NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.1.1 Tín dụng của ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam, ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh liên quan Tổ chức tín dụng được thành lập theo quy định của luật và hoạt động ngân hàng bao gồm kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng, chủ yếu là nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán.
Tín dụng là một trong những nghiệp vụ cơ bản nhất của ngân hàng thương mại, được định nghĩa là giao dịch tài sản (tiền hoặc tương đương tiền) giữa bên cho vay và bên đi vay Trong giao dịch này, ngân hàng thương mại chuyển giao tài sản cho cá nhân, doanh nghiệp hoặc các chủ thể khác trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
1.1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế
Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc huy động và sử dụng hiệu quả nguồn vốn để phát triển kinh tế xã hội Nó không chỉ tạo điều kiện tích lũy vốn cho công nghiệp hóa, hiện đại hóa mà còn là đòn bẩy kinh tế thúc đẩy các ngành kinh tế mũi nhọn và mở rộng thương mại dịch vụ cả ở thành phố và nông thôn Sự phát triển của tín dụng ngân hàng có tính độc lập tương đối so với quá trình tái sản xuất xã hội, góp phần quan trọng vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế.
Thứ nhất, tín dụng ngân hàng góp phần giảm số vốn nhàn rỗi trong lưu thông và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho doanh nghiệp và cá nhân, giúp điều tiết nguồn vốn từ nơi nhàn rỗi đến nơi có nhu cầu Đặc biệt, các doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng hộ gia đình thường gặp khó khăn trong việc huy động vốn, nhưng nhờ tín dụng ngân hàng, họ có thể đáp ứng đủ nhu cầu vốn để sản xuất kinh doanh Bên cạnh đó, những cá nhân hoặc hộ gia đình có vốn nhàn rỗi cũng tìm đến ngân hàng để cho vay, vì đây là hình thức đầu tư an toàn và mang lại lợi nhuận Qua đó, tín dụng ngân hàng không chỉ hỗ trợ phân phối vốn mà còn góp phần điều hòa nguồn vốn trong nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất diễn ra liên tục.
Thứ hai, thông qua việc cung cấp vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân, tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trưởng
Trong mọi lĩnh vực sản xuất, kinh doanh và dịch vụ, các doanh nghiệp và cá nhân đều nỗ lực gia tăng lợi nhuận và nâng cao hiệu quả hoạt động Để đạt được điều này, việc cải tiến kỹ thuật, hoàn thiện quản lý và tìm kiếm thị trường mới là rất cần thiết, đòi hỏi một lượng vốn lớn và kịp thời Tín dụng ngân hàng sẽ đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp nguồn vốn cần thiết cho các nhu cầu này.
Thứ ba, tín dụng ngân hàng là công cụ để Chính phủ điều tiết vĩ mô nền kinh tế, thực hiện chiến lược phát triển kinh tế - xã hội
Thông qua việc kiểm soát khối lượng tín dụng và định hướng đầu tư, cùng với lãi suất tín dụng, Chính phủ có thể điều hành chính sách tiền tệ một cách linh hoạt và hợp lý, từ đó kiềm chế lạm phát Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển các ngành kinh tế chiến lược, tập trung vốn đầu tư cho các lĩnh vực mũi nhọn và kết hợp với các chương trình chính sách xã hội.
Thứ tư, tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy kinh tế đối ngoại
Trong bối cảnh hiện nay, hợp tác kinh tế đối ngoại giữa các quốc gia đang ngày càng được tăng cường, đặc biệt qua đầu tư ra nước ngoài và xuất nhập khẩu hàng hóa Tuy nhiên, không phải tổ chức kinh tế nào cũng có đủ vốn để hoạt động hiệu quả Các ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp tín dụng, hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu tiếp cận thị trường quốc tế, đổi mới công nghệ và cải tiến sản phẩm, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh và thúc đẩy quan hệ kinh tế đối ngoại.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế và hoạt động của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động này tiềm ẩn nhiều rủi ro khó lường Để tín dụng ngân hàng phát huy hiệu quả, việc nghiên cứu rủi ro tín dụng và nguyên nhân gây ra chúng là điều cần thiết.
1.1.2 Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
Rủi ro tín dụng (RRTD) là một trong những rủi ro phổ biến nhất trong hoạt động ngân hàng, thường xuyên xảy ra và gây hậu quả nặng nề cho ngân hàng Các khoản cho vay chiếm hơn một nửa tổng giá trị tài sản và đóng góp từ 50% đến 70% nguồn thu của ngân hàng RRTD được coi là loại rủi ro phức tạp nhất, với việc quản lý và phòng ngừa gặp nhiều khó khăn.
Ngân hàng cần triển khai các giải pháp đồng bộ và hiệu quả để hạn chế và ngăn ngừa rủi ro, từ đó giảm thiểu tối đa những tổn thất có thể xảy ra.
RRTD, hay rủi ro tín dụng, là một khái niệm được nhiều nhà khoa học nghiên cứu và định nghĩa khác nhau Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc ngân hàng Nhà nước, RRTD trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng được hiểu là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Trước khi cho vay, ngân hàng phân tích kỹ lưỡng các yếu tố liên quan đến bên vay để đảm bảo an toàn tối đa Ngân hàng chỉ thực hiện cho vay khi đánh giá rằng rủi ro tín dụng (RRTD) không thể xảy ra Tuy nhiên, việc dự đoán chính xác các vấn đề tiềm ẩn không phải lúc nào cũng khả thi Do đó, từ góc độ quản lý toàn bộ ngân hàng, RRTD là điều không thể tránh khỏi và mang tính khách quan Nhiều quan điểm cho rằng RRTD là một phần không thể thiếu trong kinh doanh, có thể được phòng ngừa và hạn chế nhưng không thể hoàn toàn loại trừ.
1.1.2.2 Các loại rủi ro tín dụng
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, cũng như đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba thành phần chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn xảy ra trong quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải đưa ra quyết định cho vay dựa trên những phương án vay vốn hiệu quả.
Rủi ro bảo đảm xuất hiện từ các tiêu chuẩn bảo đảm, bao gồm điều khoản trong hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, hình thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo.
Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1 Bản chất của quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) tại ngân hàng thương mại (NHTM) là quá trình có tổ chức nhằm giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh Các nhà quản trị ngân hàng tác động đến các đối tượng quản trị và khách hàng với mục tiêu nâng cao an toàn tài chính, tăng khả năng sinh lời và đạt được mục tiêu tăng trưởng bền vững trong cả ngắn hạn và dài hạn.
Quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) là hoạt động trung tâm trong quản trị điều hành của các ngân hàng thương mại (NHTM) Các NHTM áp dụng nguyên lý, phương pháp và kinh nghiệm quản trị kinh doanh từ các quốc gia phát triển để giám sát, phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng, đầu tư và các lĩnh vực kinh doanh khác Mục tiêu của QTRRTD là giảm thiểu tổn thất và thiệt hại cho ngân hàng, đồng thời nâng cao sức mạnh và uy tín của ngân hàng trên thị trường.
1.2.2 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
Khi xem xét khoản tín dụng, ngân hàng cần đánh giá các rủi ro có thể xảy ra, từ đó hình thành ý tưởng quản trị rủi ro tín dụng Mặc dù rủi ro tín dụng (RRTD) là hiện tượng tiềm ẩn, nhưng tính lặp lại của nó cho phép ngân hàng nhận biết quy luật và phát triển các biện pháp quản lý hiệu quả nhằm hạn chế khả năng xảy ra RRTD và giảm thiểu thiệt hại đến mức tối đa.
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình tổ chức và thực hiện các biện pháp nhằm đảm bảo an toàn tín dụng và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Quá trình này bao gồm việc thẩm định và đánh giá hồ sơ vay vốn trước khi phê duyệt, giám sát và báo cáo việc tuân thủ các cam kết tín dụng Công tác quản trị này bắt đầu từ việc xem xét hồ sơ vay, thẩm định khách hàng, ký kết hợp đồng tín dụng, đến việc giải ngân, kiểm soát cho vay, thu nợ và xử lý nợ quá hạn.
QTRRTD đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, vì RRTD có tính chất gián tiếp, đa dạng và phức tạp, luôn gắn liền với hoạt động của ngân hàng Hiệu quả kinh doanh phụ thuộc vào mức độ rủi ro; khi thu nhập tăng cao, rủi ro tiềm ẩn cũng gia tăng Mặc dù thực tế cho thấy mối liên hệ này, vẫn chưa có giải pháp chính xác cho vấn đề Do đó, các ngân hàng thương mại cần đạt được kết quả kinh doanh cao trong khi kiểm soát mức độ rủi ro, và tùy theo từng giai đoạn, mỗi ngân hàng sẽ xây dựng kế hoạch và chiến lược riêng để cân bằng giữa thu nhập và rủi ro.
1.2.3 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng
Hoạt động tín dụng là một trong những chức năng chính của ngân hàng thương mại, đóng góp lớn vào lợi nhuận của ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro trong hoạt động tín dụng luôn hiện hữu, vì vậy việc kiểm soát và áp dụng các biện pháp phát hiện, phòng ngừa rủi ro tín dụng là rất quan trọng Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng hoạt động độc lập và chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh, do đó quản trị rủi ro tín dụng trở thành yêu cầu thiết yếu để đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng cũng như của nền kinh tế.
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) là một yếu tố quan trọng giúp ngân hàng dự báo và phát hiện các rủi ro tiềm ẩn, cũng như nhận diện những biến cố không thuận lợi Qua đó, ngân hàng có thể ngăn chặn các tình huống xấu đã xảy ra hoặc đang diễn ra, đồng thời hạn chế khả năng lan rộng của chúng.
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) đóng vai trò quan trọng trong việc giúp ngân hàng phòng ngừa và hạn chế các khoản nợ khó đòi Điều này không chỉ giảm thiểu chi phí quản lý, giám sát và thu nợ mà còn góp phần tăng cường lợi nhuận cho ngân hàng.
- Quản trị RRTD giúp các món vay được thanh toán đầy đủ, đúng hạn, giúp ngân hàng tăng khả năng thanh toán
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) hiệu quả không chỉ đảm bảo khả năng chi trả cho ngân hàng mà còn tăng cường uy tín của ngân hàng trong nền kinh tế thị trường Khi ngân hàng có chiến lược quản trị rủi ro tốt, lợi nhuận và khả năng tài chính sẽ được cải thiện, từ đó nâng cao vị thế của ngân hàng cả trên thị trường nội địa và quốc tế.
- Quản trị RRTD tốt giúp ngân hàng giảm nguy cơ phá sản
Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc giúp khách hàng tránh tình trạng phải trả lãi quá hạn với mức lãi suất cao, có thể lên đến 150% Khi khách hàng gặp khó khăn tài chính, việc trả lãi quá hạn trở thành một gánh nặng lớn, ảnh hưởng đến khả năng phục hồi của họ Hơn nữa, việc để phát sinh lãi quá hạn không chỉ gây tổn hại đến tài chính cá nhân mà còn làm giảm uy tín của khách hàng đối với ngân hàng, ảnh hưởng tiêu cực đến mối quan hệ tín dụng trong nền kinh tế.
Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả đảm bảo hoạt động ngân hàng diễn ra suôn sẻ, từ đó duy trì luồng tiền trong nền kinh tế, ngăn chặn tình trạng ngừng trệ trong hoạt động kinh tế.
1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại a Các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng
- Chính sách tín dụng của ngân hàng
Một chính sách tín dụng hợp lý không chỉ thu hút khách hàng mà còn đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng, đồng thời hạn chế rủi ro và tuân thủ các phương pháp, chính sách của Nhà nước, góp phần vào công bằng xã hội Chính sách này cung cấp cho cán bộ tín dụng và nhà quản lý một khung hướng dẫn chi tiết để đưa ra quyết định tín dụng và định hướng danh mục đầu tư tín dụng của ngân hàng một cách hiệu quả.
Quy trình tín dụng bao gồm các bước và nghiệp vụ cơ bản trong việc cho vay và thu nợ, nhằm đảm bảo an toàn cho vốn tín dụng.
Quy trình tín dụng của ngân hàng thương mại bao gồm các bước từ chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trong quá trình cho vay cho đến thu hồi nợ Quy trình này không cứng nhắc mà linh hoạt, tùy thuộc vào từng khách hàng Đối với các dự án lớn, việc phân tích là rất quan trọng, có thể yêu cầu thành lập tổ thẩm định riêng Trong khi đó, với các khoản vay tiêu dùng, ngân hàng cần chú trọng giám sát mục đích sử dụng vốn.
- Công tác tổ chức ngân hàng
Ngân hàng cần tổ chức một cách khoa học và linh hoạt, tôn trọng các nguyên tắc đã quy định để đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban và ngân hàng trong hệ thống Việc này giúp ngân hàng đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, quản lý hiệu quả các khoản vốn tín dụng, đồng thời phát hiện và giải quyết nhanh chóng các vấn đề tín dụng, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng.
- Phẩm chất và trình độ cán bộ
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại nước ngoài và bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 48
Thị trường tài chính toàn cầu đang ở giai đoạn "dễ bị tổn thương" nhất kể từ khủng hoảng 2008, theo IMF Sự phục hồi chậm chạp, thâm hụt ngân sách và nợ công gia tăng cùng với sự thiếu quyết đoán của các Chính phủ là những yếu tố chính đẩy hệ thống kinh tế đến gần bờ vực tái khủng hoảng IMF khuyến nghị các quốc gia, từ Mỹ, châu Âu đến Nhật Bản, cần có biện pháp khẩn cấp và lâu dài để tái cân bằng ngân sách và giảm nợ công Các ngân hàng châu Âu cần cải thiện sức khỏe tài chính bằng cách tăng vốn để đối phó tốt hơn với rủi ro, bao gồm khả năng vỡ nợ của một số quốc gia Chính phủ và ngân hàng Trung ương châu Âu cần hỗ trợ tích cực hơn trong quá trình này Mỹ cần đẩy mạnh các chương trình hỗ trợ tiêu dùng để cải thiện sản xuất và tăng tốc độ luân chuyển dòng tiền Đối với các nền kinh tế mới nổi như Việt Nam, cơ hội tái cấu trúc nền kinh tế và đầu tư cho tăng trưởng bền vững vẫn còn, giúp họ chống chịu tốt hơn với rủi ro tài chính trong tương lai.
1.3.1 Những kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các nước trên thế giới
* Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp trích lập dự phòng
Trích lập dự phòng là phương pháp hiệu quả để quản lý rủi ro từ tổn thất tín dụng, cần dựa trên thực tế khả năng trả nợ hiện tại thay vì lịch sử trả nợ của khách hàng Các quốc gia đã chia sẻ kinh nghiệm áp dụng những nguyên tắc dự phòng khác nhau, tùy thuộc vào việc phân loại nợ vay theo mức độ tổn thất tiềm ẩn.
- Hồng Kông: xếp loại rủi ro cho khách hàng và trích lập dự phòng tương ứng
- Hàn Quốc: các nguyên tắc dự phòng phân lập theo loại tín dụng
- Singapore: dự phòng tổn thất khoản vay ước tính từ danh mục vay được áp dụng cho các khoản vay tiêu dùng
Thái Lan đã chính thức phân loại các khoản vay theo quy định của luật, cho phép các cơ quan giám sát ngân hàng yêu cầu trích lập dự phòng cho những khoản vay cần được chú ý.
- Columbia: dự phòng cho tín dụng tiêu dùng, thương mại, cầm cố thế chấp và tín dụng nhỏ theo thời hạn khoản vay từ 1 - 18 tháng
* Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp tuân thủ những nguyên tắc tín dụng thận trọng
Hồng Kông đã quy định giới hạn cho vay đối với các đối tác, với mức tối đa là 5% giá trị ròng của doanh nghiệp Đồng thời, tổng dư nợ vay dành cho các đối tác không được vượt quá 10% vốn tự có của ngân hàng.
Hàn Quốc đã đặt ra giới hạn cho vay cổ đông ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng hoặc theo tỷ lệ sở hữu của họ Đồng thời, giới hạn cho vay đối với các đối tác liên quan được quy định ở mức 10% vốn tự có của ngân hàng.
Tại Singapore, các ngân hàng bị cấm tham gia vào các hoạt động phi tài chính và không được phép đầu tư quá 10% vốn tự có vào các công ty hoạt động phi tài chính Đầu tư vào một công ty đơn lẻ bị giới hạn ở mức 2% vốn tự có của ngân hàng, trong khi tổng mức đầu tư tối đa không vượt quá 10% vốn tự có của ngân hàng.
Thái Lan quy định giới hạn đầu tư tối đa là 10% vốn của khách vay và 20% vốn của ngân hàng Đối với nhóm khách hàng, mức cho vay được giới hạn ở 5% vốn ngân hàng, 50% giá trị ròng của doanh nghiệp và 25% giá trị nợ.
- Columbia: giới hạn cho vay cho nhóm khách hàng liên quan 10% vốn tự có Mở rộng tới 25% nếu có tài sản đảm bảo tốt
* Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp đặt ra hạn mức cho vay
Phòng ngừa rủi ro tập trung tín dụng là một hoạt động quan trọng mà các ngân hàng thực hiện thường xuyên để quản lý danh mục tín dụng hiệu quả Một trong những biện pháp chính là thiết lập hạn mức cho vay dựa trên vốn tự có của ngân hàng, áp dụng cho từng khách hàng vay riêng lẻ hoặc nhóm khách hàng.
- Hồng Kông: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng
Hàn Quốc quy định giới hạn cho vay đối với khách hàng đơn lẻ ở mức 20% vốn tự có của ngân hàng, trong khi đó, mức giới hạn cho vay đối với nhóm khách hàng là 25% vốn tự có của ngân hàng.
- Singapore: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có củ ngân hàng
- Thái Lan: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng
- Columbia: giới hạn vay ở mức 40% giá trị ròng của khách hàng vay
* Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp kiểm tra, giám sát
Kiểm tra và giám sát là các hoạt động thường xuyên được thực hiện trước khi cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay:
- Hồng Kông: sử dụng mô hình CAMEL (Capital, Assets, Management, Earnings, Liquidity): vốn, tài sản, quản lý, thu nhập, thanh khoản) để đánh giá
South Korea employs the CAMELS model, which evaluates key financial components including Capital, Assets, Management, Earnings, Liquidity, and Stress Testing This comprehensive framework assesses the stability and performance of financial institutions by analyzing their capital adequacy, asset quality, management efficiency, profitability, liquidity position, and resilience under extreme conditions.
- Thái Lan: kiểm tra trong quá trình phát vay và sau khi cho vay Giám sát hệ số đủ vốn dự báo Có hệ thống báo cáo định kỳ
- Columbia: kiểm tra trong quá trình phát vay, kiểm tra bởi Uỷ ban giám sát ngân hàng
* Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp quản trị hệ thống thông tin tín dụng
Tổ chức hệ thống thông tin tín dụng một cách hiệu quả sẽ nâng cao quy trình thẩm định khách hàng vay, từ đó giúp giảm thiểu rủi ro ngay từ giai đoạn xem xét hồ sơ vay.
- Singapore: Hiệp hội ngân hàng tổ chức và quản lý thông tin tín dụng từ các thành viên Hỗ trợ thông tin về các khoản tín dụng lớn
Tại Thái Lan, Cục thông tin tín dụng được quản lý bởi một công ty tư nhân, nơi tất cả các ngân hàng đều gửi báo cáo thông tin Cục này tổng hợp và cung cấp báo cáo về khách hàng vay cũng như lịch sử trả nợ hàng tháng, tuy nhiên, không cung cấp thông tin về quá trình thẩm định tín dụng.
Ngân hàng Columbia thực hiện việc báo cáo các khoản vay cho cơ quan giám sát mỗi tháng Thông tin được thu thập bao gồm giá trị khoản vay, lãi suất, chất lượng khoản vay và tư cách của khách hàng vay.
1.3.2 Bài học đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam
Từ những kinh nghiệm quản trị RRTD của các nước trên, các NHTM ở Việt Nam có thể rút ra bài học kinh nghiệm cho mình:
Thứ nhất, xây dựng ý thức về công tác quản trị rủi ro tín dụng tới từng cán bộ
Yếu tố con người đóng vai trò quan trọng trong sự thành công của mỗi ngân hàng Để đạt được điều này, nhân viên ngân hàng cần được đào tạo bài bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro Họ phải có khả năng xác định nguyên nhân và đánh giá rủi ro liên quan đến từng sản phẩm tín dụng, quy trình tín dụng cũng như việc quản lý tín dụng hiệu quả.
Thứ hai, áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Các ngân hàng cần thực hiện việc đánh giá, xếp hạng rủi ro và xác định hạn mức tín dụng cho tất cả khách hàng Điều này không chỉ giúp tiết kiệm thời gian và chi phí mà còn giảm thiểu sự can thiệp của con người trong quy trình đánh giá và ra quyết định, từ đó hạn chế các rủi ro do yếu tố chủ quan gây ra.
Thứ ba, chú ý hơn đến việc phân quyền phán quyết tín dụng
