Báo cáo thực tập ThS Phan Thanh Bình GVHD: PHỤ LỤC 1 CHUYỂN TIỀN ĐI Công việc quyền TTV Khác KSV Người ủy đơn vị KH - Kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ N đầy đủ hồ sơ chuyển tiền Tiếp nhận xử lý Kiểm Duyệt soát Y - Ghi Nợ TK khách hang để thực giao dịch Tiếp nhận xử lý MT 103 Kiểm soát - Hạch toán thu phí - Lập điện chuyển tiền MT 103 - Duyệt bút toán hệ thống - Duyệt điện MT 103 MT 103 Duyệt SVTH: Trần Thị Tùng MSSV: 0954029611 Báo cáo thực tập GVHD: ThS Phan Thanh Bình PHỤ LỤC 2 CHUYỂN TIỀN ĐẾN Công việc TTV KSV Người ủy quyền H.O Khác - Người uỷ quyền H.O duyệt MT 103 MT950 - Căn thông tin MT103 Duyệt MT950, TTV hạch MT 103 MT 950 tốn ghi có cho KH Chi nhánh phát sinh giao dịch Hạch tốn Ghi có Kiểm sốt - Hạch tốn thu phí KH/ Chi nhánh SVTH: Trần Thị Tùng MSSV: 0954029611 PHỤ LỤC 3 PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG Cơng việc TTV KSV Người ủy quyền đơn vị - Hướng dẫn KH thủ tục mở LC - Kiểm tra tính hợp KH KHDN pháp, đầy đủ hợp lệ hồ sơ tư Hồ sơ cách pháp lý KH - Kiểm tra hạn mức N khách hàng - Kiểm tra số dư Tk khách hàng Duyệt Kiểm soát Tiếp nhận Y - Mở TK kỹ quỹ cho Y KH - Hạch toán ký quỹ thu phí dịch vụ - Soạn điện (MT700) MT 700 Phát hành/ Sửa đổi LC N Kiểm soát Y - Hạch toán ngoại bảng trị giá LC - Kiểm tra bút toán hệ thống - Kiểm tra điều kiện, điều khoản LC MT 700 - Kiểm tra tiêu chuẩn Y Duyệt điện MT 700 N PHỤ LỤC 4 THANH TỐN THƯ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ (L/C NHẬP KHẨU) Công việc TTV KSV Người ủy quyền đơn vị - Kiểm tra tính phù hợp chứng từ so với Khách hàng LC UCP Thông báo - Lập phiếu kiểm tra chứng từ - Đăng ký tình trạng chứng từ vào hệ thống Chứng từ - Lập Thông báo chứng Nhận kiểm tra Kiểm soát Duyệt CT từ cho khách hàng Y - Nhập ngoại bảng N chứng từ - Thu loại phí liên quan - Lập điện từ chối W toán (MT734) điện toán (MT202) - Xuất ngoại bảng trị giá Từ chối toán Chấp nhận toán Kiểm soát chứng từ - Duyệt bút toán hệ thống - Kiểm tra điều kiện từ chối/ chấp nhận MT 734 toán toán - Kiểm tra tiêu chuẩn điện W Khách hàng bỏ qua sai sót chấp nhận tốn Duyệt bước cuối PHỤ LỤC 5 THƠNG BÁO LC XUẤT Công việc TTV - Lập thông báo cho khách hàng sau Đơn vị nhận LC qua thư tín KSV Người ủy quyền đơn vị SHB từ chối thông báo LC LC xác thực H.O - Đề nghị H.O xác N thực LC Đơn vị nhận LC qua thư Khác Tiếp nhận xử lý Kiểm sốt tín Duyệt Y - Đăng ký chứng từ hệ thống - Lâp MT730 (nếu cần thiết ) -Hạch tốn thu phí Nhập liệu hệ thống Kiểm soát KH hạch toán ngoại bảng NH phát hành - Duyệt bút toán hệ thống - Duyệt MT 730 (nếu có) Duyệt - Duyệt điện MT 710/ MT711 (nếu có) Xác thực LC (MT700) PHỤ LỤC 6 TIẾP NHẬN CHỨNG TỪ VÀ GỬI CHỨNG TỪ THANH TỐN (LC XUẤT KHẨU) Cơng việc TTV KSV Người ủy quyền đơn vị KH - Kiểm tra phù hợp chứng từ N - Lập phiếu kiểm tra chứng từ Tiếp nhận xử lý Kiểm soát K Duyệt Y - Nhập liệu tình trạng chứng từ Bộ chứng từ có lỗi - Hạch tốn thu phí ngoại bảng Gửi chứng từ MT 750 - Lập Covering letter Kiểm soát - Lập MT750/ MT 754 gửi NH phát hành - Gửi chứng từ Bộ chứng từ hoàn hảo MT 754 - Duyệt bút toán hệ thống Duyệt - Duyệt MT750/ MT 754 K Khách hàng chấp nhận gửi CT có sai sót Khác PHỤ LỤC 7 THANH TỐN LC XUẤT KHẨU Cơng việc TTV KSV Người ủy quyền H.O Khác Duyệt - Người uỷ quyền H.O duyệt MT 202 MT950 - Căn thông tin MT202 MT950, TTV hạch tốn ghi có cho KH (hoặc Ghi có cho Chi nhánh phát sinh giao dịch) Hạch toán Ghi có Kiểm sốt - Hạch tốn thu phí hạch tốn xuất ngoại bảng Ghi Có cho Khách hàng Chi nhánh phát sinh giao dịch KH/ Chi nhánh PHỤ LỤC 8 NHỜ THU NHẬP KHẨU Công việc TTV KSV Người ủy quyền đơn vị MT 410 - Kiểm tra tính hợp lệ đầy đủ chứng từ với lệnh nhờ thu Tiếp nhận xử lý - Lập thơng báo Kiểm sốt Duyệt Y nhờ thu gửi khách N hàng - Hạch toán thu phí - Lập MT422 K MT202 - Hạch tốn ngoại Thơng báo khách hàng C bảng liên quan MT 202 Từ chối thu hộ Thanh toán chấp nhận Kiểm soát MT 422 - Duyệt bút toán hệ thống - Kiểm tra nội dung MT422hoặc Duyệt MT202 K KH khơng tốn C KH đồng ý toán Khác PHỤ LỤC 9 NHỜ THU XUẤT KHẨU Công việc TTV KSV Người ủy quyền đơn vị KH - Kiểm tra tính hợp lệ đầy đủ chứng từ N Tiếp nhận xử lý Kiểm soát Duyệt Y - Hạch toán thu phí ngoại bảng - Nhập liệu chứng từ hệ Xử lý Nhờ thu XK thống Kiểm soát Gửi CT - In Covering letter gửi chứng từ - Gửi điện tra soát Lập điện tra soát Kiểm soát MT420 - Duyệt bút toán - Duyệt điện (nếu phát sinh) Duyệt Khác PHỤ LỤC 10 10 THANH TỐN NHỜ THU XUẤT KHẨU Cơng việc - Nhận TTV KSV Người ủy quyền đơn vị Khác MT202 MT910, TTV tiến hành hạch Duyệt MT 202 MT 910 tốn ghi Có cho KH Chi nhánh phát sinh giao dịch - Thu phí hạch Hạch tốn Ghi có tốn ngọai bảng Kiểm soát KH/ Chi nhánh ... - Nhập liệu chứng từ hệ Xử lý Nhờ thu XK thống Kiểm so? ?t Gửi CT - In Covering letter gửi chứng từ - Gửi điện tra so? ?t Lập điện tra so? ?t Kiểm so? ?t MT420 - Duyệt bút toán - Duyệt điện (nếu phát... số dư Tk khách hàng Duyệt Kiểm so? ?t Tiếp nhận Y - Mở TK kỹ quỹ cho Y KH - Hạch toán ký quỹ thu phí dịch vụ - So? ??n điện (MT700) MT 700 Phát hành/ Sửa đổi LC N Kiểm so? ?t Y - Hạch toán ngoại bảng... từ Tiếp nhận xử lý Kiểm so? ?t K Duyệt Y - Nhập liệu tình trạng chứng từ Bộ chứng từ có lỗi - Hạch tốn thu phí ngoại bảng Gửi chứng từ MT 750 - Lập Covering letter Kiểm so? ?t - Lập MT750/ MT 754