CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU
3.5. Kết quả hoạt động kinh doanh
Bên cạnh mục tiêu tƣơng trợ trong nội bộ thành viên thì tối đa hóa lợi nhuận và tối thiểu hóa rủi ro ln là nhiệm vụ thứ yếu để QTD có thể hoạt động và phát triển bền vững.Trong giai đoạn 2009-2011 mặc dù kinh tế có nhiều biến động, nhƣng QTD vẫn ln đạt lợi nhuận qua các năm. Cụ thể kết quả hoạt động kinh doanh của QTD qua 3 năm 2009, 2010, 2011 nhƣ sau:
3.5.1. Thu nhập:
Cùng với sự tăng cƣờng các khoản mục đầu tƣ, quy mô của Quỹ đƣợc mở rộng trong giai đoạn này, thu nhập của QTD tăng đều qua các năm, cụ thể năm 2009 thu nhập là 3.017 triệu đồng, sang năm 2010 doanh thu là 3.613 triệu đồng tăng 19,75% tƣơng ứng 596 triệu đồng, năm 2011 doanh thu đạt 4.938 triệu đồng tăng 1.325 triệu đồng tƣơng ứng 36,67%, doanh thu tăng chủ yếu là do sự gia tăng của thu lãi tiền gửi và thu lãi cho vay.
-Thu lãi tiền gửi: từ bảng sử dụng vốn của QTD ta có thể thấy lƣợng tiền gửi tăng từ 2.022 triệu đồng năm 2009 lên 2.425 triệu đồng đã làm cho lãi tiền gửi năm 2010 tăng 88,89% so với năm 2009. Tuy lƣợng tiền gửi tại các TCTD khác của năm 2011 giảm so với năm 2010 từ 2.424 triệu đồng xuống còn 1.351 triệu đồng, lƣợng tiền gửi tại các TCTD giảm nhƣng do lãi suất tiền gửi tại các TCTD tăng trong giai đoạn này, đỉnh điểm là những tháng cuối năm 2010, đầu năm 2011 lãi suất tăng rất cao nên đã dẫn đến thu lãi tiền gửi trong năm 2011 tăng so với 2010.
-Thu lãi cho vay: dƣ nợ cho vay tăng qua các năm từ 15.777.triệu đồng năm 2009 lên 20.252 triệu đồng của năm 2010 và 23.000 triệu đồng của năm 2011 cùng với lãi suất cho vay tăng cao trong giai đoạn này đã làm thu nhập từ lãi cho vay tăng dần qua các năm, năm 2010 tăng 44,07% so với năm 2009, và năm 2011 tăng 36,45% so với cùng kỳ. Thu lãi cho vay tăng chủ yếu là do Quỹ đã gia tăng các khoản cho vay cùng với đó là sự biến động lãi suất, lãi suất cho vay tăng trong giai đoạn này; nhu cầu vay vốn để sản xuất nông nghiệp của ngƣời dân và kinh doanh buôn bán của các hộ gia đình tăng trong giai đoạn này.
Riêng thu nhập từ lãi góp vốn chiếm tỷ trọng nhỏ nên ảnh hƣởng không
Bảng 3. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN KẾ SÁCH
GIAI ĐOẠN 2009-2011
` ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Chênh lệch
2010/2009 2011/2010 Số tiền % Số tiền %
1. Thu nhập 3.017 3.613 4.938 596 19,75 1.325 36,67
- Thu lãi tiền gửi 180 340 496 160 88,89 156 45,88 - Thu lãi cho vay 2.251 3.243 4.425 992 44,07 1.182 36,45 - Thu lãi góp vốn 0,144 0,112 0,138 0 -22,22 0 23,21 - Thu khác 586 30 17 -556 -94,88 -13 -43,33
2. Chi phí 2.596 3.218 4.447 622 23,96 1.229 38,19
- Trả lãi tiền gửi 1.762 1.812 2.963 50 2,84 1.151 63,52 - Trả lãi tiền vay 199 530 353 331 166,33 -177 -33,40 - Chi phí hoạt động dịch vụ 2 1 2 -1 -50,00 1 100,00 - Chi nộp thuế 127 105 124 -22 -17,32 19 18,10 - Chi phí nhân viên 317 406 632 89 28,08 226 55,67 - Chi Hoạt động quản lý 130 137 207 7 5,38 70 51,09 - Chi về tài sản 20 170 103 150 750,00 -67 -39,41 - Chi Dự phòng & Bảo hiểm 39 57 63 18 46,15 6 10,53
3. Lợi nhuận 421 395 491 -26 -6,18 96 24,30
3.5.2. Chi phí
Cùng với việc gia tăng thu nhập, tổng chi phí của Quỹ cũng tăng theo, cụ thể tổng chi năm 2009 là 2.596 triệu đồng và tăng lên 3.218 triệu đồng vào năm 2010 tăng 622 triệu đồng tƣơng ứng 23,96%; tổng chi phí của năm 2011 là 4.447 triệu đồng tăng 38,19% so với năm 2010 tƣơng ứng 1.229 triệu đồng; những yếu tố tác động làm cho chi phí tăng có thể kể đến là:
- Chi phí trả lãi tiền gửi: Do nhu cầu mở rộng quy mô của Quỹ, Quỹ tăng cƣờng công tác huy động vốn nên đã làm cho lƣợng vốn huy động của Quỹ tăng dần qua các năm từ 13.368 triệu đồng năm 2009 lên 18.198 triệu đồng năm 2010; và 21.860 triệu đồng ở năm 2011 đã làm cho chi phí trả lãi tiền gửi năm 2010 tăng 2,84% so với năm 2009 và năm 2011 tăng 63,52% so với cùng kỳ. Vốn huy động tăng cùng với lãi suất huy động vốn tăng trong giai đoạn này tăng đã làm cho chi phí trả lãi tiền vay tăng trong giai đoạn này
- Chi phí trả lãi tiền vay: Lƣợng tiền vay từ QTDTW giảm dần qua các
năm nhƣng do lãi suất tăng, đỉnh điểm là những tháng cuối năm 2010 và đầu năm 2011 đã là cho chi phí trả lãi tiền vay tăng trong giai đoạn này.
- Các chi khác cũng có xu hƣớng tăng nhƣng ảnh hƣởng khơng đáng kể đến tổng chi phí. Riêng chi phí quản lý và chi phí nhân viên tăng do nhu cầu mở rộng hoạt động của Quỹ.
3.5.3. Lợi nhuận:
Mặc dù nền kinh tế có nhiều khó khăn, nhƣng Quỹ vẫn hoạt động có hiệu quả qua các năm, biểu hiện qua việc hoạt động kinh doanh hàng năm đều có lợi nhuận, đảm bảo thu nhập cho các cổ đông.
- Lợi nhuận năm 2010 sụt giảm so với năm 2009 là do Quỹ đầu tƣ, mua sắm, nâng cấp trụ sở chính năm 2010 dẫn đến chi về tài sản tăng đột biến từ 20 triệu đồng năm 2009 lên 170 triệu đồng năm 2010; lãi suất tiền vay tăng cao từ 1,1%/tháng trong năm 2009 lên 1,7%/tháng trong năm 2010 đã làm cho chi phí trả lãi tiền vay tăng từ 199 triệu đồng năm 2009 lên 530 triệu đồng năm 2010 do đó đã làm tổng chi phí của năm 2010 tăng cao so với 2009, cùng với đó là sự gia tăng về giá trị của lƣợng vốn huy động cũng đã làm gia tăng chi phí trong năm 2010. Những yếu tố trên đã góp phần làm cho lợi nhuận của năm 2010 giảm 26 triệu đồng tƣơng ứng 6,18% so với năm 2009.
- Lợi nhuận của năm 2011 tăng 96 triệu đồng tƣơng ứng 24,30% so với năm 2010 là do Quỹ đã cơ cấu lại các khoản sử dụng vốn, tăng cơ cấu cho vay giảm dần tiền gửi tại các TCTD khác đã làm thu nhập năm 2011 tăng đáng kể 36,37% so với 2010. Đặc biệt trong việc tạo lập vốn, Quỹ đã tăng cƣờng nguồn vốn huy động với chi phí thấp, giảm sự lệ thuộc vào nguồn vốn vay từ 4.100 triệu đồng vào năm 2010 xuống còn 1.500 triệu đồng vào năm 2011 đã là giảm tốc độ gia tăng của chi phí một cách đáng kể.
Qua việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Quỹ đã cho thấy Quỹ đã có một chính sách hoạt động đúng đắn. Trong cơng tác tạo lập vốn tăng cƣờng vốn huy động, giảm dần sự phụ thuộc vào nguồn vốn vay. Trong việc sử dụng vốn, mở rộng hoạt động cho vay hàng năm nhằm gia tăng doanh thu. Nhìn chung, Quỹ đang cố gắng tự hồn thiện mình, khơng phụ thuộc q nhiều vào các yếu tố bên ngồi, có thể tự đứng vững khơng cần dựa vào sự hỗ trợ của cấp trên.