Thuyết minh Số liệu thu ngân sách nhà nước, chi ngân sách địa phương tháng đầu năm 2017 tỉnh Thanh Hóa Nhiệm vụ tài - ngân sách nhà nước (NSNN) tháng đầu năm 2017 triển khai bối cảnh tình hình kinh tế - xã hội tiếp tục có nhiều chuyển biến tích cực, kinh tế vĩ mô ổn định, lạm phát kiểm sốt mức thấp, thị trường tài tiền tệ ổn định; nhiên, kinh tế tồn số khó khăn, thách thức, yếu tố tác động không thuận hội nhập quốc tế, thích ứng doanh nghiệp cịn chậm, giá nhiều hàng hóa mức thấp, diễn biến bất thường biến thời tiết, tác động xấu đến phát triển kinh tế xã hội, từ ảnh hưởng đến nguồn thu NSNN Với nỗ lực phấn đấu cao hệ thống trị từ tỉnh đến địa phương, cộng đồng doanh nghiệp nhân dân tỉnh, nhiệm vụ tài NSNN tháng đầu năm 2017 theo dự toán tiến độ triển khai thực hiện, đáp ứng kịp thời nhiệm vụ trị, kinh tế, quốc phịng, an ninh, đảm bảo an sinh xã hội đảm bảo cân đối thu chi ngân sách (Chi tiết theo biểu 56/CK-NSNN) Về thu ngân sách nhà nước Thu ngân sách nhà nước tháng đầu tư ước đạt 5.524 tỷ đồng, đạt 41% dự toán giao 93% so với kỳ; đó: thu nội địa đạt 4.924 tỷ đồng, đạt 53% dự toán 89% so với kỳ, thu từ hoạt động xuất nhập đạt 600 tỷ đồng, đạt 14% so với dự toán 142% so với kỳ tháng đầu năm thu ngân sách có nhiều yếu tố tác động trực tiếp đến kết thu NSNN, tiến độ thu đạt thấp so với dự toán Mặc dù ngành, cấp chủ động tăng cường công tác phối hợp, tập trung đạo từ tháng đầu năm kế hoạch, quán triệt tổ chức tốt giải pháp đạo, điều hành kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội dự toán năm 2017, kết thu tháng có nhiều tiêu đạt thấp so với dự toán so với kỳ như: Thu từ doanh nghiệp nhà nước (bằng 40% dự toán 86% kỳ), thu từ doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi (bằng 36% dự tốn 33% kỳ), lệ phí trước bạ (bằng 35% dự toán 79% kỳ), thu từ hoạt động xuất nhập (bằng 14% dự toán), Trong số nguyên nhân tác động đến thu ngân sách tháng đầu năm, tác động lớn Dự án Nhà máy lọc hóa dầu Nghi Sơn chưa vào hoạt động nên chưa phát sinh khoản thu (nguồn thu chiếm 29% tổng thu 80% thu từ hoạt động xuất nhập dự toán năm 2017 tỉnh) Bên cạnh đó, cịn số ngun nhân khác tác động đến thu ngân sách: Do tâm lý người tiêu dùng chờ đến sau thời điểm ngày 01/01/2018 mua sắm ô tô (thuế nhập từ khu vực mậu dịch tự ASEAN xuống 0%) dẫn đến số thu lệ phí trước bạ giảm; thay đổi phương pháp nộp thuế GTGT Công ty Nhiệt điện Nghi Sơn 1, trước nộp thuế GTGT tỷ lệ 2% doanh thu, từ 01/4/2017 theo Nghị định 10/2017/NĐ-CP ngày 09/02/2017 nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ thuế đầu vào chiếm tỷ trọng cao nên số thuế nộp bị giảm; dự án Nhiệt điện Nghi Sơn chưa khởi công nên chưa phát sinh thuế nhà thầu;… (Chi tiết theo biểu 60/CK-NSNN) Về chi ngân sách địa phương Chi ngân sách địa phương thực tháng đầu năm 11.850 tỷ đồng, 49% so với dự tốn giao đầu năm; đó: chi cân đối ngân sách địa phương 11.349 tỷ đồng, 51% dự toán 113% so với kỳ; chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu từ ngân sách trung ương cho ngân sách địa phương 501 tỷ đồng, 26% dự toán 46% kỳ Năm 2017 năm đầu thời kỳ ổn định ngân sách 2017-2020, chi ngân sách tháng đầu năm 2017 tổ chức quản lý chặt chẽ theo quy định phân cấp ngân sách định mức phân bổ ban hành Các ngành, cấp triển khai tích cực, điều hành ngân sách bám sát dự toán giao, đáp ứng nhiệm vụ chi giao dự toán Việc quản lý, kiểm tra, giám sát chi tiêu ngân sách tăng cường, đảm bảo chi ngân sách tiết kiệm, hiệu quả, tuân thủ chế độ, sách Trung ương, tỉnh ban hành (Chi tiết theo biểu 61/CK-NSNN) Nhìn chung, hoạt động tài - ngân sách tháng góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội phát triển, góp phần ổn định an ninh trị, đảm bảo an sinh xã hội, xóa đói giảm nghèo, đảm bảo hoạt động thường xuyên máy nhà nước cấp./ SỞ TÀI CHÍNH TỈNH THANH HÓA Biểu số 56/CK-NSNN CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THÁNG NĂM 2017 ƯỚC THỰC HIỆN THÁNG STT NỘI DUNG DỰ TOÁN NĂM A B Đơn vị: Triệu đồng SO SÁNH ƯỚC THỰC HIỆN VỚI (%) CÙNG DỰ KỲ TOÁN NĂM NĂM TRƯỚC 3=2/1 A TỔNG NGUỒN THU TRÊN ĐỊA BÀN 13.512.000 5.524.472 41% 93% I Thu cân đối NSNN 13.512.000 5.524.472 41% 93% Thu nội địa 9.312.000 4.924.472 53% 89% Thu từ dầu thô Thu cân đối từ hoạt động xuất, nhập 4.200.000 600.000 14% 142% Thu viện trợ II Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang B TỔNG CHI NSĐP 24.415.10 11.850.144 49% 107% I Chi cân đối NSĐP 22.473.151 11.348.953 51% 113% Chi đầu tư phát triển Chi thường xuyên Chi trả nợ lãi khoản quyền địa phương vay Chi bổ sung quỹ dự trữ tài II Dự phòng ngân sách Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu từ NSTW cho NSĐP C BỘI CHI NSĐP/BỘI THU NSĐP D CHI TRẢ NỢ GỐC 3.228.800 2.341.365 73% 137% 18.794.501 8.960.225 48% 110% 3.230 3.230 100% 100% 446.620 44.133 10% 33% 1.941.958 501.191 26% 46% 212.500 13.050 SỞ TÀI CHÍNH TỈNH THANH HĨA Biểu số 60/CK-NSNN ƯỚC THỰC HIỆN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THÁNG NĂM 2017 STT NỘI DUNG DỰ TOÁN NĂM A B A TỔNG THU NSNN TRÊN ĐỊA BÀN I ƯỚC THỰC HIỆN THÁNG Đơn vị: Triệu đồng SO SÁNH ƯỚC THỰC HIỆN VỚI (%) CÙNG DỰ KỲ TOÁN NĂM NĂM TRƯỚC 3=2/1 13.512.000 5.524.472 41% 93% Thu nội địa 9.312.000 4.924.472 53% 89% Thu từ khu vực DNNN 1.887.700 752.410 40% 86% Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi 1.344.000 490.521 36% 33% Thu từ khu vực kinh tế quốc doanh 1.363.300 644.632 47% 105% Thuế thu nhập cá nhân 662.000 469.443 71% 99% Thuế bảo vệ mơi trường 685.000 382.905 56% 116% Lệ phí trước bạ 680.000 236.548 35% 79% Thu phí, lệ phí 160.000 86.559 54% 165% Các khoản thu nhà, đất 2.038.000 1.661.396 82% 135% - Thuế sử dụng đất nông nghiệp - Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp - Thu tiền sử dụng đất - Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước - Tiền cho thuê tiền bán nhà thuộc sở hữu nhà nước Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản 10 Thu hồi vốn, thu cổ tức, lợi nhuận chi Nhà nước lợi nhuận sau thuế lại sau trích lập quỹ doanh nghiệp nhà nước 11 Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết 12 0% 38.000 40% 119% 1.800.000 15.376 1.540.49 86% 141% 200.000 105.220 53% 87% 310 65.000 54.326 365% 84% 110% 348 12.000 5.139 43% 91% Thu từ quỹ đất cơng ích, hoa lợi công sản khác 140.000 32.661 23% 93% 13 Thu khác ngân sách 275.000 107.584 39% 132% II Thu từ dầu thô III Thu từ hoạt động xuất nhập 4.200.000 600.000 14% 142% Thuế giá trị gia tăng thu từ hàng hóa nhập 3.300.000 350.000 11% 136% Thuế xuất 80.000 120.000 150% 302% Thuế nhập Thuế tiêu thụ đặc biệt thu từ hàng hóa nhập Thuế bảo vệ mơi trường thu từ hàng hóa nhập Thu khác ngân sách 772.000 128.000 7.000 41.000 2.000 17% 112% 0% 0% 5% 36% 0% IV Thu viện trợ B Thu NSĐP hưởng theo phân cấp 8.171.500 4.625.915 57% 85% Từ khoản thu phân chia 4.834.500 2.333.380 48% 74% Các khoản thu NSĐP hưởng 100% 3.337.000 2.292.535 69% 101% Biểu số 61/CKNSNN SỞ TÀI CHÍNH TỈNH THANH HÓA ƯỚC THỰC HIỆN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THÁNG NĂM 2017 STT NỘI DUNG A B TỔNG CHI NSĐP DỰ TOÁN NĂM ƯỚC THỰC HIỆN THÁNG 24.415.10 11.850.144 22.473.151 11.348.953 Đơn vị: Triệu đồng SO SÁNH ƯỚC THỰC HIỆN VỚI (%) CÙNG DỰ KỲ TOÁN NĂM NĂM TRƯỚC 3=2/1 49% 107% 51% 113% A CHI CÂN ĐỐI NSĐP I Chi đầu tư phát triển 3.228.800 2.341.365 73% 137% Chi đầu tư cho dự án 3.028.800 2.201.365 73% 146% Chi đầu tư hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ cơng ích nhà nước đặt hàng, tổ chức kinh tế, tổ chức tài địa phương theo quy định pháp luật 45.000 45.000 100% 90% Chi đầu tư phát triển khác 95.000 61% 66% II Chi thường xuyên 155.000 18.794.50 8.960.225 48% 110% 8.242.508 3.799.498 46% 106% 56.000 21.524 38% 87% 2.179.145 1.057.817 49% 126% 447.924 174.425 39% 112% 413.143 148.121 36% 108% Trong đó: Chi giáo dục - đào tạo dạy nghề Chi khoa học công nghệ Chi nghiệp y tế, dân số gia đình Chi nghiệp văn hóa thơng tin Chi nghiệp phát thanh, truyền hình Chi nghiệp thể dục thể thao Chi nghiệp bảo vệ môi trường 2.246.340 1.175.715 52% 123% Chi nghiệp kinh tế Chi hoạt động quan quản lý hành chính, đảng, đoàn thể 3.376.788 1.685.530 50% 100% 10 Chi bảo đảm xã hội 1.404.528 737.522 53% 133% III Chi trả nợ lãi khoản quyền địa phương vay IV Chi bổ sung quỹ dự trữ tài 3.230 3.230 100% 100% V Dự phòng ngân sách 446.620 44.133 10% 33% B CHI TỪ NGUỒN BỔ SUNG CÓ MỤC TIÊU TỪ NSTW CHO NSĐP 1.941.958 501.191 26% 46% Chương trình mục tiêu quốc gia 1.007.656 110.085 11% 140% Cho chương trình dự án quan trọng vốn đầu tư 873.622 380.559 44% 43% Cho nhiệm vụ, sách kinh phí thường xuyên 60.680 10.547 17% 8% ... Thuế bảo vệ môi trường 68 5.000 382.905 56% 1 16% Lệ phí trước bạ 68 0.000 2 36. 548 35% 79% Thu phí, lệ phí 160 .000 86. 559 54% 165 % Các khoản thu nhà, đất 2.038.000 1 .66 1.3 96 82% 135% - Thuế sử dụng... từ NSTW cho NS? ?P C BỘI CHI NS? ?P/BỘI THU NS? ?P D CHI TRẢ NỢ GỐC 3.228.800 2.341. 365 73% 137% 18.794.501 8. 960 .225 48% 110% 3.230 3.230 100% 100% 4 46. 620 44.133 10% 33% 1.941.958 501.191 26% 46% ... 95.000 61 % 66 % II Chi thường xuyên 155.000 18.794.50 8. 960 .225 48% 110% 8.242.508 3.799.498 46% 1 06% 56. 000 21.524 38% 87% 2.179.145 1.057.817 49% 1 26% 447.924 174.425 39% 112% 413.143 148.121 36%