Xu hướng phát triển của NHX trên thế giới hiện nay đang diễn ra mạnh mẽ, phản ánh sự gia tăng nhận thức về tác động môi trường và trách nhiệm xã hội của các tổ chức tài chính. Đây là một phần của nỗ lực chung nhằm hướng tới sự phát triển
bền vững, đặc biệt trong bối cảnh biến đôi khí hậu và các thách thức môi trường khác đang ngày càng trở nên cấp bách. Một số xu hướng phát triển NHX trên thế giới hiện
nay như sau:
Thứ nhất, chú trọng vào đầu tư bền vững: NHX hướng tới việc tài trợ cho các dự án và hoạt động thân thiện với môi trường, như năng lượng tái tạo, hiệu quả năng lượng, và bảo vệ đa dạng sinh học. Sự chuyển đổi này đòi hỏi việc đánh giá rủi ro theo một cách tiếp cận mới, tính toán tác động môi trường và xã hội của các khoản đầu tư.
Thứ hai, áp dụng các tiêu chuẩn và quy định mới: Nhiều quốc gia và tổ chức quốc tế đang đưa ra các tiêu chuẩn và quy định mới để hướng dẫn hoạt động của NHX. Điều này bao gồm các yêu cầu về báo cáo tác động môi trường, đánh giá rủi ro liên quan đến khí hậu, và tuân thủ các nguyên tắc phát triển bền vững.
Thứ ba, công nghệ và đổi mới: NHX cũng đang tận dụng công nghệ đề tăng cường hiệu quả hoạt động và minh bạch. Công nghệ blockchain, ví dụ, có thể được sử dụng đề theo dõi và xác minh nguồn gốc của các dự án xanh và đảm bảo tính minh bạch trong quá trình tài trợ.
Thứ tư, hợp tác và đối tác xã hội: Các NHX đang tăng cường hợp tác với các đối tác khác nhau, từ chính phủ, doanh nghiệp đến tổ chức phi chính phủ, dé tao ra những tác động tích cực đối với môi trường và xã hội. Sự hợp tác này giúp mở rộng quy mô và tác động của các dự án xanh.
Nhìn chung, NHX đang trở thành một phần quan trọng trong hệ thống tài chính toàn cầu, với mục tiêu không chỉ là tạo ra lợi nhuận, mà còn góp phần Vào VIỆC giải quyết các vấn đề môi trường và xã hội. Sự phát triển này không chỉ thê hiện trách nhiệm xã hội của ngành ngân hàng mà còn đánh dấu một bước chuyên biến quan trọng trong hành trình hướng tới tương lai bền vững.
3.1.2. Cơ hội và thách thức cho phát triển ngân hàng xanh tại Agribank Nghệ An 3.1.2.1 Cơ hội
Thứ nhất, định hướng của Nhà nước:
Trong những năm gần đây, Việt Nam đã cam kết tham gia nhiều sáng kiến quốc
tế về biến đổi khí hậu và phát triển bền vững, và đang tích cực tích hợp các mục tiêu
bền vững vào chiến lược phục hồi và phát triển kinh tế-xã hội cho từng ngành. Cụ thé, Chính phủ và Bộ Tài chính đã ban hành các quy định mới yêu cầu doanh nghiệp phải công bồ đánh giá ảnh hưởng môi trường, xã hội và quản trị (ESG) trong báo cáo hàng năm của họ. Đồng thời, Bộ Xây dựng cũng đã đề ra các tiêu chuẩn mới về vật liệu xây dựng và khuyến khích việc sử dụng hiệu quả năng lượng và tài nguyên môi trường trong các dự án xây dựng. Các biện pháp này phản ánh cam kết và trách nhiệm của Nhà nước Việt Nam trong việc xây dựng một quốc gia xanh và bền vững, trong đó, tài chính xanh đóng vai trò là một công cụ quan trọng đề thúc đây kinh tế xanh ở Việt Nam.
Nhận thức về tầm quan trọng của NHX đối với ngành tài chính toàn cầu và trong nước, vào tháng 3 năm 2015, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã phát hành Chỉ thị số 03/CT-NHNN nhằm khuyến khích sự phát triển của TDX va quan lý rủi ro môi trường và xã hội trong hoạt động cấp tín dụng. Bên cạnh đó, NHNN cũng triển khai Kế hoạch hành động nhằm thực hiện Chiến lược quốc gia về tăng trưởng xanh đến năm 2020, bao gồm các biện pháp như tăng cường năng lực cho các tô chức tín
dụng trong việc phát triển TDX; thúc đẩy và mở rộng các sản phẩm ngân hàng và TDX hỗ trợ cho các nhà đầu tư trong lĩnh vực tăng trưởng xanh; cũng như tăng cường công tác tuyên truyền và phố biến về hoạt động TDX.
Vào năm 2018, NHNN Việt Nam phối hợp với Tổ chức Tài chính Quốc tế (IEC)
đã phát triển và công bố Số tay hướng dẫn đánh giá rủi ro môi trường và xã hội cho 10 ngành kinh tế trong lĩnh vực tín dụng. Đây là bước khởi đầu quan trọng nhằm cung cấp cho các tô chức tín dụng như Agribank có một công cụ hướng dẫn cụ thê cho từng ngành, hỗ trợ họ trong việc thấm định và đánh giá dự án một cách hiệu quả.
Không dừng lại ở đó, dựa trên kết quả tích cực từ việc ra mắt số tay, NHNN đã tiếp
tục hợp tác với IFC đề phát triển thêm hướng dẫn đánh giá rủi ro môi trường và xã
hội cho 5 lĩnh vực kinh tế khác, nhằm mục đích hỗ trợ các tổ chức tín dụng trong việc xây dựng và thực hiện chính sách tài chính xanh một cách toàn diện và thích hợp.
Bên cạnh đó, hướng dẫn này cũng giúp các tổ chức tín dụng nhận diện và quản lý
được rủi ro môi trường, từ đó giảm thiểu ảnh hưởng tiêu cực đến dự án tài trợ, khả
năng trả nợ và hiệu quả đầu tư, qua đó giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Thứ hai, thu hút đầu tư FDI:
Gần đây, nền kinh tế toàn cầu chứng kiến những biến động mạnh mẽ, điển hình là cuộc chiến thương mại giữa Mỹ và Trung Quốc khởi phát từ năm 2018. Mặc dù
tình hình đã bắt đầu hạ nhiệt đến thời điểm hiện tại, nhưng ảnh hưởng từ cuộc chiến
vẫn tiếp tục lan rộng. Trong bối cảnh đó, các quốc gia trên thế giới đang tái cấu trúc chiến lược đầu tư và mở rộng vào thị trường mới để giảm bớt sự phụ thuộc vào Trung Quốc, với Việt Nam được xem là một trong những điểm đến đầu tư tiềm năng. Sự
chuyên dịch này càng được thúc đầy bởi cam kết của Thủ tướng Phạm Minh Chính
tại Hội nghị COP26 về việc đạt mức phát thải CO2 bằng 0 vào năm 2050 và những
chính sách ưu đãi dành cho lĩnh vực năng lượng tái tạo, hứa hẹn thu hút thêm nhiều
khoản đầu tư FDI vào Việt Nam.
Thứ ba, thị trường nhiên liệu hóa thạch đang có sự biến động:
Hiện tại, giá của các loại nhiên liệu truyền thống như than, dầu mỏ và khí đốt đang tăng nhanh, dẫn đến nhu cầu tìm kiếm các nguồn năng lượng thay thế giá rẻ
hơn. Do các loại năng lượng hóa thạch cần hàng triệu năm để hình thành vả việc khai thác cũng như sử dụng chúng gây ra nhiều ảnh hưởng tiêu cực đến môi trường, bên cạnh việc chúng là tài nguyên có hạn, các quốc gia trên thế giới đang chuyền hướng tìm kiếm và phát triển các nguồn năng lượng mới. Đặc biệt, trong bối cảnh giá nhiên liệu hóa thạch tăng vọt, đây là thời điểm thuận lợi cho các quốc gia và doanh nghiệp đây mạnh phát triển năng lượng tái tạo như một lựa chọn thay thế, giảm thiểu sự phụ thuộc vào các nguồn tài nguyên tự nhiên và hỗ trợ thực hiện các mục tiêu về bảo vệ môi trường.
Thứ tư, hành lang pháp lý về môi trường:
Dự luật bảo vệ môi trường 2020 đang dần được cải thiện và mở rộng qua quá trình nghiên cứu và chỉnh sửa kéo dài. Điều này giúp luật trở nên gọn gàng và nhất quán hơn với các quy định pháp lý khác, và cũng tăng cường trách nhiệm của mỗi cá nhân và tổ chức trong việc bảo vệ môi trường.
3.1.2.2 Thách thức
Hiện nay, việc phát triển tài chính xanh đang gặp phải nhiều thách thức. Một trong số đó là khả năng của các ngân hàng trong việc đánh giá và thâm định các dự án đầu tư xanh còn nhiều hạn chế. Dù ngày càng có nhiều ngân hàng chú trọng đến việc tích hợp đánh giá rủi ro môi trường và xã hội vào quy trình cấp tín dụng, khả năng thực hiện vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu. Sự thiếu vắng của các định nghĩa, quy định và tiêu chuẩn cụ thể cho các ngành/lĩnh vực xanh từ phía Chính phủ càng làm tăng thách thức cho các ngân hàng thương mại và tô chức tín dụng trong việc lựa chọn, thấm định và giám sát các hoạt động tài chính xanh.
Các dự án xanh thường gặp phải những rào cản đặc thù do được coi là có rủi ro cao và khó đánh giá về mặt hiệu quả tài chính cũng như xã hội, khiến sự quan tâm từ phía ngân hàng giảm sút hoặc buộc họ phải áp dụng các điều kiện vay mượn chặt chẽ hơn. Điều này đồng nghĩa với việc lãi suất cho vay phải cao hơn để phản ánh mức độ rủi ro của dự án, trong khi đề thu hút doanh nghiệp và cá nhân tham gia vào các dự án xanh, lãi suất cần được giữ ở mức thấp. Ngoài ra, việc huy động nguồn vốn xanh cũng còn nhiều hạn chế, do thị trường trái phiếu xanh chưa phát triển và hoạt động
của các định chế tài chính khác như quỹ hưu trí hay quỹ tín thác còn bị hạn chế.
Không có sự phát triển mạnh mẽ của thị trường tài chính đề huy động vốn trung và dài hạn trong nước, các dự án xanh có thê phải tìm kiếm nguồn vốn từ bên ngoài với chi phí cao hơn.
3.2. Định hướng phát triển dịch vụ ngân hàng xanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam — Chỉ nhánh Nghệ An
Ngoài việc thực hiện nhiệm vụ kinh doanh một cách hiệu quả và an toàn, chi nhánh Agribank tại Nghệ An - một phần của tổ chức tải chính hàng đầu tại Việt Nam - cũng chú trọng đến việc đảm nhận trách nhiệm đối với xã hội, cộng đồng và môi trường. Đây được coi là một phần quan trọng trong hoạt động kinh doanh của chỉ nhánh. Trong khoảng thời gian từ 2024 đến 2030, chỉ nhánh Agribank Nghệ An cam kết sẽ tiếp tục góp phần vào sự phát triển bền vững của cộng đồng thông qua các định hướng về NHX và trách nhiệm xã hội như sau như sau:
- Hướng tới mục tiêu trở thành Ngân hàng có lượng phát thải ròng bằng “0”, nghĩa là giảm thiểu tối đa lượng khí thải từ hoạt động vận hành và bù đắp cho lượng
khí thải còn lại bằng cách loại bỏ chúng khỏi bầu khí quyền.
- Ra mắt các gói “Tài chính Xanh” với một phần dành riêng để tài trợ cho khách
hàng hoạt động trong các lĩnh vực như năng lượng tái tạo, năng lượng sạch, sản xuất và tiêu dùng thấp carbon, thân thiện với môi trường, qua đó hỗ trợ quá trình chuyển đổi của nền kinh tế theo hướng phát triển xanh, đối phó với biến đổi khí hậu, bảo vệ môi trường và cải thiện hiệu quả sử dụng tài nguyên và năng lượng.
- Dành nguồn vốn cần thiết cho phát triển các sản phâm vay vốn nhằm cải thiện điều kiện sống, đáp ứng các nhu cầu chính đáng của người dân và góp phần hạn chế tình trạng tín dụng đen.
- Áp đụng mô hình chỉ nhánh/phòng giao dịch ngân hàng với việc tích hợp quản lý rủi ro môi trường, xã hội vào hoạt động cấp tín dụng, thiết kế không gian giao dịch xanh, thực hiện mô hình văn phòng xanh, và phân bỗ một tỷ lệ nhất định dư nợ cho tài trợ phát triển xanh.
- Thực hiện các hoạt động an sinh xã hội, chú trọng đến việc giáo dục, nâng cao nhận thức bảo vệ môi trường trong đội ngũ cán bộ công nhân viên của chi nhánh.
3.3 Bài học kinh nghiệm rút ra từ một số ngân hàng khác
Trên cơ sở nghiên cứu một số ngân hàng trên thế giới và tại Việt Nam có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm đối với Agribank Nghệ An:
Thứ nhất, việc phát triển bền vững thông qua tài chính xanh (NHX) nên được lãnh đạo chi nhánh của ngân hàng ưu tiên trong chiến lược hoạt động. Điều này phản ánh một xu hướng chung của các ngân hàng tại Việt Nam, nhấn mạnh mục tiêu về sự tăng trưởng bền vững. Kinh nghiệm của ngân hàng ICBC tại Trung Quốc đã chỉ ra rằng việc bỏ qua các ảnh hưởng tới môi trường và xã hội, chỉ tập trung vào tăng trưởng tín dụng, cuối cùng sẽ gây ra tốn thất lớn cho cả hệ thống ngân hàng và nền kinh tế. Do đó, mức độ phát triển của NHX không chỉ phản ánh cam kết với sự phát
triển bền vững mà còn cải thiện vị thế cạnh tranh của chi nhánh trên thị trường.
Thứ hai, dựa trên những bài học từ việc áp dụng NHX tại Việt Nam, các chi
nhánh cần phát triển chiến lược “xanh hóa” toàn diện, từ hoạt động nội bộ đến kinh
doanh và trách nhiệm xã hội, thay vì xem đó là một xu hướng nhất thời. Cải cách xanh trong hoạt động ngân hàng bao gồm việc áp dụng các nguồn năng lượng sạch, chuyển đổi số, xây dựng văn phòng xanh, và các biện pháp khác nhằm giảm lượng phát thai carbon. Các chỉ nhánh nên thiết lập bộ số tay, chính sách và quy định riêng về tài chính xanh để hướng dẫn việc triển khai các chiến lược vả kế hoạch cụ thể liên quan đến NHX.
Thứ ba, cần đa dạng hoá các nguồn vốn đề phục vụ cấp tín dụng cho NHX.
Ngoài việc sử dụng các nguồn vốn từ Chính phủ, từ huy động vốn trong nước thì cần phải gia tăng các nguồn vốn tài trợ gián tiếp từ nước ngoài dé có thể đáp ứng nhu cầu vốn đối với các khoản vay thuộc lĩnh vực NHX. Ngoài ra, việc đa dạng các nguồn vốn sẽ giảm áp lực huy động vốn từ đó giảm được các chỉ phí đầu vào kéo theo có thể giảm lãi suất để đây mạnh hoạt động NHX.
Thứ tư, cần đa dạng hoá các lĩnh vực xanh như: Nông nghiệp xanh, dự án tiết kiệm năng lượng, năng lượng tái tạo, nước sạch... Đồng thời, xây dựng các quy trình
tín dụng cụ thể phủ hợp với từng loại hình ngành nghề, áp dụng các bộ tiêu chuân quốc tế về NHX trong quá trình thâm định phê duyệt.
Cuối cùng, từ kinh nghiệm của một số NHTM trong nước như BIDV, Sacombank và Vietinbank, bài học được rút ra đối với Chi nhánh là cần kiến nghị hội sở chính thành lập bộ phận chuyên trách về môi trường. Bộ phận này sẽ có trách nhiệm đưa ra các hướng dẫn cho chi nhánh về việc đánh giá và thâm định mức độ tác động của các dự án vay vốn TDX tới môi trường, xã hội. Đồng thời, Chi nhánh cũng cần xây dựng các tiêu chi cu thé trong việc kết hợp bảo vệ môi trường vào hoạt động tín dụng như kinh nghiệm của BIDV và Vietinbank đã và đang áp dụng.
3.4. Giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng xanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn Việt Nam — Chỉ nhánh Nghệ An
3.4.1 Nguyên tắc, yêu cầu đối với đề xuất giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng xanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam — Chỉ nhánh Nghệ An
Việc đề xuất các giải pháp tối ưu, khả thi và phù hợp với Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An cần tuân theo một số nguyên tắc và yêu cầu cơ bản để đảm bảo hiệu quả và tính khả thi trong thực hiện như sau:
Thứ nhất, nguyên tắc bền vững. Giải pháp đề xuất phải hướng đến phát triển bền vững, giảm thiêu tác động tiêu cực đến môi trường và xã hội. Điều này bao gồm
việc thúc đây các dự án xanh, sử dụng năng lượng tái tạo và áp dụng các công nghệ
tiên tiến thân thiện với môi trường.
Thứ hai, nguyên tắc về tuân thủ pháp luật và quy định. Giải pháp phải tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành, bao gồm cả các tiêu chuẩn và quy định về tài chính xanh của Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan quản lý khác. Đảm bảo rằng mọi hoạt động và dự án đều đáp ứng các yêu cầu pháp lý và quy chuẩn môi trường.
Thứ ba, tính khả thi và thực tiễn. Giải pháp cần phải thực tiễn và khả thi trong bối cảnh cụ thể của Agribank Nghệ An. Điều này đòi hỏi sự đánh giá kỹ lưỡng về nguồn lực hiện có, năng lực thực hiện và khả năng triển khai trong điều kiện thực tế