ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TPHCM Lưu ý: ‹ -
KHOA NGAN HANG - Ghi tén lén dé thi, nộp lại đề thì khi nộp bài _========r========r - Được sử dụng I tờ giấy A4 ghủ chú của cá nhân
KIEM TRA CUÓI KỲ
MON THI: QUAN TRI NGAN HANG THUONG MAI THỜI GIAN: 75 PHÚT 0n: ăằ ằăằăăằăằ Mã số sinh viên: -csccsrrxererxee
` ĐIÊM BÀI THỊ CHỮ KÝ CỦA CHỮ KÝ CỦA SÓ Bằng số | Bằng chữ CÁN BỘ CHÁM THỊ CÁN BỘ COI THỊ BÁO DANH Thứ nhất: Thứ nhất: | Thứ hai: Thứ hai: DE THI Ghi chủ: Đánh dấu V để chọn; Đánh dấu X để bỏ chọn; Tô màu để chọn
1 Tiền gới khách hàng được thể biện trên 3 Khoản mục nào được tính vô giá trị Vốn tự
Bang cân đối kế toán của ngân hàng: có cấp 2:
a _ Bên Nợ (tài sản nợ) bởi vì Ngân hàng chịu a Lợi nhuận chưa chia
nghĩa vụ nợ với người gởi tiền b Cac chứng khoán nợ có thời gian đáo hạn lúc
b Bên Nợ (tài sản nợ) bởi vì Ngân hàng phải đáp phát hành ít nhất 5 năm
ứng duy trì dự trữ bắt buộc trên số dự tiên gởi c Loi ich cổ đông thiểu số
c Bén No (tai san nợ) bởi vì đây là các cam kết d Tất cả đều đúng
trách nhiệm tài chính đối với Ngân hàng 4 Đối với một ngân hàng chỉ số an toàn vốn
d Tất cá đều đúng chưa đạt tiêu chuẩn, nhà điều hành ngân
2 Phát biểu nào KHÔNG ĐÚNG? hàng nên làm gì?
a Ngan hàng là trung gian tài chính nối kết giao a._ Giảm chia cổ tức
dịch của người vay và cho vay một cách trực , b., Giảm số dư tiền mặt tại ngân quỹ
tiếp —e Tăng tỷ lệ đòn bấy tài chính
b Ngân hàng là trung gian tài chính mang lợi ich d Tang cho vay thuong mai bỗ sung
công đồng bằng cách cung cấp một cơ chế
thanh toán tin cậy Sử dụng thông tin cho các câu 5-7: Báo cáo độ nhạy
c Ngân hàng là trung gian tài chính kiểm soátrủi — cảm lãi suât của Ngân hàng A như sau (đvt: triệu ra bằng cách đa dạng hóa danh mục tải sản USĐ)
d Ngân hàng là trung gian tài chính có chức năng tông hợp và cung câp thông tin
Ty hal 1
Trang 2Kỳ hạn Qua đêm 1-30 ngày 31-91 ngày 92-181 ngày Tài sản
Cho vay liên NH 20 i
Dư nợ cho vay 0 10- 15 80 Ng Vay lién NH 50 Chứng chỉ TG s 25 40 0 5 Khe hỡ nhạy cảm lãi suất kỳ hạn 91, 181 ngày lần lượt là: a -50; -75 triéu USD b -75; +5 triệu USD c -25; +80 triệu USD d +55; -40 triệu USD
6 Nếu lãi suất tăng lên 0.25% thì giá trị thu nhập lãi ròng dự kiến trong 91 ngày sắp tới là: a - 0.1875 triệu USD b.- 0.1250 triệu USD c _+.1375 triệu USD d - 0.0625 triệu USD
7 Trong trạng thái này, Ngân hàng nên thực biện chiến lược quản trị rủi ro lãi suất theo hướng:
a Kiểm soát tốn thất khi lãi suất giảm và chủ động tăng thu nhập lãi khi lãi suất giảm
b Kiếm soát tốn thất khi lãi suất tăng và chủ động tăng thu nhập lãi khi lãi suất giảm
c Kiểm soát tốn thất khi lãi suất tăng và chủ động tăng thu nhập lãi khi lãi suất tăng
d Kiếm soát tổn thất khi lãi suất giảm và chủ động tăng thu nhật khi lãi suất tăng
8 Nếu lợi nhuận (lãi vay và phí) của các khoản vay trong danh mục đầu tư của ngân hàng đều có mối tương quan ngược chiêu với rủi ro thì sẽ tác động đến rủi ro tín dụng chung của ngân hàng như thế nào?
a _ Sẽ làm giảm rủi ro tín dụng của ngân hàng b Sẽ làm tăng rủi ro tín dụng của ngân hàng c Sẽ không ảnh hưởng gì đến rủi ro tín dụng của
ngân hàng
d Không đủ thông tin dé kết luận
9 Ngân hàng A có xu hướng sử dụng tiền gởi ngắn hạn để cho vay bất động sản dài bạn lãi suất cố định thì:
a Tăng Thu nhập lãi ròng (NH) và giám Giá trị ròng (NW) khi lãi suất thị trường giảm b Giảm NHI và giảm NW khi lãi suất thị trường giảm c Tăng NII và giảm NW khi lãi suất thị trường tăng d Giảm NI và giảm NW khi lãi suất thị trường tăng
10 Tin tức cuối ngày cho biết chủ tịch HĐQT ngân hàng, A đã bị bắt vì sai phạm nghiệp vụ làm ton that cho ngân hàng A Thông tin đã dẫn đến tình trạng khách hàng đỗ xô đến ngân hàng A rút tiền gởi của họ Đây là một minh họa của:
a Rủi ro thanh khoản b Rủi ro hoạt động c Rui lãi suất oP Pao 13 Rủi ro tín dụng
Khe hỡ nhạy cảm lãi suất sử dụng số liệu
báo cáo theo: Giá trị thị trường
Giá trị số sách Giá trị lịch sử Tất cả đều đúng
Một minh họa cho rủi ro thanh khoản là: Một khoản vay có dư nợ 35 tý bị phân loại nợ nhóm 3
Hệ thống phần mềm bị quá hạn sử dụng dẫn đến ngân hàng tồn thất khoảng 175 tỷ đồng Một nhân viên phòng ngân quỹ đã trộm dần trong suốt vài tháng tong số tiên lên đến 7.5 tỷ đồng
Một ngân hàng buộc phải bán một khoản chứng khoán ở mức lỗ 20 tỷ so với giá kỳ vọng dé dap
ứng nhu cầu của người gửi tiền
Tại sao hâu hết các ngân hàng thích NHNN yêu cầu duy trì hệ số CAR thấp vì:
Sẽ tối thiểu hóa các ảnh hưởng của cỗ đông đến các quyết định quản trị và kinh doanh
Sẽ tăng sự can thiệp quản lý của NHNN Sẽ tăng tý lệ sinh lời trên vốn (ROE)
Sẽ tối đa hóa hiệu quả hoạt động từ việc sử dụng đòn bẫy tài chính
.- Thu nhập lãi ròng được tính bằng: Thu nhập phi lãi — Chi phí phi lãi
Thu nhập lãi — Chi phí lãi - Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng Thu nhập lãi — Tắt cả đều sai Chi phi lai - Thuế thu nhập Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng: Là khoản mục thuộc Bảng cân đối kế toán chỉ tổng nguồn khả dụng có thể hoàn nhập các khoản nợ xấu
Là chi phí không chỉ bằng tiền trên Báo cáo thu nhập phản ánh giá trị trích lập trong kỳ báo cáo đối với các khoản nợ xấu
Là khoản mục thuộc Báo cáo thu nhập chỉ ra giá trị lãi hoặc lỗ của hoạt động kinh doanh chứng khoán Tất cả đều sai Chỉ số hiệu quả tài san AU (Asset Utilization) phản ánh: Danh mục đầu tư tài sản hợp lý tạo ra thu nhập hiệu quả Danh mục nợ hợp lý kiểm soát tốt chỉ phí Mức độ rủi ro vận hành Cơ cấu nợ và vốn chủ hợp lý Khi các thông số khác cố định, ngân hàng tăng tỷ lệ Nợ thì ROE sẽ: Giảm Tăng Không đổi
Không thể trả lời vì không đủ thông tin Ngân hang A và Ngân hàng B tương ứng có
Trang 3=mecơe tà Bo ơ® hơn? Ngân hàng A Ngân hàng B Bằng nhau
Không thể trả lời vì không đủ thông tin Giá sử các thông số khác không đổi, nếu 1
khách hàng doanh nghiệp thay đổi ty trọng tiền gởi thanh toán và tiền gởi có kỳ hạn của mình thì ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng đến: Thu nhập trên tài sản sinh lời
Thu nhập trên vốn chủ
Chỉ phí trên nợ chịu lãi
Chỉ số Tài sản/Vốn chủ (Equity Multiplier) Nguyên nhân chính ROE của ngân hàng
tăng khi ngân hàng đang có các chỉ tiêu như sau: 2018 2017 2016 ROE 8.02% 7.69% 7.52% EM (TS/Vién) 7.71 7.18 6.71 ROA 1.04% 107% 1.12% Ngân hàng tăng thu nhập trên 1 đơn vị tiền tệ của tài sản Ngân hàng giảm thu nhập trên 1 đơn vị tiền tệ của tài sản
Ngân hàng tăng tỷ lệ vốn chủ/tổng tài sản Ngân hàng giảm tỷ lệ vốn chủ/tồng tài sản Ngân hàng A dự trữ thanh khoản (tiền và
chứng khoán thanh khoản) nhiều hơn mức ước tính thì ngân hàng có thể đối với mặt: Mức sinh lời kỳ vọng trên tài sản sinh lời thấp Chỉ phí ước tính trên nợ chịu lãi thấp
Mức sinh lời kỳ vọng trên tài sản sinh lời cao Chi phí ước tính trên nợ chịu lãi cao
Dự phòng rủi ro tín dụng là:
Giá trị dư nợ tín dụng bị quá hạn trong vòng | năm qua
Tương tự như vốn tự có
Giá trị ngân hàng ghi nhận dé phong ngừa tốn thất có thê từ các khoản vay tiềm ấn rủi ro không hoàn trả
Khoản mục nợ của ngân hang vi day 1a 1 trong các nguồn vốn huy động
Chí số ROE của ngân hàng có thể ước tính thông qua chỉ số ROA nếu đồng thời chúng
ta cũng có:
Số liệu Chỉ số Tài sản/Vốn chủ (Equity Multiplier)
Số liệu Lợi nhuận biên (profit margin) Số liệu Chỉ số hiệu quả tài sản (Asset Utilization)
Số liệu Tổng chi phi
- Rủi ro tín dụng là khi ngân hàng đối mặt với nguy cơ tôn thất vì:
Nền kinh tế có dấu hiệu suy thoái Lãi suất thị trường có xu hướng giảm Ngân hàng chủ động cắt giảm số dư tiền gởi
tiết kiệm
Một số khoản vay không trả đúng hạn Ngân hàng có trạng thái tài sản chủ yếu là
dài hạn trong khi nợ chủ yếu là ngắn hạn thì có nguy cơ đối mặt với:
Rúi ro lãi suât
Du“ 2
b Rui ro tin dung c Rủi ro vốn chủ d._ Rủi ro hoạt động
26 Với tình hình số liệu của ngân hàng như bảng sau thì nguyên nhân nào hợp lý giải thích chỉ số ROA có xu hướng tăng giữa 2 năm 2017-2018?
ROE ROA |EM AU (Asset | PM
(Equity Ultilizatio | (Profit Multiplier) | n) Magin) 2017 | 18.3% | 1.6% | 11.453 0.0931 17.2% 2018 | 18.1% | 1.7% | 10.308 0.0960 18.3% a Quan ly tao doanh thu trén | don vi tiền tệ tài sản hiệu quả
b Quản lý kiểm soát chỉ phí hiệu quả c Su dung ty lé don bây không hợp lý d Chia, b dung
Dữ liệu này được sử dụng cho câu 27-29: Một ngân hàng có thời lượng bình quân của tài sản là 4.7 năm, thời lượng bình quân của nợ là 3.3 năm Ngân hàng có tổng tài sản là 750 tỷ đồng và nợ là 500 tỷ đồng 27 Xác định độ lệch thời lượng (D-GAP) của ngân hàng a +1.8năm b + 2.3 nam c +1.4năm d +2.5 nam
28 Nếu lãi suất giảm 1% thi gia tri rong (Net worth) cia ngan hang sé thay đối như thế nào? Biết răng lãi suât hiện tại đang ở mức 8% Tăng 17.36 tỷ đồng Giảm 17.36 tỷ đồng Không thay đổi Chưa đủ cơ sở để xác định
9 Để giảm thiểu tác động của rúi ro lãi suất đến giá trị ròng (Net worth), ngân hàng sẽ thực hiện hành động nào sau đây?
a Tăng thời lượng của tài sản, giảm thời lượng của nợ b Giảm thời lượng của tài sản, tăng thời lượng của nợ c Tăng quy mô của tài sản, giảm quy mô của nợ d Cả3 đều sai
30 Một ngân hàng nắm giữ một trái phiếu với thời lượng là 9.25 năm Giá thị trường của trái phiếu là 950 nghìn đồng Lãi suất hiện tại thi trường ở mức 8%, và dự báo sẽ giảm
Trang 4P co ơ woos ae ofS (i) (ii) (iii) (iv) PW op
Nguoi vay va ngudi cho vay_
Người vay và công ty bảo hiém nhân tho Nhà đâu tư và người cho vay
Dự trữ thứ cấp của ngân hàng:
Có ý nghĩa như giá trị ròng (vốn) của ngân hàng
Chủ yếu là chứng khoán thanh khoản Chủ yếu là Ngân quỹ
Chủ yếu là Tiền gởi tại NHNN
Ngân hàng không nên duy trì danh mục tài
sản của mình ở trạng thái tiền mặt quá
nhiều bởi vì:
Luật không cho phép Nguy cơ bị cướp ngân hàng
Giảm chỉ phí cơ hội do tiền mặt không sinh lời Tất cả đều sai
Rui ro tin dung la:
khách hàng không có khả năng hoặc không sẵn lòng thực hiện nghĩa vụ hoàn trả bao gồm rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục đầu tư
khách hàng vay có quá nhiều sé du trong tài khoản tiền gởi của mình
khách hàng không sử dụng hạn mức tín dụng
đã được ngân hàng cam kết
Chi iii, iv ding Chi i, ii dang
Chi i hoặc d đúng Chi i, d dang
Phat biéu nao KHONG DUNG?
Ngân hàng sẽ không chịu bất cứ chỉ phi nao khi dự trữ thanh khoản hợp lý
Quy mô dự trữ thanh khoản liên quan đến tính
thanh khoản của danh mục tài sản
Dự trữ thanh khoản của ngân hàng bao gồm Dự
trữ bắt buộc (gởi tại NHTW) và Dự trữ tự
nguyện (duy trì tại ngân quỹ của ngân hàng) Ngân hàng luôn dự trữ tiền mặt tại quỹ cao hơn quá mức tối thiêu cần thiết theo dự báo để đáp ứng các nhu cầu thanh khoản Hết 36 TEP Wao Tp e d
Mô hình đo lường sẽ xác định
khả năng khơng hồn trả hoặc sự sụt giảm mức tín nhiệm Rủi: ro thị trường Rủi ro tín dụng Định lượng Định tính Vai trò của vốn tự có là:
Tăng khả năng chịu đựng nguy cơ rủi ro Cung ứng nguồn vốn đề tổ chức, hoạt động ngân hàng Thê hiện vị trí và uy tín của ngân hàng Tất cả đều đúng Khoản mục nào được tính vô giá trị Vốn tự có cấp 1: Các chứng khoán nợ có thời gian đáo hạn lúc phát hành ít nhất 5 năm Dự phòng rủi ro tín dụng Lợi ích cô đông thiểu số trong báo cáo hợp nhất của ngân hàng
Cổ phiếu ưu đãi có thời hạn 3 năm
Sử dụng thông tin sau cho câu 39-40: Ngân hàng A có tông nợ là 2 triệu USD với kỳ hạn hoàn vốn
bình quân là 2 năm, trả lãi định kỳ 6%/năm; và
tong tài sản là 2.5 triệu USD với kỳ hạn hồn
vơn bình qn là 5 năm, sinh lời định kỳ 8%/năm 39 a b G d 40 Seo Pp
Ngan hang dang trong trang thai: Rui ro tai dau tu (Reinvestment risk) Rui ro tai tai tro (Refinancing risk) Cả a, b đều đúng
Ca a,b déu sai