(LUẬN văn THẠC sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương việt nam – chi nhánh TP hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM - HỒ THỊ THANH HƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP.HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã ngành: 60340102 TP HỒ CHÍ MINH, tháng 09/2016 download by : skknchat@gmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM - HỒ THỊ THANH HƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP.HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã ngành: 60340102 HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS NGUYỄN PHÚ TỤ TP HỒ CHÍ MINH, tháng 09/2016 download by : skknchat@gmail.com CƠNG TRÌNH ĐƯỢC HỒN THÀNH TẠI TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM Cán hướng dẫn khoa học : PGS.TS NGUYỄN PHÚ TỤ Luận văn Thạc sĩ bảo vệ Trường Đại học Kỹ thuật Công nghệ TP.HCM ngày… tháng 07 năm 2016 Thành phần Hội đồng đánh giá Luận văn Thạc sĩ gồm: (Ghi rõ họ, tên, học hàm, học vị Hội đồng chấm bảo vệ Luận văn Thạc sĩ) Họ tên TT Chức danh Hội đồng GS.TS.Đoàn Thị Hồng Vân Chủ tịch TS Nguyễn Ngọc Dương Phản biện TS Trần Anh Minh Phản biện TS Hoàng Trung Kiên TS Phạm Thị Hà Ủy viên Ủy viên, Thư ký Xác nhận Chủ tịch Hội đồng đánh giá Luận sau Luận văn sửa chữa (nếu có) Chủ tịch Hội đồng đánh giá LV download by : skknchat@gmail.com TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM PHÒNG QLKH – ĐTSĐH Độc lập – Tự – Hạnh phúc TP HCM, ngày 20 tháng 01 năm 2016 NHIỆM VỤ LUẬN VĂN THẠC SĨ Họ tên học viên: HỒ THỊ THANH HƯƠNG Giới tính: Nữ Ngày, tháng, năm sinh: 16/07/1986 Nơi sinh: Lâm Đồng Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh MSHV: 1441820036 I- Tên đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh II- Nhiệm vụ nội dung: Tổng hợp lý luận quản trị rủi ro tín dụng, đánh giá tình hình tín dụng giai đoạn 2011 – 2015 công tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank CN TP.HCM Trên sở đó, đưa giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng III- Ngày giao nhiệm vụ: 20/01/2016 IV- Ngày hoàn thành nhiệm vụ: 30/7/2016 V- Cán hướng dẫn: PGS.TS NGUYỄN PHÚ TỤ CÁN BỘ HƯỚNG DẪN (Họ tên chữ ký) KHOA QUẢN LÝ CHUYÊN NGÀNH (Họ tên chữ ký) download by : skknchat@gmail.com i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tơi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực Luận văn cảm ơn thông tin trích dẫn Luận văn rõ nguồn gốc Học viên thực Luận văn HỒ THỊ THANH HƯƠNG download by : skknchat@gmail.com ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban giám hiệu, q thầy Trường ĐH Cơng Nghệ Sài Gịn trang bị cho tri thức, tạo môi trường điều kiện thuận lợi suốt trình học tập thực luận văn Với lịng kính trọng biết ơn, xin bày tỏ lời cảm ơn tới PGS.TS Nguuyễn Phú Tụ khuyến khích, dẫn tận tình cho tơi suốt thời gian thực luận văn Xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp làm việc Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN TP.HCM hợp tác chia sẻ thông tin, cung cấp cho nhiều nguồn tư liệu, tài liệu hữu ích phục vụ cho đề tài luận văn Tôi xin gửi lời tri ân sâu sắc đến gia đình người bạn động viên, hỗ trợ tơi nhiều q trình làm việc, học tập hoàn thành luận văn Hồ Thị Thanh Hương download by : skknchat@gmail.com iii TÓM TẮT Luận văn giúp chúng hệ thống hóa vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường, luận văn làm rõ khẳng định rủi ro tín dụng rủi ro lớn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều ngun nhân chủ quan khách quan khác Chính vậy, ngân hàng cần phải quản lý rủi ro tín dụng toàn danh mục đầu tư rủi ro tín dụng cá nhân, giao dịch Các ngân hàng nên xem xét mối quan hệ rủi ro tín dụng rủi ro khác Việc quản lý hiệu rủi ro tín dụng thành phần quan trọng cách tiếp cận toàn diện để quản lý rủi ro cần thiết cho thành công lâu dài tổ chức ngân hàng Nội dung phân tích luận văn theo đề tài : “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN TP.HCM” tập trung vào việc đánh giá tình hình tín dụng, mơ hình quản lý rủi ro Vietinbank CN TP.HCM, bao gồm nhận biết, đo lường, quản lý, kiểm soát Những kết đạt từ phân tích góp phần cho có nhìn tồn diện mặt đạt cần phát huy khuyết điểm cần khắc phục để xây dựng hệ thống khn khổ sách tín dụng, tổ chức máy quản lý rủi ro xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội hoàn chỉnh Vietinbank CN TP.HCM Những mặt hạn chế dù xuất phát từ nguyên nhân khách quan hay chủ quan sở để đề xuất định hướng, giải pháp, kiến nghị cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank học kinh nghiệm để ngân hàng khác nhìn nhận, đánh giá lại hệ thống qua xây dựng hệ thống phù hợp Luận văn đề xuất số giải pháp để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng cải cách cấu tổ chức, máy quản lý rủi ro Đề xuất mơ hình đo lường rủi ro hệ thống giải pháp vận hành mơ hình Đây mơ hình theo chuẩn quốc tế mà ngân hàng phát triển giới áp dụng Đề xuất đào tạo sử dụng hiệu nguồn nhân lực, nâng cao hiệu chế phân cấp thẩm quyền, tăng cường quản lý rủi ro cấp độ danh mục, ngành hàng, nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng đặc biệt giải pháp chuyển đổi mơ hình phê duyệt tín dụng dài hạn Bên cạnh luận văn đưa số đề xuất với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước để giải pháp có tính khả thi download by : skknchat@gmail.com iv ABSTRACT Thesis helps us to codify the basic theoretical issues of credit risk management of the bank in the market economy , the thesis has clarified and confirmed credit risk is the major risk best of all business operations of the Bank Credit risk can arise from many causes subjective and different objective Banks need to manage the credit risk inherent in the entire portfolio as well as the risk in individual credits or transactions Banks should also consider the relationships between credit risk and other risks The effective management of credit risk is a critical component of a comprehensive approach to risk management and essential to the long-term success of any banking organisation Content analysis of essays under the theme: "Credit Risk Management at Vietnam Joint Stock Commercial Bank For Industry and Trade (Vietinbank) - Ho Chi Minh Branch" focuses on the assessment of the credit risk management model at Vietinbank - Ho Chi Minh Branch, including identification, measurement, management and control The results obtained from the above analysis has helped us with the most comprehensive view of the need to promote and achieve the weaknesses to be overcome in order to build a system of credit policy framework, organizational structure of the risk management system and built up internal credit ratings most complete Vietinbank - Ho Chi Minh Branch These drawbacks though derived from objective reasons or subjective matter will also be the basis for proposing orientations, solutions and recommendations for the management of credit risk and this Vietinbank the lessons learned to other banks to recognize and re-evaluate its system through which to build the new system more suitable Thesis has proposed a number of measures to strengthen credit risk management as organizational structure reform , risk management apparatus Recommended model risk measurement system and an operational solution that model This is the model based on international standards that the development bank in the world to apply Recommended training and effective use of human resources, improve the efficiency of the mechanism decentralize, enhance risk management at portfolio level, industries, improve the quality inspection and monitoring risk credit losses and especially the conversion solution approved credit models in the long term Besides, the thesis also gives some suggestions to the government, the State Bank to the above solutions are feasible download by : skknchat@gmail.com v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT x DANH MỤC CÁC BẢNG xii DANH MỤC CÁC HÌNH xiv MỞ ĐẦU 1 GIỚI THIỆU: 1.1 Đặt vấn đề : 1.2 Tính cấp thiết đề tài : Mục tiêu, đối tượng phương pháp nghiên cứu : 2.1 Mục tiêu đề tài : Luận văn xây dựng dựa mục tiêu sau: 2.2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 2.2.1 Đối tượng nghiên cứu 2.2.2 Phạm vi nghiên cứu : 2.3 Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu : 2.3.1 Phương pháp luận : 2.3.2 Phương pháp nghiên cứu : 2.3.2.1 Thông tin liệu cần thu thập 2.3.2.2 Phương pháp xử lý liệu Tổng quan lĩnh vực nghiên cứu : 3.1 Câu hỏi giả thuyết nghiên cứu sau : 3.2 Ý nghĩa nghiên cứu : 3.3 Tổng quan nghiên cứu liên quan đến đề tài : 3.3.1 Những nghiên cứu nước : 3.3.2 Những nghiên cứu nước : CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 10 download by : skknchat@gmail.com vi 1.1 Tổng quan tín dụng : 10 1.1.1 Khái niệm tín dụng : 10 1.1.2 Đặc trưng chất tín dụng : 10 1.1.2.1 Đặc trưng tín dụng : 10 1.1.2.2 Bản chất tín dụng: 11 1.1.3 Chức tín dụng : 13 1.1.3.1 Chức phân phối lại tài nguyên : 13 1.1.3.2 Chức thúc đẩy lưu thơng hàng hóa phát triển sản xuất : 13 1.1.4 Vai trò tín dụng : 14 1.1.5 Phân loại tín dụng: 15 1.1.5.1 Phân loại theo thời hạn tín dụng : 15 1.1.5.2 Phân loại theo đối tượng cho vay : 15 1.1.5.3 Phân loại theo mục đích sử dụng vốn : 15 1.1.5.4 Phân loại theo tài sản chấp : 16 1.1.5.5 Căn vào đối tượng trả nợ : 16 1.1.5.6 Căn vào phương thức cho vay : 16 1.1.6 Nguyên tắc, điều kiện lãi suất cho vay 18 1.1.6.1 Nguyên tắc cho vay : 18 1.1.6.2 Điều kiện cho vay : 18 1.1.6.3 Lãi suất cho vay : 19 1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng : 19 1.2.1 Khái niệm rủi ro : 19 1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng : 20 1.2.3 Khái niệm, chức năng, phương pháp cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng : 20 1.2.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng : 20 1.2.3.2 Chức công tác quản trị tín dụng : 20 1.2.3.3 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng : 21 1.2.3.4 Công cụ quản trị tín dụng : 21 1.2.3 Phân loại nợ, nợ xấu, nợ hạn: 22 1.2.3.1 Phân loại nợ : 22 download by : skknchat@gmail.com ... TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM - HỒ THỊ THANH HƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP. HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Quản trị kinh... nghiên cứu : “ Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh? ?? chọn thực nhằm mục đích đánh giá tổng quát thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng download... Cơng Thương Việt Nam (Vietinbank) – Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh (CN TP. HCM): 75 2.3.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – CN TP. HCM : 75 2.3.1.1 Nhận biết rủi ro tín dụng ngân hàng