Một số giải pháp gúp phần nâng cao chất lượng cho vay trung-dài hạn tại chi nhánh ngân hàng No&PTNT huyện Nam Đàn

Một số giải pháp gúp phần nâng cao chất lượng cho vay trung-dài hạn tại chi nhánh ngân hàng No&PTNT huyện Nam Đàn Để hoàn thành đề tài này thỡ trong quỏ trỡnh thực tập tại ngõn hàng No&PTNT Nam Đàn, em đó sử...

B¸o c¸o thùc tËp tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Vinh SVTH: Lu ThÞ Thu HuyÒn Líp 49B2TCNH 1 LUẬN VĂN KHOA KINH TẾ NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Đề tài: Một số giải phỏp gúp phần nõng cao chất lượng cho vay trung-dài hạn tại chi nhỏnh ngõn hàng No&PTNT huyện Nam Đàn Danh mục các chữ viết tắt: B¸o c¸o thùc tËp tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Vinh SVTH: Lu ThÞ Thu HuyÒn Líp 49B2TCNH 2 - No&PTNT: nông nghiệp và phát triển nông thôn. - NHNo&PTNT: ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn. - NHTM: ngân hàngthương mại. - NHNN: ngân hàng nhà nước. - NHTƯ: ngân hàng trung ương. - PGD : phòng giao dịch. - KD : kinh doanh. - KDNH: kinh doanh ngoại hối. - ROE : lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu. - SXKD : sản xuất kinh doanh. - KQKD: kết quả kinh doanh. - CP :cổ phần. - DNNN: doanh nghiệp nhà nước. - TNHH: trách nhiệm hữu hạn. - DNTN: doanh nghiệp tư nhân. - DNBQ: dư nợ bình quân. - DSTN : doanh số thu nợ. - DSCV : doanh số cho vay. - TN : thu nhập. Danh mục tài liệu tham khảo: B¸o c¸o thùc tËp tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Vinh SVTH: Lu ThÞ Thu HuyÒn Líp 49B2TCNH 3 Để hoàn thành đề tài này thỡ trong quỏ trỡnh thực tập tại ngõn hàng No&PTNT Nam Đàn, em đó sử dụng một số tài liệu sau: 1. Cẩm nang ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn Nam Đàn – NHNo&PTNT Nam Đàn. 2. Bỏo cỏo kết quả hoạt động SXKD – Phũng tớn dụng NHNo&PTNT Nam Đàn. 3. Một số tài liệu khỏc do phũng hành chớnh nhõn sự NHNo&PTNT Nam Đàn cung cấp. Mục lục Trang Phần mở đầu 5 B¸o c¸o thùc tËp tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Vinh SVTH: Lu ThÞ Thu HuyÒn Líp 49B2TCNH 4 1. . Tớnh cấp thiết của đề tài 5 2. . Mục tiờu nghiờn cứu 5 3. . Đối tượng và phạm vi nghiờn cứu 6 4. . Phương phỏp nghiờn cứu 6 5. . Bố cục 6 Phần 1: Tổng quan về ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn huyện Nam Đàn 7 1.1 Lịch sử hỡnh thành và quỏ trỡnh phỏt triển của NHNo&PTNT huyện Nam Đàn 7 1.1.1 Lịch sử hỡnh thành NHNo&PTNT Nam Đàn 7 1.1.2 Quỏ trỡnh phỏt triển NHNo&PTNT Nam Đàn 7 1.2 Ngành nghề và lĩnh vực kinh doanh của ngõn hàng 8 1.3 Cơ cấu tổ chức và bộ mỏy hoạt động của NHNo&PTNT Nam Đàn 9 1.3.1 Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Nam Đàn 9 1.3.2 Chức năng của từng bộ phận 10 1.4 Cỏc đặc điểm về nguồn lực 12 1.4.1 Đặc điểm về nguồn lao động 12 1.4.2 Đặc điểm về nguồn vốn 13 1.4.3 Đặc điểm về cơ sở vật chất, kỹ thuật cụng nghệ 17 1.4.4 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của NHNo&PTNT Nam Đàn trong những năm gần đõy (2009-2011) 17 1.4.4.1 Bỏo cỏo kết quả hoạt động SXKD của NHNo&PTNT Nam Đàn năm 2009-2011 17 1.4.4.2 Nghĩa vụ nộp thuế 20 1.4.4.3 Thu nhập bỡnh quõn của người lao động 20 B¸o c¸o thùc tËp tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Vinh SVTH: Lu ThÞ Thu HuyÒn Líp 49B2TCNH 5 1.4.5 Cỏc đặc điểm khỏc 20 Phần 2: Thực trạng và một số giải phỏp gúp phần nõng cao chất lượng cho vay trung-dài hạn tại NHNo&PTNT Nam Đàn 22 2.1 Thực trạng chất lượng hoạt động cho vay trung-dài hạn tại NHNo&PTNT Nam Đàn 22 2.1.1 Thực trạng về dư nợ cho vay trung-dài hạn tại NHNo&PTNT Nam Đàn năm 2009 đến 2011 22 2.1.2 Thực trạng về số lượng khỏch hàng vay trung-dài hạn tại NHNo&PTNT Nam Đàn năm 2009 đến 2011 24 2.1.3 Thực trạng về thu hồi nợ và dư nợ xấu trong cho vay trung-dài hạn tại NHNo&PTNT Nam Đàn trong những năm gần đõy 29 2.1.4 Cỏc chỉ tiờu cụ thể phản ỏnh hiệu quả hoạt động cho vay trung-dài hạn tại ngõn hàng 33 2.1.5 Quản trị rủi ro của ngõn hàng 38 2.2 Nhận xột, đỏnh giỏ chất lượng hoạt động cho vay trung-dài hạn tại NHNo&PTNT Nam Đàn 39 2.2.1 Những thành tựu đạt được 39 2.2.2 Những mặt yếu kộm, tồn tại cần khắc phục và nguyờn nhõn 40 2.2.2.1 Những mặt yếu kộm, tồn tại 40 2.2.2.2 Nguyờn nhõn 42 2.3 Cỏc giải phỏp gúp phần nõng cao chất lượng hoạt động cho vay trung-dài hạn tại NHNo&PTNT Nam Đàn 43 2.3.1 Giải phỏp về cụng tỏc huy động vốn của ngõn hàng 43 2.3.2 Giải phỏp về hoạt động cho vay của ngõn hàng 45 2.3.3 Giải phỏp về thu hồi nợ và xử lý rủi ro cho ngõn hàng 45 2.3.4 Cỏc kiến nghị, đề xuất 47 2.3.4.1 Cỏc kiến nghị, đề xuất đối với cơ quan cấp trờn 47 B¸o c¸o thùc tËp tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Vinh SVTH: Lu ThÞ Thu HuyÒn Líp 49B2TCNH 6 2.3.4.2 Cỏc kiến nghị, đề xuất đối với cỏc cơ quan quản lý vĩ mụ 48 Kết luận 50 Danh mục bảng biểu Trang Bảng 1.1: Tỡnh hỡnh huy động vốn của NHNo&PTNT Nam Đàn năm 2009, 2010, 2011 14 Bảng 1.2: Bỏo cỏo kết quả hoạt động SXKD năm 2009, 2010, 2011 tại NHNo&PTNT Nam Đàn 17 Bảng 2.1: Tỡnh hỡnh dư nợ trung - dài hạn năm 2009, 2010, 2011 tại NHNo&PTNT Nam Đàn 22 Bảng 2.2: Tỡnh hỡnh cho vay tại NHNo&PTNT Nam Đàn năm 2009, 2010, 2011 25 Bảng 2.3: Tỡnh hỡnh cho vay trung-dài hạn phõn theo thành phần kinh tế 27 Bảng 2.4: Tỡnh hỡnh thu nợ trung-dài hạn từ năm 2009 đến năm 2011 tại ngõn hàng No Nam Đàn 30 Bảng 2.5: Tỡnh hỡnh nợ xấu trung-dài hạn trong 3 năm 2009 – 2011 32 Bảng 2.6: Cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ chất lượng hoạt động cho vay trung - dài hạn tại ngõn hàng 37 Danh mục sơ đồ, biểu đồ Trang Sơ đồ 1.1: Sơ đồ tổ chức tại NHNo&PTNT chi nhỏnh huyện Nam Đàn 10 B¸o c¸o thùc tËp tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Vinh SVTH: Lu ThÞ Thu HuyÒn Líp 49B2TCNH 7 Biểu đồ 1.1: Kết quả hoạt động SXKD của NHNo&PTNT Nam Đàn năm 2009-2011 19 Biểu đồ 2.1: Tỡnh hỡnh dư nợ trung - dài hạn phõn theo thành phần kinh tế năm 2009, 2010, 2011 tại ngõn hàng 23 Biểu đồ 2.2: Tỡnh hỡnh cho vay tại NHNo&PTNT chi nhỏnh Nam Đàn năm 2009, 2010, 2011 25 Biểu đồ 2.3: Tỡnh hỡnh cho vay trung - dài hạn phõn theo thành phần kinh tế trong 3 năm 2009, 2010, 2011 27 Biểu đồ 2.4: Tỡnh hỡnh thu nợ trung - dài hạn tại NHNo & PTNT Nam Đàn (2009-2011)………………………………………….………………………31 Phần mở đầu 1. Tính cấp thiết của đề tài: B¸o c¸o thùc tËp tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Vinh SVTH: Lu ThÞ Thu HuyÒn Líp 49B2TCNH 8 rong những năm qua, dưới sự lãnh đạo sáng suốt của Đảng và nhà nước, đất nước ta ngày càng phát triển, nền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần vận hành theo cơ chế thị trường định hướng xó hội chủ nghĩa đó giành được nhiều thành tựu to lớn như kiềm chế lạm phỏt, tốc độ tăng trưởng về tổng sản phẩm trong nước đó vượt kế hoạch đề ra,nước ta đó thoỏt khỏi khủng hoảng…Bờn cạnh những thành tựu đạt được chỳng ta cũn những mặt chưa làm được như: tỡnh hỡnh xă hội cũn nhiều tiờu cực, quản lý nhà nước về kinh tế cũn lỏng lẻo, chỉ số giỏ tiờu dựng tăng đột biến…Đảng và nhà nước ta đó xỏc định nhiệm vụ quan trọng trong thời gian tới là tiến hành cụng nghiệp hoỏ, hiện đại hoỏ nền kinh tế đất nước. Muốn vậy, chỳng ta cần phải cú nguồn vốn trung-dài hạn lớn để xõy dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới cụng nghệ, trang bị kỹ thuật tiờn tiến, đồng thời phải cú sự nõng cấp mở rộng sản xuất kinh doanh đối với cỏc thành phần kinh tế, từ đú tạo đà cho sự phỏt triển. Cú thể núi, chỉ cú nguồn vốn trung và dài hạn mới cú thể giỳp ta hoàn thành mục tiờu này. Do đú mà nguồn vốn trung - dài hạn đúng một vai trũ quan trọng đối với sự phỏt triển của nền kinh tế. Tuy nhiờn, cú nguồn vốn trung - dài hạn thụi chưa đủ mà phải biết sử dụng hiệu quả nguồn vốn đú thỡ mới phỏt huy hết được vai trũ tớch cực cũng như chống lại sự lóng phớ.Hay núi một cỏch khỏc, chỉ khi nào mở rộng gắn liền với nõng cao chất lượng cho vay trung - dài hạn thỡ nguồn vốn trung-dài hạn mới phỏt huy hết được vai trũ tớch cực của mỡnh. Mặc dự vậy, trước những biến động khụng ngừng của nền kinh tế thỡ chỳng ta khụng thể nào dự đoỏn hết được những rủi ro cú thể xảy ra, ảnh hưởng của nú tới hoạt động tớn dụng trung - dài hạn núi riờng của toàn bộ nghành ngõn hàng cũng như của chi nhỏnh ngõn hàng No&PTNT huyện Nam Đàn. Đõy chớnh là nguyờn nhõn mà em đó chọn đề tài: “Một số giải phỏp gúp phần nõng cao chất lượng cho vay trung-dài hạn tại chi nhỏnh ngõn hàng No&PTNT huyện Nam Đàn” 2. Mục tiờu nghiờn cứu: Dựa vào phõn tớch thực trạng cho vay trung-dài hạn tại ngõn hàng No&PTNT huyện Nam Đàn, để tỡm ra nguyờn nhõn của những tồn tại, từ đú đưa ra cỏc giải phỏp và kiến nghị gúp phần nõng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn tại ngõn hàng. T B¸o c¸o thùc tËp tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Vinh SVTH: Lu ThÞ Thu HuyÒn Líp 49B2TCNH 9 Mục đớch nghiờn cứu đề tài tập trung vào: Nghiờn cứu, phõn tớch, đỏnh giỏ thực trạng cho vay trung - dài hạn của ngõn hàng. Đề xuất một số giải phỏp nõng cao chất lượng cho vay núi chung và cho vay trung - dài hạn núi riờng cho ngõn hàng. 3. Đối tượng và phạm vi nghiờn cứu: Đối tượng nghiờn cứu của đề tài là thực trạng cụng tỏc cho vay trungdài hạn tại ngõn hàng No&PTNT huyện Nam Đàn. Phạm vi nghiờn cứu bao gồm cỏc số liệu trong bảng bỏo cỏo nguồn vốn, bảng bỏo cỏo kết quả hoạt động cho vay của ngõn hàng No&PTNT huyện Nam Đàn từ năm 2009đến 2011. 4.Phương phỏp nghiờn cứu: Trong quỏ trỡnh nghiờn cứu, đề tài sử dụng tổng hợp cỏc phương phỏp: phương phỏp thống kờ, phương phỏp phõn tớch- tổng hợp, phương phỏp đối chiếu so sỏnh, phương phỏp logic, phương phỏp mụ tả, luận giải và khỏi quỏt húa đối tượng nghiờn cứu… 5.Bố cục: Đề tài của em ngoài phần mở đầu,kết luận thỡ nội dung được chia làm 2 phần như sau: Phần 1: Tổng quan về ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn huyện Nam Đàn. Phần 2: Thực trạng và một số giải phỏp gúp phần nõng cao chất lượng cho vay trung-dài hạn tại chi nhỏnh ngõn hàng No&PTNT huyện Nam Đàn. Phần 1: B¸o c¸o thùc tËp tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Vinh SVTH: Lu ThÞ Thu HuyÒn Líp 49B2TCNH 10 Tổng quan về ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn huyện Nam Đàn 1.1 Lịch sử hỡnh thành và quỏ trỡnh phỏt triển của ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn huyện Nam Đàn: 1.1.1 Lịch sử hỡnh thành ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn huyện Nam Đàn: Năm 1988, thực hiện chủ trương đổi mới ngành ngân hàng, hệ thống ngân hàng thương mại được thành lập, theo đú ngày 26 tháng 3 năm 1988 ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam cũngđược thành lập. Để đỏp ứng yờu cầu cung ứng vốn cho huyện Nam Đàn, ngõn hàng No& PTNT tỉnh Nghệ An mở thờm chi nhỏnh cấp 2 trực thuộc chi nhỏnh NHNo & PTNT tỉnh Nghệ An. Chi nhỏnh NHNo & PTNT huyện Nam Đàn được thành lập từ 26/3/1998 đến nay, NHNo&PTNT huyện Nam Đàn đúng tại địa bàn huyện Nam Đàn một huyện nhỏ nằm cỏch trung tõm thành phố Vinh 20km về phớa Đụng Bắc, nằm trờn quốc lộ 15 và quốc lộ 46, là một huyện Bỏn sơn địa thuộc tỉnh Nghệ An cú diện tớch là 29.515,777ha, dõn số 315.307 người , là huyện thuần nụng cú 23 xó và một thị trấn, đời sống của bà con nhõn dõn cũn nhiều khú khăn, nụng nghiệp là ngành nghề chủ yếu. NHNo&PTNT huyện Nam Đàn thành lập là cơ hội lớn cho bà con nhõn dõn cú vốn để phỏt triển sản xuất, cải thiện đời sống, gúp phần đưa huyện nhà ngày càng phỏt triển giàu mạnh. Tên đơn vị: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Nam Đàn (Viết tắt là Ngân hàng No&PTNT huyện Nam Đàn). Địa chỉ: Đường Phan Bội Châu, Thị Trấn huyện Nam Đàn, tỉnh Nghệ An. Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Bank For Agriculture and Rural Development Viết tắt là AGRIBANK). 1.1.2 Quỏ trỡnh phỏt triển ngõn hàng nụng nghiệp và phỏt triển nụng thụn huyện Nam Đàn: NHNo&PTNT huyện Nam Đàn thành lập và phỏt triển trờn địa bàn cũng phải cạnh tranh gay gắt với cỏc tổ chức tài chớnh và phi tài chớnh khỏc như Ngõn hàng thương mại cổ phần Cụng Thương chi nhỏnh Nam Đàn, Ngõn hàng chớnh sỏch Nam Đàn, cỏc tổ chức tớn dụng của cỏc xó,cụng ty Bảo hiểm, kho bạc nhà nước, bưu điện…Vỡ vậy, chiến lược chăm súc và phỏt [...]... dng NHNo&PTNT Nam n) Biu 2.2: Tnh hnh cho vay ti NHNo&PTNTchi nhnh huyn Nam n nm 2009, 2010, 2011 300000 250000 200000 ng?n h?n 150000 trung h?n 100000 di h?n 50000 0 nam 2009 nam 2010 nam 2011 (Ngun: Phũng tớn dng NHNo&PTNT Nam n) Qua bng s liu v biu trn cho thy doanh s cho vay tng dn trong 3 nm th hin nhu cu sn xut ca c nhừn,doanh nghip tng v ngừn hng a ra mc lúi sut hp lý nn lm tng doanh s cho vay. .. cn vn vay trung hn u t sn xut kinh doanh t hiu qu hn Mt khc, trong nm ny ngừn hng h lúi sut cho vay xung.Nm 2009 doanh s cho vay trung hn l 87.413.000.000 ng, cho vay di hn trong c 3 nm bng 0 Nguyn nhừn ch yu dn n cho vay di hn bng 0 l do lúi sut m ngừn hng a ra cao hn cho vay trung hn Mt khc khi cho vay di hn vic thu n s khỳ i hn nn ngừn hng cng hn ch vic cho vay di hn.Cn i vi khch hng khi vay di... Vinh Phn 2: Thc trng v mt s gii php gỳp phn nừng cao cht lng cho vay trung-di hn ti chi nhnh ngừn hng No&PTNT huyn Nam n 2.1 Thc trng cht lnghot ng cho vay trung v di hn ti chi nhnh ngừn hng nng nghip v pht trin nng thn huyn Nam n: 2.1.1 Thc trng v d n cho vay trung di hn ti NHNo&PTNT Nam n nm 2009 n 2011: D n chnh l nhng khon m Ngừn hng ú gii ngừn cho vay nhng cha thu hi c, d n phn nh c quy m hot ng... ca ngừn hng nn h cng khng vay, hn na, vic chi tr lúi sut cho khon vay ny cng khỳ khn nn vay di hn cha c khch hng quan từm ti a bn Theo s liu bng 2.2 do ngừn hng cha cho vay di hn nn trong qu trnh phừn tch hot ng cho vay ca ngừn hng chng ta khng xt n khon vay di hn Sau õy chỳng ta i tỡm hiu v thc trng cho vay trung - di hn ca ngõn hng nm 2009, 2010, 2011: Bng 2.3: Tnh hnh cho vay trung - di hn phừn theo... phng tn dng NHNo&PTNT Nam n) Biu 2.3: Tnh hnh cho vay trung-di hn phừn theo thnh phn kinh t trong 3 nm 2009-2011 (Ngun: Phũng tớn dng NHNo&PTNT Nam n) Nhn vo s liu bng 2.3 ta thy doanh s cho vay trung hn ti ngừn hng tng gim khng n nh Nm 2009 l 87.413 triu ng,nm 2010 l 112.453 triu ng,n nm 2011 gim cn 61.323 triu ng S d nm 2010 doanh s cho vay trung hn tng mnh v ngừn hng h lúi sut cho vay xung phn... hng khng gii ngừn cho vay nn d n i vi loi hnh ny khng cỳ SVTH: Lưu Thị Thu Huyền Lớp 49B2TCNH 27 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 2.1.2 Thc trng v s lng khỏch hng vay trung di hn ti chi nhỏnh ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Nam n nm 2009 n 2011: hiu rừ hn v thc trng cho vay trung di hn ti ngõn hng trc ht ta i tỡm hiu v thc trng cho vay ca ngõn hng No&PTNT Nam n Sau õy l bng... Vi ngõn hng No&PTNT Nam n thỡ theo nh k cỏc xó thuc phm vi giao dch vi ngõn hng nh xó Nam Anh, Nam Xuõn, Nam Lnh, Xuõn Hũa s n ngõn hng np thu, sau ú k toỏn ca ngõn hng s nhp SVTH: Lưu Thị Thu Huyền Lớp 49B2TCNH 23 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh d liu vo mỏy tớnh bự tr s thu ú vo ngõn sỏch nh nc Vi hỡnh thc np thu nh vy gúp phn tit kim chi phớ rt nhiu cho ngõn hng cng nh cho khỏch hng,... 2011 doanh s cho vay l 340.847.385.000 ng, so vi nm 2010 tng 13.034.535.000 ng vi t l tng 3,98%.Trong 3 nm th doanh s cho vay ngn hn chim u th tng nhanh qua cc nm: Nm 2009 l 167.023.580.000 ng chim 65,64%, nm 2010 l 216.360.580.000ng chim 65,70%.Nm 2010 tng 48.337.000.000 ng vi t l tng 28,94% Nm 2011 t 279.524 385.000 ng so vi nm 2010 tng 64.163.805.000 ng vi t l tng 29,79% Cn doanh s cho vay trung hn... khng n nh qua cc nm Doanh s cho vay trung hn nm SVTH: Lưu Thị Thu Huyền Lớp 49B2TCNH 29 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 2011 gim mt cch ng k ch cn 61.323.000.000 ng chim 17,99% doanh s cho vay nm 2011 So vi nm 201 0cho vay trung hn nm 2011 gim 51.130.270.000 ng vi t l gim 45,47% S d nm 2011 trung hn gim v khch hng ch thc hin nhng d n ngn hn l ch yu Nm 2010 cho vay trung hn l nhiu nht 112.453.270.000... lao ng ngy cng c nõng cao 1.4.4.2 Ngha v np thu: Thu l mt khon úng gúp bt buc cho nh nc do lut nh i vi cỏc phỏp nhõn v th nhõn nhm ỏp ng nhu cu chi tiờu ca nh nc Thu l mt hỡnh thc phõn phi li b phn ngun ti chớnh cho xó hi, khụng mang tớnh hon tr trc tip cho ngi np Np thu cho nh nc c coi l ngha v trỏch nhim ca cỏc phỏp nhõn v th nhõn trong xó hi i vi nh ncnhm to ra ngun thu ln, n nh cho ngõn sỏch nh nc . CHÍNH – NGÂN HÀNG Đề tài: Một số giải phỏp gúp phần nõng cao chất lượng cho vay trung-dài hạn tại chi nhỏnh ngõn hàng No&PTNT huyện Nam Đàn . khỏc 20 Phần 2: Thực trạng và một số giải phỏp gúp phần nõng cao chất lượng cho vay trung-dài hạn tại NHNo&PTNT Nam Đàn 22 2.1 Thực trạng chất lượng