(LUẬN văn THẠC sĩ) quản trị danh mục cho vay tại các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH BÙI DIỆU ANH QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SỸ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2012 download by : skknchat@gmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH BÙI DIỆU ANH QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, Ngân hàng Mã số: 62 31 12 01 Người hướng dẫn khoa học: Tiến sĩ Hồ Diệu Tiến sĩ Lê Thị Hiệp Thương TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2012 download by : skknchat@gmail.com LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận án có lời cam đoan danh dự cơng trình khoa học mình, cụ thể: Tơi tên là: Bùi Diệu Anh Sinh ngày 17 tháng 03 năm 1962 – Tại: Hà Nội Quê quán: Hà Nội Hiện cơng tác tại: Khoa Tín dụng Trường Đại học Ngân hảng TP HCM – 36 Tôn Thất Đạm – Quận – TP HCM Là Nghiên cứu sinh khóa 10 Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Mã số học viên: 010110050001 Cam đoan đề tài: QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Người hướng dẫn khoa học: - Hướng dẫn 1: TS Hồ Diệu - Hướng dẫn 2: TS Lê Thị Hiệp Thương Luận án thực Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Đề tài công trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu (hoặc cơng bố phải nói rõ ràng thơng tin tài liệu công bố); số liệu, nguồn trích dẫn luận án thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP.HCM, ngày 31/12/2010 Tác giả Bùi Diệu Anh download by : skknchat@gmail.com ii DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT ACB: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu CSH: Chủ sở hữu DONG A BANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á EXIMBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập GTVT: Giao thông vận tải HĐQT: Hội đồng quản trị HSBC: Ngân hàng Hồng kong- Thượng Hải MB: Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội NHNN: Ngân hàng Nhà nước OCB: Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông SACOMBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài gịn Thương Tín SCB: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn SOUTHERNBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam SHB: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài gòn – Hà nội SHNN: Sở hữu Nhà nước SAIGONBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Cơng thương TECHCOMBANK: Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TMCP: Thương mại cổ phần TMNN: Thương mại Nhà nước TCTC: Tổ chức tài download by : skknchat@gmail.com iii VND: Việt Nam đồng XHTD: Xếp hạng tín dụng XHTN: Xếp hạng tín nhiệm TIẾNG NƯỚC NGOÀI ATTF: Agence de Transfert de Technologie Financière ALCO: Asset Liability BIS: Bank for International Settlements CDS: Credit Default Swaps CDOs: Collateralized Debt Obligations CLOs: Collateralized Loan Obligations CLOs: Collateralized Loan Obligations CMOs: Collateralized Mortgage Obligations CIC: Credit Information Center EL: Expected Loss EAD: Exposure at Deafault GDP: Gross Domestic Product IMF: International Monetary Fund LGD: Loss given at Deafaut PD: Possibility of Deafault ROA: Return on Assets ROE: Return on Equity SPV: The Special Purpose Vehicle USD: United State Dollar UL: Unexpected Loss download by : skknchat@gmail.com iv VaR: Value at Risk WTO: World Trade Organization WB: World Bank download by : skknchat@gmail.com v DANH MỤC BẢNG BIỂU & PHỤ LỤC BẢNG BIỂU BẢNG 1.1: CƠ CẤU DANH MỤC CHO VAY CỦA NHTM BẢNG 1.2: CÁC PHƯƠNG ÁN PHÂN BỐ LỢI NHUẬN VÀ TỔN THẤT .22 BẢNG 2.1: MỘT SỐ CHỈ TIÊU HOẠT ĐỘNG NGÀNH NGÂN HÀNG…… 61 BẢNG 2.2: TỐC ĐỘ PHÁT TRIỂN QUY MÔ TÀI SẢN, VỐN……………… 70 BẢNG 2.3: CÁC CHỈ SỐ PHẢN ÁNH NĂNG LỰC TÀI CHÍNH 72 BẢNG 2.4: THỊ PHẦN HOẠT ĐỘNG CỦA NHTMCP ….75 BẢNG 2.5: CƠ CẤU DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ 78 BẢNG 2.6: CƠ CẤU DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ 81 BẢNG 2.7: CƠ CẤU DANH MỤC CHO VAY THEO LĨNH VỰC ĐẦU TƯ 85 BẢNG 2.8: MỘT SỐ CHỈ TIÊU GIỚI HẠN TRÊN DANH MỤC CHO VAY 93 BẢNG 2.9: XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG 100 BẢNG 2.10: XẾP HẠNG TÀI SẢN BẢO ĐẢM 100 BẢNG 2.11: TỔNG HỢP KẾT QUẢ XẾP HẠNG RỦI RO 101 BẢNG 3.1: TÍNH TOÁN TỔN THẤT KỲ VỌNG CHO KHOẢN VAY 146 BẢNG 3.2: XÁC XUẤT CHUYỂN HẠNG CỦA KHOẢN VAY…………… 150 BẢNG 3.3: SUẤT CHIẾT KHẤU VÀ PHÍ RỦI RO………………………… 155 BẢNG 3.4: GIÁ TRỊ THỊ TRƯỜNG CỦA TỪNG KHOẢN VAY 155 BẢNG 3.5: TÍNH GIÁ TRỊ TRUNG BÌNH KỲ VỌNG ………………………153 BẢNG 3.6: MA TRẬN TRẠNG THÁI TÍN DỤNG CHUNG…………………155 BẢNG 3.7: MA TRẬN KẾT HỢP XÁC XUẤT CHUYỂN HẠNG 160 download by : skknchat@gmail.com vi PHỤ LỤC PHỤ LỤC 01: CÁC LOẠI VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI PHỤ LỤC 02: CÁCH TÍNH LỢI NHUẬN VÀ TỔN THẤT DANH MỤC PHỤ LỤC 03: PHÂN NHÓM NGÂN HÀNG TMCP CUỐI NĂM 2010 PHỤ LỤC 04: TỶ TRỌNG THU LÃI TÍN DỤNG TRÊN TỔNG THU NHẬP PHỤ LỤC 05: TỶ TRỌNG DƯ NỢ SO VỚI TỔNG TÀI SẢN PHỤ LỤC 06: MỘT SỐ CHỈ TIÊU HOẠT ĐỘNG TỪ 2006-2010 (nhóm ngân hàng TMCP quy mơ lớn) PHỤ LỤC 07: MỘT SỐ CHỈ TIÊU HOẠT ĐỘNG TỪ 2006-2010 (nhóm ngân hàng TMCP quy mơ trung bình) PHỤ LỤC 08: MỘT SỐ CHỈ TIÊU HOẠT ĐỘNG TỪ 2006-2010 (nhóm ngân hàng TMCP quy mơ nhỏ) PHỤ LỤC 09: MỘT SỐ CHỈ TIÊU HOẠT ĐỘNG TỪ 2006-2010 (nhóm ngân hàng TMCP quy mơ cực nhỏ) PHỤ LỤC 10: CƠ CẤU DANH MỤC CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ PHỤ LỤC 11: CƠ CẤU DANH MỤC CHO VAY THEO THỜI HẠN PHỤ LỤC 12: CƠ CẤU DANH MỤC CHO VAY THEO ĐỐI TƯỢNG KHÁCH HÀNG PHỤ LỤC 13: CÁC CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH CHẤT LƯỢNG NỢ PHỤ LỤC14: TÍNH GÍA TRỊ TRUNG BÌNH CHO DANH MỤC CHO VAY download by : skknchat@gmail.com vii DANH MỤC HÌNH VẼ & ĐỒ THỊ HÌNH VẼ HÌNH 1.1: CƠ CẤU CÁC LOẠI RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM……………………………………………………………………… 10 HÌNH 1.2: CÁC LOẠI TỔN THẤT TRÊN DANH MỤC CHO VAY 20 HÌNH 1.3: SƠ ĐỒ HỐN ĐỔI RỦI RO TÍN DỤNG……………………………33 HÌNH 1.4: SƠ ĐỒ MỘT CLO CẤU TRÚC TRUYỀN THỐNG 37 HÌNH 2.1: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC THỨC HIỆN VÀ GIÁM SÁT DANH MỤC 97 HÌNH 3.1: TỔNG QUAN VỀ MƠ HÌNH ĐO LƯỜNG RỦI RO………………158 ĐỒ THỊ ĐỒ THỊ 2.1: TĂNG TRƯỞNG GDP, TỐC ĐỘ LẠM PHÁT VÀ TĂNG TD .62 ĐỒ THỊ 2.2: TỐC ĐỘ PHÁT TRIỂN QUY MÔ HỆ THỐNG NHTMCP……….71 download by : skknchat@gmail.com viii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN………………………………………………………………… i DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT……………………………………………ii DANH MỤC BẢNG BIỂU & PHỤ LỤC……………………………………… iv DANH MỤC HÌNH VẼ & ĐỒ THỊ…………………………………………… vi MỤC LỤC .vii MỞ ĐẦU………………………………………………………………………….xiv CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI…………………………………………… 1.1 Danh mục cho vay Ngân hàng thương mại…………………………….1 1.1.1 Hoạt động cho vay danh mục cho vay Ngân hàng .1 1.1.1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại…………………… 1.1.1.2 Danh mục cho vay Ngân hàng thương mại .3 1.1.2 Rủi ro danh mục cho vay Ngân hàng thương mại………………… 1.1.2.1 Cơ cấu rủi ro danh mục cho vay ngân hàng thương mại……….8 1.1.2.2 Hậu rủi ro danh mục cho vay…………………………….11 1.2 Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại………………… 12 1.2.1 Khái niệm ý nghĩa quản trị danh mục cho vay NHTM 12 1.2.1.1 Khái niệm quản trị danh mục cho vay NHTM…………………12 1.2.1.2 Ý nghĩa quản trị danh mục cho vay……………………………12 1.2.2 Các phương pháp quản trị danh mục cho vay………………………… 14 download by : skknchat@gmail.com 212 1,078,106 3,744,614 1,007,327 293,035 1,494,151 1,016,644 216,357 2.Nông lâm nghiệp Sản xuất & gia công chế biến Xây dựng 5.Dịch vụ cá nhân cộng đồng Kho bãi giao thông VT & TTTT Giáo dục & tạo 8.Tư vấn, kinh doanh bất động sản nhà hàng & khách sạn 10.Dịch vụ tài 11 Ngành nghề khác tổng cộng Vốn chủ sở hữu NH tỷ trọng dư nợ ngành (1) / vốn CSH Kc 465,158 1,752,875 2,371,704 Kc 1,761,780 7,592,533 14,733,888 Kc 1,012,029 1,804,689 3,839,417 Kc 18,403 4,495,358 7,636,356 Kc 521,762 4,010,695 4,792,738 Kc Kc 589,410 1,063,682 1,612,481 Kc 99,110 88,852 107,148 Kc Kc 155,512 169,505 691,388 418,512 Kc 10,381,329 14,994,913 27,064,462 45,281,905 1,366,000 3,550,000 4,677,000 7,495,000 8,882,000 0.5 0.8 1.0 1.7 Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc DONGA BANK thương mại 2.Nông lâm nghiệp Sản xuất & gia công chế biến Xây dựng 5.Dịch vụ cá nhân cộng đồng Kho bãi giao thông VT & TTTT Giáo dục & Đào tạo 8.Tư vấn, kinh doanh bất động sản Nhà hàng & khách sạn 10.Dịch vụ tài 11 Ngành nghề khác 3,495,759 213,769 1,339,131 564,981 1,560,414 59,514 58,179 18,240 104,505 205,783 350,339 43.9 2.7 16.8 7.1 19.6 0.7 0.7 0.2 1.3 2.6 4.4 7,734,095 11,474,881 15,362,597 14,089,665 317,310 618,683 527,959 586,323 1,440,879 1,484,978 2,544,147 2,987,614 1,798,990 4,104,922 5,241,429 7,668,019 4,853,366 4,051,765 6,059,464 8,947,766 112,191 138,576 314,059 492,967 105,846 100,134 100,641 113,647 170,990 1,415,737 1,741,255 1,188,238 176,470 635,796 753,751 341,412 139,623 102,001 63,769 384,357 958,839 1,443,337 1,646,473 1,520,839 download by : skknchat@gmail.com 4.48 7.19 6.48 5.24 16.97 24.97 28.05 32.54 9.75 6.72 6.67 8.48 0.18 1.95 16.61 16.86 5.03 9.96 14.82 10.58 5.68 6.78 3.93 3.56 0.95 1.44 0.33 0.24 0.00 0.00 0.00 0.00 1.50 1.13 2.55 0.92 100.00 100.00 100.00 100.00 43.4 1.8 8.1 10.1 27.3 0.6 0.6 1.0 1.0 0.8 5.4 44.9 2.4 5.8 16.1 15.8 0.5 0.4 5.5 2.5 0.4 5.6 44.7 1.5 7.4 15.3 17.6 0.9 0.3 5.1 2.2 0.2 4.8 36.8 1.5 7.8 20.0 23.3 1.3 0.3 3.1 0.9 1.0 4.0 tổng cộng Vốn chủ sở hữu NH tỷ trọng dư nợ ngành (1) / vốn CSH SCB thương mại 2.Nông lâm nghiệp Sản xuất & gia công chế biến Xây dựng 5.Dịch vụ cá nhân cộng đồng Kho bãi giao thông VT & TTTT Giáo dục & Đào tạo 8.Tư vấn, kinh doanh bất động sản Nhà hàng & khách sạn 10.Dịch vụ tài 11 Ngành nghề khác tổng cộng Vốn chủ sở hữu NH tỷ trọng dư nợ ngành (5) / vốn CSH SOUTHERN BANK thương mại 2.Nông lâm nghiệp Sản xuất & gia công chế biến Xây dựng 5.Dịch vụ cá nhân cộng đồng Kho bãi giao thông VT & TTTT 213 7,970,614 17,808,599 25,570,810 34,355,544 38,320,847 1,531,000 3,229,000 3,515,000 4,201,000 4,957,000 2.3 2.4 3.3 3.7 2.8 124,591 737,572 794,957 735,826 795,036 22,882 504,999 218,180 89,480 40,888 484,967 1,464,396 1,794,424 2,757,679 2697116 765,967 2,231,504 2,814,177 3,144,053 5,506,210 5,917,915 12,793,188 14,976,382 18,645,836 17,450,574 168,861 128,651 490,681 2,637,828 495,471 7,941 78,255 328,958 633,448 659,477 162,587 278,701 665,136 907,185 3,802,235 348,174 276,116 301,554 963,950 1,010,934 151,007 237,520 318,038 706,219 14,077 833,216 656,287 477,166 13,493 8,017,962 19,477,605 23,278,256 31,310,489 33,177,653 801,000 2,631,000 2,809,000 4,482,000 4,711,000 7.4 4.9 5.3 4.2 3.7 Kc Kc Kc Kc Kc Kc 1,779,477 10,816 16,237 688,871 22,177 6,576 3,197,464 5,048 1,102 1,486,078 3,116,229 5,801 6,817,842 14,476,799 4,920 6,020 5,341,043 4,369,068 5,159 7,980,802 6,163,910 2,094 download by : skknchat@gmail.com 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 1.6 0.3 9.6 73.8 2.1 0.1 4.3 0.2 100.0 3.8 2.6 7.5 11.5 65.7 0.7 0.4 1.4 1.4 0.8 4.3 100.0 3.4 0.9 7.7 12.1 64.3 2.1 1.4 2.9 1.3 2.8 100.0 2.4 0.3 8.8 10 59.6 8.4 2.9 3.1 1.5 100.0 2.4 0.1 8.1 16.6 52.6 1.5 11.5 2.1 100.0 Kc Kc Kc Kc Kc Kc 30.3 0.2 0.3 11.7 0.4 0.1 33.5 0.1 0.0 15.6 32.7 0.1 34.5 0.0 0.0 27.0 22.1 0.0 46.3 0.0 0.0 25.5 19.7 0.0 214 Giáo dục & Đào tạo 8.Tư vấn, kinh doanh bất động sản Nhà hàng & khách sạn 10.Dịch vụ tài 11 Ngành nghề khác tổng cộng Vốn chủ sở hữu NH tỷ trọng dư nợ ngành (1) / vốn CSH SHB thương mại 2.Nông lâm nghiệp Sản xuất & gia công chế biến Xây dựng 5.Dịch vụ cá nhân cộng đồng Kho bãi giao thông VT & TTTT Giáo dục & Đào tạo 8.Tư vấn, kinh doanh bất động sản Nhà hàng & khách sạn 10.Dịch vụ tài 11 Ngành nghề khác tổng cộng Vốn chủ sở hữu NH tỷ trọng dư nợ ngành (3) / vốn CSH Kc Kc Kc Kc Kc Kc 1,622,000 400 233,666 15,359 90,308 3,010,230 5,874,117 2,166,000 Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc 511,000 2,178,000 2,262 2,464,825 1,735,555 114,018 309,411 119,500 94,200 547,154 498,536 19,785,791 31,267,327 2,936,000 3,573,000 Kc Kc Kc Kc Kc Kc 0.0 4.0 0.3 1.5 51.2 100.0 0.0 14.7 0.1 0.3 2.9 100.0 0.0 12.5 0.6 0.6 2.8 100.0 0.0 5.6 1.0 0.3 1.6 100.0 509,802 784,085 3,796,000 948,027 2,656,136 1,165,427 1,062,521 2,253,646 6,188,165 1,037,618 1,170,496 2,696,000 287,713 330,543 5,855,000 66,964 314,494 2,254,000 2,985 5,600 175,000 94,473 86,194 206,200 21,826 59,620 585,000 87,517 184,490 593,753 2,133,253 4,983,444 861,043 6,252,699 12,828,748 24,375,588 2,267,000 2,417,000 4,183,000 0.5 0.9 1.5 Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc 8.2 15.2 17.0 16.6 4.6 1.1 0.0 1.5 0.3 1.4 34.1 100.0 6.1 20.7 17.6 9.1 2.6 2.5 0.0 0.7 0.5 1.4 38.8 100.0 15.6 4.8 25.4 11.1 24.0 9.2 0.7 0.8 2.4 2.4 3.5 100.0 1,404,602 13,287 30,000 280,210 9,539,821 2,383,000 download by : skknchat@gmail.com 215 OCB thương mại 2.Nông lâm nghiệp Sản xuất & gia công chế biến Xây dựng 5.Dịch vụ cá nhân cộng đồng Kho bãi giao thông VT & TTTT Giáo dục & Đào tạo 8.Tư vấn, kinh doanh bất động sản Nhà hàng & khách sạn 10.Dịch vụ tài 11 Ngành nghề khác tổng cộng Vốn chủ sở hữu NH tỷ trọng dư nợ ngành (5) / vốn CSH 644,540 196,806 273,467 212,362 2,907,811 119,438 72,806 233,310 4,660,540 832,611 3.49 1,392,609 672,725 1,770,274 598,191 2,308,743 369,681 445,215 7,557,438 1,655,131 1.39 384,792 1,627,589 1,332,356 219,298 141,784 399,590 187,921 1,272,085 599,986 421,245 1,044,881 1,210,627 5,368,557 31,304 1,734,842 172,024 794,959 418,393 55,039 83,759 810,423 47,540 323,077 896,146 86,776 77,923 1,843,651 4,029,059 4,783,366 8,597,488 10,216,976 11,584,528 1,591,088 2,330,895 3,140,000 3.37 0.01 0.55 download by : skknchat@gmail.com 13.8 4.2 5.9 4.6 62.4 2.6 1.6 100.0 18.4 8.9 23.4 7.9 30.5 4.9 5.9 100.0 4.5 2.6 2.2 4.9 62.4 21.4 100.0 15.9 1.4 10.6 10.2 23.4 7.8 0.5 3.2 27 100.0 11.5 3.4 4.6 10.5 53.6 3.6 0.7 0.4 7.7 0.7 2.7 100.0 216 PHỤ LỤC 11 CƠ CẤU DANH MỤC CHO VAY THEO THỜI HẠN Một số ngân hàng TMCP giai đoạn 2006 - 2010 Đơn vị Triệu đồng TỶ TRỌNG % 2006 2007 2008 NĂM 2006 2007 2008 2009 2010 2009 2010 NGÂN HÀNG A NHÓM NGÂN HÀNG QUY MÔ LỚN EXIMBANK Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn tổng cộng 76.8 79.2 77.5 71.4 66.6 7,834,454 14,614,723 16,444,641 27,393,114 41,493,029 12.5 11.5 10.9 10.1 11.5 1,275,467 2,125,475 2,307,879 3,888,204 7,172,977 10.8 9.3 11.7 18.5 21.9 1,097,471 1,711,953 2,479,678 7,100,537 13,679,708 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 10,207,392 18,452,151 21,232,198 38,381,855 62,345,714 2.ACB Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn tổng cộng 56.0 55.0 45.8 57.4 50.6 9,568,946 17,493,467 15,944,006 35,618,575 41.0 21.3 20.9 16.7 22.5 6,762,500 7,267,278 10,537,709 2.0 23.7 33.4 25.9 26.9 7,445,473 7,554,890 11,621,416 16,201,694 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 17,014,419 31,810,857 34,832,700 62,357,978 43,810,541 19,521,816 23,315,607 86,647,964 65.1 61.4 56.5 64.7 62.9 9,363,598 21,731,963 19,777,308 34.9 18.3 18.8 17.0 19.7 5,030,715 6,472,460 6,566,937 20.3 24.7 18.4 17.3 7,173,724 8,664,626 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 14,394,313 35,378,147 35,008,871 51,904,547 16,282,072 14,298,184 82,484,803 3.SACOMBANK Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn tổng cộng 38,586,238 10,113,472 10,957,294 59,657,004 4.TECHCOMBANK Cho vay ngắn hạn 70.3 Kc Kc 67.3 56.8 6,193,136 Kc download by : skknchat@gmail.com Kc 28,310,069 30,076,441 217 Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn tổng cộng 29.7 0.0 100.0 Kc Kc Kc Kc Kc Kc 19.8 19.8 13.0 23.4 100.0 100.0 2,617,712 71.2 65.4 61.3 58.2 64.6 28.8 25.2 27.6 27.7 22.3 0.0 9.4 11.1 14.1 13.1 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 4,206,026 1,699,932 8,810,848 Kc Kc Kc Kc Kc Kc 8,320,863 10,468,073 5,461,835 12,383,343 42,092,767 52,927,857 5.MB Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn tổng cộng 6,792,810 9,186,357 15,756,724 29,235,903 2,611,504 4,143,854 7,487,475 10,102,472 977,015 1,664,702 3,820,263 5,943,530 5,905,958 10,381,329 14,994,913 27,064,462 45,281,905 B NHÓM NGÂN HÀNG QUY MƠ TRUNG BÌNH VÀ NHỎ DONGABANK Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn tổng cộng 82.8 75.9 63.1 66.6 64.8 14.4 20.1 31.2 26.7 26.5 2.8 4.0 5.7 6.8 8.7 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 6,602,475 13,516,874 16,147,548 22,865,544 24,815,457 1,146,950 3,577,932 7,974,700 9,162,088 10,168,791 221,189 713,793 1,448,562 2,327,912 3,336,599 7,970,614 17,808,599 25,570,810 34,355,544 38,320,847 SCB Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn tổng cộng kc kc kc kc 82.6 65.5 65.0 25.3 9.8 23.6 26.6 60.7 7.6 10.9 8.4 14.0 100.0 100.0 100.0 100.0 kc kc kc kc kc kc kc kc 68.8 64.7 69.4 69.5 27.6 33.0 30.0 30.3 3.6 2.3 0.6 0.2 100.0 100.0 100.0 100.0 kc kc kc kc 16,083,048 15,244,737 20,366,212 8,389,522 1,909,083 5,491,642 8,320,930 20,150,365 1,485,474 2,541,877 2,623,347 4,637,766 19,477,605 23,278,256 31,310,489 33,177,653 SOUTHERN BANK Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn tổng cộng 4,040,491 1,623,864 209,762 5,874,117 download by : skknchat@gmail.com 6,172,233 13,730,217 21,715,884 3,150,197 5,938,690 9,473,958 217,391 116,884 77,485 9,539,821 19,785,791 31,267,327 218 VIB Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn tổng cộng 64.4 59.9 61.8 63.6 24.9 24.4 19.7 16.2 10.6 15.7 23.8 20.2 100.0 100.0 100.0 100.0 Kc Kc Kc Kc 5,884,959 10,024,899 11,608,814 17,399,789 2,279,179 4,084,354 3,700,602 4,435,639 973,025 2,634,997 4,465,093 5,517,254 9,137,163 16,744,250 18,774,509 27,352,682 Kc Kc Kc Kc SAIGONBANK Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn tổng cộng kc kc kc kc 71.4 66.1 62.6 64.8 20.0 19.5 21.1 20.0 8.6 14.4 16.3 15.2 100.0 100.0 100.0 100.0 kc kc kc kc 5,258,243 1,473,817 631,497 7,363,557 download by : skknchat@gmail.com 5,233,192 1,543,269 1,139,914 7,916,376 6,082,773 6,778,563 2,054,418 2,090,543 1,584,928 1,586,644 9,722,120 10,455,751 219 PHỤ LỤC 12 CƠ CẤU DANH MỤC CHO VAY THEO ĐỐI TƯỢNG KHÁCH HÀNG Một số ngân hàng TMCP giai đoạn 2006 - 2010 NĂM 2006 TỶ TRỌNG % 2007 2008 2009 2010 2006 Đơn vị Triệu đồng 2007 2008 2009 2010 NGÂN HÀNG EXIMBANK Doanh nghiệp Nhà nước 4.9 Kc Kc 5.5 3.5 499,562 Kc Kc 2,100,148 2.Công ty cổ phần 51.7 Kc Kc 19.8 21.6 5,275,113 Kc Kc 7,602,828 Công trách nhiệm HH 0.0 Kc Kc 35.9 33.6 Kc Kc 13,789,807 Doanh nghiệp tư nhân 0.0 Kc Kc 4.8 3.7 Kc Kc 1,837,337 Công ty liên doanh 2.7 Kc Kc 0.3 0.2 271,465 Kc Kc 119,366 Công ty 100% vốn nước 0.0 Kc Kc 0.9 0.6 Kc Kc 343,851 Hợp tác xã 0.0 Kc Kc 1.8 1.2 Kc Kc 701,742 cá nhân 40.8 Kc Kc 31.0 35.5 4,161,252 Kc Kc 11,886,776 100.0 Kc Kc 100.0 100.0 10,207,392 Kc Kc 38,381,855 tổng cộng ACB Doanh nghiệp Nhà nước 6.6 6.9 8.1 7.0 5.8 1,128,017 2,179,990 2,821,889 4,378,113 Công ty CP, TNHH, công ty TN 39.0 39.7 36.4 54.9 56.2 6,643,686 12,622,784 12,674,836 34,252,753 Công ty liên doanh 1.5 1.6 1.1 0.8 0.4 247,438 518,095 387,159 497,924 Cơng ty 100% vốn nước ngồi 1.7 1.8 0.5 0.3 0.2 289,643 557,972 180,304 195,295 Hợp tác xã 0.0 0.1 0.0 0.0 0.0 2,036 21,714 5,164 28,698 cá nhân 51.2 50.0 53.9 36.9 37.4 8,703,599 15,910,302 18,763,348 23,005,195 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 17,014,419 31,810,857 34,832,700 62,357,978 tổng cộng download by : skknchat@gmail.com 2,193,372 13,491,550 20,973,591 2,284,067 125,300 356,949 758,436 22,162,449 62,345,714 5,017,568 48,978,636 388,615 204,820 21,412 32,584,054 87,195,105 220 SACOMBANK Doanh nghiệp Nhà nước 2.Công ty cổ phần Công trách nhiệm HH Doanh nghiệp tư nhân Công ty liên doanh Cơng ty 100% vốn nước ngồi Hợp tác xã cá nhân tổng cộng TECHCOMBANK Doanh nghiệp Nhà nước 2.Công ty cổ phần Công trách nhiệm HH Doanh nghiệp tư nhân Công ty liên doanh Cơng ty 100% vốn nước ngồi Hợp tác xã cá nhân tổng cộng MB Doanh nghiệp Nhà nước 2.Công ty cổ phần 0.6 0.8 2.1 6.1 3.1 81,270 280,937 723,513 3,635,197 2,583,839 8.8 14.0 17.6 16.3 24.1 1,262,893 4,962,200 6,157,743 9,724,253 19,909,520 36.1 28.3 26.6 28.5 28.5 5,202,214 9,997,319 9,315,313 16,988,663 23,484,859 6.8 6.3 5.7 6.3 5.2 971,807 2,224,820 1,983,480 3,737,866 4,253,642 0.3 0.4 0.1 0.0 0.2 40,569 129,871 18,852 8,066 167,258 0.1 0.7 1.0 0.6 0.3 10,085 240,727 334,022 353,105 270,002 0.6 0.3 0.3 0.5 0.3 88,528 103,299 103,299 287,264 268,760 46.8 49.2 46.8 41.7 37.4 6,736,947 17,379,225 16,372,649 24,890,792 30,876,486 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 14,394,313 35,318,398 35,008,871 59,657,004 82,484,803 6.5 0.0 37.7 0.0 0.0 1.9 0.0 53.9 100.0 Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc 49.1 0.0 15.6 35.1 20.4 42.1 5.5 1.5 31.4 24.4 31.5 29.9 3.4 2.9 0.0 0.0 1.1 5.5 0.0 0.0 27.1 35.8 100.0 100.0 Kc Kc Kc Kc 572,708 3,320,308 170,117 4,747,715 8,810,848 2,899,017 Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc 1,618,786 3,640,706 3,064,910 6,312,449 download by : skknchat@gmail.com 2,300,537 769,117 13,213,608 12,921,669 13,252,401 15,823,427 1,437,941 1,530,244 473,033 2,909,300 11,415,247 18,974,100 42,092,767 52,927,857 Kc Kc Kc Kc Công trách nhiệm HH Doanh nghiệp tư nhân Công ty liên doanh Công ty 100% vốn nước Hợp tác xã cá nhân tổng cộng DONGA BANK Doanh nghiệp Nhà nước 2.Công ty cổ phần Công trách nhiệm HH Doanh nghiệp tư nhân Công ty liên doanh Cơng ty 100% vốn nước ngồi Hợp tác xã cá nhân tổng cộng SCB Doanh nghiệp Nhà nước 2.Công ty cổ phần Công trách nhiệm HH Doanh nghiệp tư nhân Công ty liên doanh Cơng ty 100% vốn nước ngồi 0.0 25.4 21.9 0.0 0.4 1.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.5 0.1 50.9 23.1 14.3 100.0 100.0 100.0 Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc 2.9 2.5 32.9 34.2 62.3 59.2 30.5 30.5 2.8 4.1 0.0 0.0 0.1 0.2 0.4 0.3 37.7 40.8 30.4 28.2 100.0 100.0 100.0 100.0 Kc Kc Kc Kc Kc Kc 0.1 9.4 16.1 0.6 0.6 0.1 0.0 11.0 17.2 0.5 0.4 0.1 0.1 13.7 26.4 0.6 0.0 0.5 221 Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc 0.1 17.7 22.8 0.5 0.0 0.4 2,635,519 38,070 3,288,025 178,772 46,889 9,384 3,006,941 2,401,359 2,141,373 5,905,958 10,381,329 14,994,913 4,964,484 10,540,641 Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc 731,496 847,980 8,408,267 11,758,347 7,797,353 10,493,765 724,218 1,414,619 23,692 55,881 107,214 113,478 3,006,130 7,267,958 7,778,300 9,671,484 7,970,614 17,808,599 25,570,810 34,355,554 Kc Kc Kc Kc Kc Kc 15,589 1,836,654 3,132,455 108,202 119,241 11,048 download by : skknchat@gmail.com 300 2,554,699 4,013,167 111,294 96,562 31,484 19,870 4,278,749 8,250,706 182,814 6,000 164,861 Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc 24,525 5,887,240 7,578,609 155,248 6,000 141,730 Hợp tác xã cá nhân tổng cộng OCB Doanh nghiệp Nhà nước 2.Công ty cổ phần Công trách nhiệm HH Doanh nghiệp tư nhân Công ty liên doanh Cơng ty 100% vốn nước ngồi Hợp tác xã cá nhân tổng cộng Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc 222 10.8 6.9 1.1 1.0 62.4 63.9 57.7 57.4 100.0 100.0 100.0 100.0 Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc 1.6 1.4 23.9 17.9 15.9 17.6 3.3 2.9 0.2 0.5 0.0 0.0 0.3 1.1 54.8 58.7 100.0 100.0 Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc 2,101,894 1,605,932 341,305 325,480 12,152,522 14,864,818 18,066,184 19,058,821 19,477,605 23,278,256 31,310,489 33,177,653 Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc download by : skknchat@gmail.com Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc Kc 163,116 2,444,173 1,624,984 341,752 16,244 164,052 2,072,215 2,040,830 330,354 52,712 28,185 122,318 5,598,522 6,802,047 10,216,976 11,584,528 223 PHỤ LỤC 13 CÁC CHỈ TIÊU PHẢN ÁNH CHẤT LƯỢNG NỢ Nhóm ngân hàng TMCP quy mơ lớn Đơn vị: % SỐ TT NĂM 2006 2007 2008 2009 2010 NGÂN HÀNG EXIMBANK Tỷ lệ lãi thuần/ tổng dư nợ 3.02 3.54 4.79 4.79 4.19 Tỷ lệ quỹ DPRR/ tổng dư nợ 0.42 0.4 1.77 0.99 1.01 14.13 - - 98.21 - Tốc độ tăng trưởng quỹ DPRR - 73.38 411.68 0.66 65.83 Tốc độ tăng trưởng dư nợ - 80.77 15.07 80.56 62.44 Tỷ lệ lãi thuần/ tổng dư nợ 4.57 3.85 7.5 3.93 4.48 Tỷ lệ quỹ DPRR/ tổng dư nợ 0.33 0.42 0.66 0.81 0.82 0.8 0.89 0.12 0.37 0.11 Tốc độ tăng trưởng quỹ DPRR - 139.36 69.93 119.57 42.77 Tốc độ tăng trưởng dư nợ - 86.96 9.5 79.02 39.83 Tỷ lệ lãi thuần/ tổng dư nợ 4.49 3.00 3.06 3.41 3.75 Tỷ lệ quỹ DPRR/ tổng dư nợ 0.57 0.5 0.72 0.86 1.06 Tỷ lệ sử dụng DP/ Trích lập DPRR 7.74 12.78 0.48 1.14 0.95 Tốc độ tăng trưởng quỹ DPRR - 118.1 41.77 104.77 59.18 Tốc độ tăng trưởng dư nợ - 145.78 -1.04 70.41 29.67 Tỷ lệ lãi thuần/ tổng dư nợ 4.72 5.17 8.02 5.27 6.14 Tỷ lệ quỹ DPRR/ tổng dư nợ 2.79 1.25 1.57 1.51 1.51 33.11 146.9 34.92 27.92 44.07 Tốc độ tăng trưởng quỹ DPRR - -11.77 71.67 81.11 65.11 Tốc độ tăng trưởng dư nợ - 96.52 37.25 87.97 64.92 Tỷ lệ lãi thuần/ tổng dư nợ 4.94 4.23 4.37 4.79 5.28 Tỷ lệ quỹ DPRR/ tổng dư nợ 1.38 0.88 1.23 1.22 1.15 Tỷ lệ sử dụng DP/ Trích lập DPRR - - - 51.09 75.84 Tốc độ tăng trưởng quỹ DPRR - 49.11 80.53 58.13 19.24 Tốc độ tăng trưởng dư nợ - 135.58 28.59 59.79 25.74 Tỷ lệ sử dụng DP/ Trích lập DPRR ACB Tỷ lệ sử dụng DP/ Trích lập DPRR SACOMBANK MB Tỷ lệ sử dụng DP/ Trích lập DPRR TECHCOMBANK download by : skknchat@gmail.com 224 MARITIME BANK Tỷ lệ lãi thuần/ tổng dư nợ 5.08 4.53 5.82 4.68 5.44 Tỷ lệ quỹ DPRR/ tổng dư nợ 1.27 0.53 0.76 0.73 0.97 - - - - - -5.9 148.32 102.2 77.91 126.02 71.73 112.95 33.34 - - 8.07 6.64 4.68 0.27 0.42 1.04 1.67 1.58 - - - - - Tốc độ tăng trưởng quỹ DPRR 411.37 70.66 103.92 100.71 Tốc độ tăng trưởng dư nợ 228.31 -31.29 26.89 113.1 Tỷ lệ sử dụng DP/ Trích lập DPRR Tốc độ tăng trưởng quỹ DPRR Tốc độ tăng trưởng dư nợ SEABANK Tỷ lệ lãi thuần/ tổng dư nợ Tỷ lệ quỹ DPRR/ tổng dư nợ Tỷ lệ sử dụng DP/ Trích lập DPRR download by : skknchat@gmail.com 225 PHỤ LỤC 14 TÍNH GÍA TRỊ TRUNG BÌNH CHO DANH MỤC CHO VAY HẠNG AAA-AAA AAA-AA AAA-A AAA-BBB AAA-BB AAA-B AAA-CCC AAA-D AA-AAA AA-AA AA-A AA-BBB AA-BB AA-B AA-CCC AA-D A-AAA A-AA A-A A-BBB A-BB A-B A-CCC A-D BBB-AAA BBB-AA BBB-A BBB-BBB BBB-BB BBB-B BBB-CCC BBB-D P(x) X=si Px*X 0.00 2454.1 0.0 0.00 2453.4 0.0 0.02 2450.0 0.5 0.07 2442.1 1.7 0.00 2424.8 0.0 0.00 2399.6 0.0 0.00 2348.3 0.0 0.00 1460.5 0.0 0.00 2453.4 0.0 0.04 2452.7 1.0 0.39 2449.3 9.6 1.81 2441.4 44.2 0.02 2424.1 0.5 0.00 2398.9 0.0 0.00 2347.6 0.0 0.00 1459.8 0.0 0.02 2450.7 0.5 0.29 2450 7.1 5.44 2446.6 133.1 79.69 2438.7 1943.4 4.47 2421.4 108.2 0.92 2396.2 22.0 0.09 2344.9 2.1 0.13 1457.1 1.9 0.00 2442.2 0.0 0.00 2441.5 0.0 0.08 2438.1 2.0 4.55 2430.2 110.6 0.64 2412.9 15.4 0.18 2387.7 4.3 0.02 2336.4 0.5 0.04 1448.6 0.6 download by : skknchat@gmail.com 226 BB-AAA BB-AA BB-A BB-BBB BB-BB BB-B BB-CCC BB-D B-AAA B-AA B-A B-BBB B-BB B-B B-CCC B-D CCC-AAA CCC-AA CCC-A CCC-BBB CCC-BB CCC-B CCC-CCC CCC-D D-AAA D-AA D-A D-BBB D-BB D-B D-CCC D-D GIÁ TRỊ TRUNG BÌNH 0.00 2425.1 0.0 0.00 2424.4 0.0 0.00 2421 0.0 0.57 2413.1 13.8 0.11 2395.8 2.6 0.04 2370.6 0.9 0.00 2319.3 0.0 0.01 1431.5 0.1 0.00 2400.1 0.0 0.00 2399.4 0.0 0.00 2396 0.0 0.19 2388.1 4.5 0.04 2370.8 0.9 0.02 2345.6 0.5 0.00 2294.3 0.0 0.00 1406.5 0.0 0.00 2349.4 0.0 0.00 2348.7 0.0 0.00 2345.3 0.0 0.01 2337.4 0.2 0.00 2320.1 0.0 0.00 2294.9 0.0 0.00 2243.6 0.0 0.00 1355.8 0.0 0.00 1473.4 0.0 0.00 1472.7 0.0 0.00 1469.3 0.0 0.04 1461.4 0.6 0.01 1444.1 0.1 0.00 1418.9 0.0 0.00 1367.6 0.0 0.00 479.8 0.0 EX = 2433.5 download by : skknchat@gmail.com ... mục cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam download by : skknchat@gmail.com CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 DANH MỤC CHO VAY TẠI CÁC NGÂN HÀNG... luận quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục. .. LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI…………………………………………… 1.1 Danh mục cho vay Ngân hàng thương mại? ??………………………….1 1.1.1 Hoạt động cho vay danh mục cho vay Ngân hàng .1 1.1.1.1