng thu hồi khoản nợ năm, chi nhánh thực theo sách tín dụng xây dựng biện pháp quản lý thu hồi nợ hợp lý nhờ làm giảm tỷ lệ nợ xấu ngân hàng xuống , đẩy mạnh doanh số thu hồi nợ qua năm, hạn chế nợ mức thấp nhất, đảm bảo an toàn vốn ngân hàng phục vụ tốt cho trình kinh doanh Cuối quan trọng lợi nhuận, chi phí tăng lợi nhuận có tăng trưởng tốt qua năm, cán làm việc tích cực, thực cơng việc quy định quy trình, khơng xảy trường hợp sai sót dẫn tới tổn thất nghiêm trọng hay vi phạm đạo đức nghề nghiệp, đạt thành tích dẫn đầu khu vực hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ Vietinbank đưa 2.6.2 Những hạn chế tồn Trong năm vừa qua, hoạt động cho vay ngân hàng có thành cơng lớn Doanh số cho vay, thu nợ tăng dần theo năm, số tài bước đạt chuẩn Tuy vậy, ngân hàng số hạn chế định khiến chất lượng cho vay chưa kế hoạch đề ra: 55 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Doanh số cho vay dư nợ cho vay chưa cao Mặc dù so sánh với ngân hàng thành lập, chi nhánh khác hệ thống địa bàn, dư nợ cho vay ngắn hạn ngân hàng VIETINBANK chi nhánh Đơng Hà Nội có cao so sánh với mặt chung, với chi nhánh, ngân hàng khác mức trung bình Tốc độ tăng trưởng cho vay ngắn hạn xét theo tỷ lệ tương đối tăng cao xét theo tỷ lệ tuyệt đối cịn thấp, chưa đáng kể Cơ cấu vốn cho vay chưa hợp lý, cân Doanh số tập trung lớn thành phần, hay cơng ty thuộc thành phần tốt, chứa đầy rủi ro Trong số doanh nghiệp, cá nhân lại vay vốn q sử dụng chúng khơng hiệu Tăng trưởng dư nợ ổn định tiềm ẩn rủi ro Dư nợ cho vay ngắn hạn tăng ổn định qua năm điều đáng mừng, nhiên, có nhiều khách hàng xin gia hạn nợ Dư nợ hạn nợ xấu có cải thiện qua năm vấn đề nhức nhối, nhóm nợ xấu nhóm chiếm nhiều Một số khoản nợ gần khơng cịn có khả thu hồi vốn Điều khiến cho ngân hàng phải tăng chi phí để xử lý trường hợp này, ngân hàng bị vốn phải trích phần lợi nhuận để bổ sung vào quỹ dự phòng tổn thất, rủi ro tín dụng Đối với sách ưu đãi lãi suất chăm sóc khách hàng cịn đơn điệu Ngồi việc thực theo quy định thị Nhà nước, NHNN , ngân hàng cịn chưa thực xây dựng sách ưu đãi cụ thể trọng điểm khách hàng đó, nhìn chung thực theo chế cũ, không hấp dẫn nhiều đối tượng khách hàng chưa thực làm thỏa mãn nhu cầu khách hàng tham gia quan hệ tín dụng với ngân hàng Các hình thức vay vốn cịn ít, chưa có đa dạng hình thức phương thức vay, chủ yếu vay vốn theo hình thức hạn mức, hình thức vay vốn lần chiếm tỷ trọng chủ yếu doanh nghiệp nhỏ có quan hệ tín dụng lần đầu với ngân hàng 56 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Vòng quay vốn ngân hàng thấp, chưa đạt mục tiêu đề Đây tiêu quan trọng, không phản ánh khả thu hồi nợ từ khách hàng mà cho thấy nguồn vốn đầy đủ, sẵn sàng cho việc mở rộng tín dụng Các số ngân hàng cho thấy, ngân hàng hạn chế khâu tính tốn kỳ hạn trả nợ, chưa xác định xác tốc độ quay vịng vốn doanh nghiệp để thiết lập nên cấu vốn tối ưu Vòng quay vốn thấp cho thấy cơng tác thu hồi nợ cịn nhiều điều đáng lưu ý 2.6.3 Nguyên nhân 2.6.3.1 Nguyên nhân chủ quan: Hạn chế lực chuyên môn cán tín dụng: trước đây, ngân hàng VIETINBANK chi nhánh Đơng Hà Nội có phịng thẩm định tín dụng ghép chung vào với phịng tín dụng Cán tín dụng kiêm nhiệm ln nhiệm vụ thẩm định Các cán tín dụng có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực phụ trách để làm tốt khâu thẩm định phương án sản xuất kinh doanh khách hàng kiến thức cần phải có rộng Điển hình việc xem xét tài sản đảm bảo, quyền sở hữu quyền sử dụng, khía cạnh liên quan đến luật pháp khơng phải nắm vững được, khơng phải chun mơn họ Có thể nói, cán tín dụng ngân hàng VIETINBANK chi nhánh Đông Hà Nội người có trình độ chun mơn cao hạn chế nêu tránh khỏi Chiến lược hỗ trợ khách hàng vay vốn chưa tốt : Hiện nay, mối quan hệ cán tín dụng khách hàng chưa tốt Sau cho vay xong, cán tín dụng thường quan tâm đến tình hình kinh doanh doanh nghiệp mà lo tìm kiếm khách hàng Trong mơi trường cạnh tranh khốc liệt nay, việc khách hàng vay vốn gặp phải khó khăn điều thường xuyên xảy cán khơng nắm rõ tình hình tài khách hàng, khơng trợ giúp họ việc giải khó khăn nguy chậm trả lãi, vốn xảy Ngân hàng thường bị động việc giải vấn đề khó khăn với khách 57 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com hàng Các cán tín dụng thường gọi điện cho khách hàng để nhắc nhở trả nợ khơng quan tâm đến khó khăn mà khách hàng gặp phải Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cịn chưa tốt : chịu trách nhiệm khoản vay không thuộc cán tín dụng mà cịn phận quản lý giám sát tín dụng Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt quan trọng, đảm bảo cho vay có hiệu quả, chất lượng tốt Khi thực tốt công tác nay, phát nhanh chóng có biện pháp xử lý sớm sai phạm, thiếu sót cán tín dụng khách hàng Thời gian qua cho thấy, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt khoản cho vay ngắn hạn chưa tốt, thời hạn cho vay ngắn tình trạng hạn, nợ xấu xảy Quy trình thẩm định thực tế cịn nhiều thiết sót :VIETINBANK có quy trình tín dụng thống tồn hệ thống Quy trình tín dụng lập sở để đảm bảo chất lượng khoản vay tốt phù hợp với toàn hệ thống Tuy vậy, việc áp dụng chi tiết quy trình cho vay nhiều lý thuyết Trong trình thực hiện, nhiều cán chưa tuân thủ hoàn toàn chặt chẽ, áp lực thời gian nên không tuần thủ cách triệt để quy trình tín dụng, nhiều bước thực hoàn toàn dựa kinh nghiệm Một số bước thẩm định bị bỏ qua làm ảnh hưởng lớn đến chất lượng thẩm định, từ làm chất lượng vay bị giảm Nguyên nhân phía khách hàng: hạn chế vốn, trình độ dân trí cịn thấp, đơi việc cho vay qua hồ sơ khách hàng nên khơng có nhìn đầy đủ tồn diện 2.6.3.2 Nguyên nhân khách quan: - Môi trường cạnh tranh gay gắt hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam: số lượng ngân hàng thương mại cổ phần ngày gia tăng với chất lượng tốt, chế cho vay thơng thống tạo áp lực cho hệ thống ngân hàng thương mại quốc doanh, làm ảnh hưởng đến hoạt động, quy trình tín dụng ngân hàng Tính chung đến địa bàn thành phố Hà Nội có 55 ngân hàng tham gia hoạt động kinh doanh nhiều hình thức khác Điều 58 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com làm cho việc huy động vốn khó khăn, lãi suất biến đổi thường xuyên, nguồn vốn đáp ứng cho hoạt động cho vay ngắn hạn trở nên khó khăn nhiều nguồn vốn thiếu hụt Để đáp ứng tốt nhu cầu vay khách hàng, chi nhánh phải thường xuyên nhận vốn điều hòa từ ngân hàng Công Thương VN để bổ sung vào nguồn vốn phục vụ cho nhu cầu cho vay, làm cho chi phí hoạt động tín dụng nói chung chi phí hoạt động cho vay ngắn hạn tăng đáng kể, lợi nhuận thu chưa cao so với quy mơ ngân hàng Ngồi ra, với định tăng lãi suất tái cấp vốn tái chiết khấu đồng thời gia tăng tỷ lệ trữ NHNN có nguy thắt chặt nguồn vốn cho vay ngân hàng, nguồn vốn cung ứng kinh tế thu hẹp dần, gây khó khăn nhiều mặt - Mơi trường pháp lý cịn có trở ngại cho hoạt động ngân hàng: Một vướng mắc ngân hàng thực hoạt động việc mâu thuẫn văn pháp luật Hệ thống văn pháp luật nói chung văn liên quan đến hoạt động ngân hàng nói riêng cịn chưa đầy đủ, thiếu tính thống nhất, cịn kẽ hở để cán tín dụng lợi dụng để trục lợi Hàng loạt vụ bê bối, lừa đảo cán ngân hàng vài năm trở lại cho thấy rõ điều - Tình trạng thiếu thơng tin, thơng tin khơng xác: thời đại xã hội nay, vấn đề thơng tin trở thành yếu tố cạnh tranh Những nắm nhiều thông tin xác, kịp thời có nhiều hội thành công Ngân hàng thương mại hoạt động lĩnh vực tài tiền tệ - lĩnh vực dịch vụ mà thông tin yếu tố cạnh tranh chủ yếu, định thành cơng hay thất bại ngân hàng Muốn thực tốt công việc kinh doanh, ngân hàng phải tìm kiếm thơng tin khách hàng từ nguồn Tuy nhiên nay, ngân hàng chưa có chế, cách thức tối ưu để tìm kiếm thơng tin Những thông tin chủ yếu khách hàng cung cấp, ngân hàng thụ động khó tìm cách để xác định tính chân thật thơng tin Hiện nay, ngân hàng nhà nước thiết lập trung tâm thông tin rộng lớn để đáp ứng nhu cầu thông tin ngân hàng Tuy nhiên, không 59 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com cập nhật thường xuyên nên thông tin lạc hậu, phản ánh mặt khữ, không phản ánh thay đổi khách hàng Do thiếu thông tin nên việc thẩm định khách hàng gặp nhiều khó khăn, khó đảm bảo tính đắn xác - Lạm phát tăng cao dẫn tới doanh nghiệp khó khăn hoạt động sản xuât,từ việc thu hồi nợ huy động vốn diễn khó khăn TĨM LẠI, thời gian qua, bên cạnh nhiều kết quả, thành tựu đạt được, ngân hàng Cơng Thương nói chung ngân hàng VIETINBANK chi nhánh Đơng Hà Nội nói riêng cịn có tồn định làm ảnh hưởng tới chất lượng cho vay ngắn hạn Trong thời gian tới, ngân hàng VIETINBANK Chi Nhánh Đơng Hà Nội cần phải có biện pháp để nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn, từ đóng góp phát triển chung ngân hàng Công Thương Việt Nam Chương đưa số giải pháp, kiến nghị với hi vọng chi nhánh nâng cao chất lượng tín dụng thời gian tới 60 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƢƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI 3.1 Định hƣớng Vietinbank thời gian tới 2018 qua đánh dấu chặng đường 30 năm xây dựng phát triển Vietinbank, trở thành ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, tiến tới nhiệm vụ năm 2019, lãnh đạo đặt mục tiêu cho toàn hệ thống dư nợ tín dụng tăng 6-8%, nguồn vốn huy động phân bố tăng trưởng phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn, tỉ lệ nợ xấu kiểm soát 2%, lợi nhuận dự kiến đạt 9.500 tỷ đồng(tăng 41% với năm 2018), tỉ lệ sinh lời ROE mức 10-13%, đảm bảo lợi ích cho cổ đơng,… Vietinbank tập trung vào: o Cải thiện mạnh mẽ hiệu quả, trì tốc độ tăng trưởng hợp lí gắn với quản lí tốt chất lượng tăng trưởng o Cải thiện NIM, quản trị tốt chi phí vốn chi phí hoạt động o Cải thiện mạnh mẽ chất lượng dịch vụ, phát triển dịch vụ đại, tăng thu lãi, chuyển dịch cấu thu nhập theo hướng tăng thu lãi o Đẩy mạnh thu hồi nợ xấu, nợ xử lí rủi ro, nợ bán VAMC, nâng cao chất lượng tài sản o Tiếp tục thực đồng biện pháp nhằm tăng lực tài chính, vốn tự có, đồng thời bám sát kế hoạch tăng vốn trình quan có thẩm quyền phê duyệt 3.2 Một số giải pháp cho ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội 3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Các cán đóng vai trị vơ quan trọng hoạt động ngân hàng, nguyên nhân đưa đến rủi ro cho vay đến trực tiếp từ cán như: chủ quan, chưa chấp hành đủ thủ tục, vi phạm đạo đức nghề nghiệp hay chí hạn chế trình độ, khơng nhanh nhạy theo kịp kinh tế bên ngồi, 61 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Tăng cường công tác kiểm tra, phát kỉ luật kịp thời trường hợp vi phạm Tạo điều kiện giúp cán tín dụng nâng cao trình độ, tạo mơi trường lành mạnh để giúp người thoải mái học hỏi lẫn nhau, phối hợp với ngân hàng Công Thương Việt Nam đưa cán học lớp bồi dưỡng nghiệp vụ trình độ lẫn kĩ mềm làm việc Luôn tạo hội nghề nghiệp cho cán bộ, cạnh tranh công Tăng cường chế độ đãi ngộ Nâng cao sách tuyển dụng đầu vào 3.2.2 Nâng cấp, tăng cường trang thiết bị đại Trong thời đại xã hội nay, vấn đề thông tin trở thành yếu tố cạnh tranh Những nắm nhiều thơng tin xác, kịp thời có nhiều hội thành công Đối với ngân hàng, cán có nhiều nguồn thơng tin trực tiếp khách hàng, TSĐB, thơng tin thị trường,… để có nhìn rộng hơn, theo dõi sát khách hàng sử dụng vốn vay để có giải pháp kịp thời dịng tiền xảy vấn đề tránh gây hậu đáng tiếc sau Đối với khách hàng, họ dễ dàng tiếp cận dịch vụ ngân hàng, tiết kiệm thời gian, chi phí có thơng tin kịp thời sách, dịch vụ, ưu đãi, đồng thời phản hồi cách nhanh chóng vấn đề gặp phải 3.2.3 Đa dạng, phát triển loại hình dịch vụ ngân hàng, xây dựng tốt sách chăm sóc, tạo dựng mối quan hệ thân thiết với khách hàng Một ngân hàng cần phải có đa dạng sản phẩm Với ngành nghề không riêng ngân hàng, người tìm hiểu sử dụng sản phẩm, họ ln quan tâm tới ưu đãi, dịch vụ khác kèm, so sánh với nơi khác ngành Trên thực tế, nhiều doanh nghiệp họ không quan tâm 62 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tới lãi suất mà dịch vụ khác kèm, họ chấp nhận mức lãi suất cao đổi lại có nhiều tiện ích hoạt động toán sau Sau có số lượng, ngân hàng phải xây dựng hệ thống chăm sóc khách hàng tốt phù hợp với đối tượng khoản vay, tránh bỏ bê thực tế không Vietinbank mà nhiều ngân hàng khác thường tập trung phần lớn vào đối tượng doanh nghiệp chiếm thành phần lớn khoản vay mà lại lơ với đối tượng chiếm tỉ lệ thấp, điều dễ hiểu phải nhận định lại với hoạt động kinh doanh, lợi nhuận yếu tố đặt lên hàng đầu, chiếm tỉ trọng nhỏ ngân hàng nên có tập trung cần thiết để hạn chế tốn thất cách tối đa 3.2.4 Đa dạng hình thức tín dụng Với ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đơng Hà Nội, hình thức chủ yếu cho vay ngắn hạn cho vay theo hạn mức tín dụng – phù hợp với tín dụng ngắn hạn, tiện lợi cho khách hàng sử dụng thành toán vốn với ngân hàng Tuy nhiên phải mở rộng để phục vụ cho khách hàng khách hàng có đặc điểm khác vốn vay, quan hệ với ngân hàng, áp dụng hình thức tín dụng cố định gây bất tiện với đôi bên Trên thực tế nhiều khách hàng sau áp dụng phương thức cho vay khác hoạt động hiệu quả, thành tốn nợ Đối với tình hình cạnh tranh gay gắt nay, qua lâu thời gian ngân hàng độc quyền mà khách hàng thượng đế, phải trao đổi thỏa thuận, có hình thức tín dụng khác phải dựa lợi ích khách hàng vây thu hút, giữ chân họ 3.2.5 Tăng cường hoạt động Marketing áp dụng sách khách hàng hợp lí Có thể dễ thấy hoạt động Marketing ngân hàng Việt Nam hạn chế, chủ yếu vào bề hình ảnh hay số lãi suất mà, chức chủ lực có ý nghĩa định thành cơng đối tượng khách hàng, xác định thị trường, dịch vụ, điều kiện kèm, mờ nhạt sơ sài Vietinbank nói chung chi nhánh Đơng Hà Nội nói riêng phải chuyển sang tư 63 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com mới, tạo dựng tầm nhìn chiến lược, chí phối hợp với bên có chun mơn ngành Marketing để phát triển, định hướng cách bản, lâu dài Ngồi phát triển Marketing cịn cân xây dựng sách khách hàng cho khách hàng cũ khách hàng với ngân hàng có quan hệ cộng sinh với nhau: Đối với khách hàng truyền thống, người gắn bó với ngân hàng thời gian nội dung hoạt động Để gắn bó thời gian vậy, điều dễ nhận thấy nhóm khách hàng có uy tín, thực tốt hoạt động kinh doanh, trả nợ sòng phẳng, sử dụng vốn hiệu Và tìm hiểu rõ ngành nghề, hoạt động kinh doanh họ nên ngân hàng hồn tồn đưa nhận xét, đánh giá góp ý thêm, khơng có mức lãi suất ưu đãi họ Mở rộng chọn lọc với khách hàng rủi ro cao hơn, khơng cần quan tâm tới khách hàng nước ngồi nhóm khách hàng có tiềm lớn để khai thác nhiên cần có lưu ý khác văn hóa, ngơn ngữ, luật pháp,… Việc xây dựng sách hợp lí giúp ngân hàng kiểm sốt dịng tiền cách tốt hơn, khơng tham gia vào dự án từ đầu khách hàng, tạo hiệu 3.2.6 Tích cực xử lí nợ hạn, nợ xấu Đây điều không mong muốn xảy ra, dù ngân hàng phải có biện pháp tăng cường để xử lí, phải phân tích rõ loại nợ hạn, nợ xấu, tìm hiểu ngun nhân phát sinh, sau sử dụng hướng giải xử lí với tài sản chấp như: Dùng tài sản cho thuê trực tiếp thu tiền Dùng tài sản làm vốn góp liên doanh Liên hệ ngân hàng khác có nhiều tài sản chấp thuận lợi 64 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Thực tế ta thấy ngân hàng, không riêng Vietinbank chưa liệt việc này, chủ yếu dùng biện pháp khoanh nợ, gia hạn nợ chưa xử lí triệt để 3.2.7 Sự giúp đỡ Nhà nước NHNN Vietinbank nói chung Vietinbank chi nhánh Đơng Hà Nội nói riêng cần có ý kiến kiến nghị phù hợp kịp thời để bảo vệ lợi ích tăng cường hoạt động mơi trường kinh doanh, luật pháp, với doanh nghiệp ngồi nước Có văn liên ngành nhằm phối hợp chặt chẽ đảm bảo lợi ích hoạt động ngân hàng cán bộ, ngân hàng hay ngân hàng với Có chế độ kiểm tốn chặt chẽ, đảm bảo số liệu xác, trung thực Có trung tâm, quan phân tích cụ thể số ngành, doanh nghiệp, từ so sánh, đánh giá mức tốt, trung bình hay kém, thuận tiện cho việc phân tích ngân hàng Mở cổng thơng tin nước giới, từ trước hết tìm hiểu thơng tin ngành nghề, doanh nghiệp Xây dựng sách đảm bảo, môi trường cạnh tranh lành mạnh cho ngân hàng, xóa bỏ ưu đãi doanh nghiệp Nhà nước Có sách ưu tiên, biện pháp việc xử lí khoản nợ có nhiều cách khai thác sử dụng tài sản Tăng vốn điều lệ NHTM quốc doanh nhằm tăng tiềm lực tài chính, khả cạnh tranh giúp ngân hàng đứng vững trước biến động bên Ban hành sách cho vay hợp lí với doanh nghiệp chuyển sang cổ phần hóa 65 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Trước yêu cầu cơng cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước, với phương châm phát huy tối đa nguồn nội lực, tín dụng ngân hàng giải pháp quan trọng vốn Sự đời phát triển mạnh mẽ Thị trường chứng khoán tạo kênh huy động vốn trung dài hạn cho kinh tế, bổ sung tốt cho hệ thống ngân hàng thương mại Tuy vậy, cho vay ngắn hạn ngân hàng khách hàng giữ vị trí vơ quan trọng Trong q trình cạnh tranh phát triển, ngân hàng nhận thấy chất lượng khoản cho vay quan trọng việc mở rộng quy mô cho vay cách ạt Vì vậy, nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn nội dung quan trọng hàng đầu chiến lược phát triển ngân hàng Để nâng cao chất lượng cho vay, vai trò thân ngân hàng thương mại quan trọng nhất, nhiên khơng thể tách rời bên có liên quan : khách hàng, ngân hàng nhà nước mơi trường kinh tế Chun đề phân tích vấn đề lý luận cho vay ngắn hạn chất lượng cho vay ngắn hạn, phân tích thực trạng hoạt động ngân hàng VIETINBANK chi nhánh Đông Hà Nội năm gần đây, để từ đó, góc độ nhà quản lý ngân hàng,em đưa số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại Tuy nhiên, vấn đề rộng phức tạp,phụ thuộc vào nhiều tình hình thực tế, mặt hạn chế khảo sát thực tế,bản thân nên viết em khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em mong thầy, góp ý để viết em sâu sắc có ý nghĩa thực tiễn cao Em xin trân trọng cảm ơn.!! 66 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 67 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... TRANG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH ĐÔNG HÀ NỘI GIAI ĐOẠN 2016-2018 2.1 Giới thiệu chung ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đông. .. tiếp tới hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM chất lượng cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội Địa điểm nghiên cứu thực tế: Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội Thời... cải thiện hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội Đối tượng: hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng TMCP Vietinbank chi nhánh Đông Hà Nội Phạm vi nghiên cứu Các
Ngày đăng: 22/10/2022, 08:43
Xem thêm:
