Chương 1 : GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
4.6. PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
QTD Núi Sập, An Giang cũng như tất cả các ngân hàng và tổ chức tín dụng khác thực hiện phương châm “Đi vay để cho vay” cho nên trong những năm qua QTD đã tăng
cường công tác huy động vốn trên cở sở đó đẩy mạnh hoạt động tín dụng. Để có thể đánh giá đúng hơn về hoạt động tín dụng của Quỹ tín dụng Núi Sập thì việc xem xét các chỉ tiêu ở phần tiếp theo sau đây là rất cần thiết.
Chỉ tiêu Đơn vị tính
2008 2009 2010
1. Doanh số cho vay Triệu
đồng
177.389 274.800 382.962
2. Doanh số thu nợ Triệu
đồng
163.544 248.620 365.754
3. Doanh số dư nợ Triệu
đồng 56.888 83.068 100.276 4. Nợ quá hạn Triệu đồng 44 36 28 5. Vốn huy động Triệu đồng 39.715 60.509 80.651 6. Tổng nguồn vốn Triệu đồng 74.810 102.081 121.303 7. Vốn huy động / Tổng nguồn vốn % 53,1 59,3 66,5 8. Dư nợ / Vốn huy động % 143,2 137,3 124,3 9. Nợ quá hạn / Dư nợ % 0,08 0,04 0,03 10. Hệ số thu hồi nợ % 92,2 95,0 95,5
(Nguồn: Báo cáo phịng tín dụng Qu ỹ tín dụng Núi Sập, An Giang)
Vốn huy động trên tổng nguồn vốn
Năm 2008 Vốn huy động chiếm 53,1% tổng nguồn vốn. Năm 2009 Vốn huy động chiếm 59,3% tổng nguồn vốn. Năm 2010 Vốn huy động chiếm 66,5% tổng nguồn vốn.
Nguồn vốn huy động phát triển lên qua các năm thể hiện sự tích cực trong công tác huy
động vốn, nhưng QTD Núi Sập cần phải phát huy và cố gắng hơn nữa trong công tác huy động vốn cần tận dụng tối đa các nguồn vốn trong dân và mở rộng phương cách huy động
Dư nợ trên tổng nguồn vốn huy động
Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng nguồn vốn. Nó giúp nhà phân tích so sánh khả khả năng cho vay của đơn vị với nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng huy động vốn của đơn vị, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ cũng điều khơng tốt vì nếu q lớn thì có thể thấy khả năng huy động vốn của đơn vị, ngược lại chỉ tiêu nhỏ thì đơn vị sử dụng vốn huy động không hiệu quả.
Chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động của Quỹ tín dụng Núi Sập có sự biến động qua 3
năm. Năm 2008 bình quân 1,432 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy dộng, năm 2009 bình quân 1,373 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động, đến năm 2010 bình qn 1,243 đồng dư
nợ thì cần có 1 đồng vốn huy động. Điều này cho thấy việc sử dụng vốn huy động của Quỹ tín dụng Núi Sập rất hiệu quả.
Nợ quá hạn trên dư nợ:
Chỉ tiêu cơ bản trong việc đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của một đơn vị có hiệu quả hay không. Đây là một tỷ lệ cần có sự quan tâm đúng mức, bởi vì khơng kiểm sốt
được tỷ số này thì thiệt hại mà QTD gánh chịu là không nhỏ. Cụ thể nếu tỷ lệ này quá cao, đồng nghĩa với nợ quá hạn cao, rủi ro trong nợ quá hạn sẽ thuộc dạng khó địi bời vì nó được tích luỹ từ trước và sẽ vỡ nợ, không thu hồi được nợ vay của khách hàng là điểu không
tránh khỏi, dẫn đến kết quả kinh doanh không mấy tốt đẹp. Ngược lại nếu tỷ lệ này càng thấp hoặc bằng khơng thì cũng chẳng là điều mong muốn bởi vì những dự án lớn tỷ lệ thuận với rủi ro tín dụng. QTD muốn lợi nhuận cao thì phải chấp nhận rủi ro, tuy nhiên tuỳ theo quy mơ nhận định của từng tổ chức tín dụng mà đưa ra con số hợp lý.
Theo bảng số liệu cho thấy tổng dư nợ của Quỹ tín dụng Núi Sập qua các năm đều
tăng cao, trong khi đó nợ quá hạn lại giảm dần qua các năm, chính vì vậy mà chỉ tiêu nợ q
hạn trên tổng dư nợ cũng giảm rất đáng kể, cụ thể năm 2008 chỉ số này là 0,08% đền năm 2009 chỉ số này giảm xuống chỉ còn 0,04%, cuối cùng đến năm 2010 thi giảm xuống 0,03%.
Qua đó cho thấy chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Quỹ tín dụng Núi Sập rất tốt cả về mặt
cho vay lẫn thu hồi nợ, cho vay tăng và thu nợ được nhiều, chứng tỏ Quỹ tín dụng Núi Sập
đang có xu hướng kéo giảm mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Hệ số thu nợ
Tỷ lệ doanh số thu nợ trên doanh số cho vay trong năm 2008 là 92,2%, năm 2009 là
việc trả nợ và là nguồn thu chủ yếu cho QTD. Như vậy, năm qua thì tỷ lệ này tăng cao nhất trong những năm gần đây, từ đó QTD Núi Sập đã có thể n tâm hơn vì đồng vốn mà mình
đã bỏ ra cho vay có thể thu hồi lại một cách có hiệu quả. Và đến năm 2009 thì tỷ lệ doanh số
thu nợ trên doanh số cho vay tiếp tục là 95,5% tăng 0,5% so với năm 2009, tuy nhiên CBTD cũng thường xuyên nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trong việc trả nợ để công tác thu hồi nợ
đạt kết quả cao. Bởi vì trong năm ln tiềm ẩn những rủi ro như là giá nhiên liệu tăng vọt,
khiến cho bà con nông dân nơi đây gặp rất nhiều khó khăn, chi phí sản xuất nơng nghiệp cũng tăng theo mà giá sản phẩm đầu ra thì chỉ tăng nhẹ...
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỂ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NÚI SẬP, AN GIANG