CHƢƠNG 1 : PHẦN MỞ ĐẦU
4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA ABBANK–
4.2.4. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu tại Ngân hàng
- Nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5, là những khoản nợ đến kỳ hạn trả nhƣng chƣa đƣợc thanh toán và Ngân hàng đã làm thủ tục chuyển nhóm nợ. Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao phản ánh hiệu quả sử dụng vốn và chất lƣợng tín dụng các khoản vay của Ngân hàng thấp nhƣng bất cứ Ngân hàng nào cũng phải có một tỷ lệ nợ xấu nhất định.
4.2.4.1. Phân tích nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế
- Dựa bảng số liệu cho thấy tình hình nợ xấu liên tục tăng qua các năm. Đây là điều mà Ngân hàng cần đặt biệt quan tâm bởi vì nó ảnh hƣởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh. Trong năm 2009 là 500 triệu đồng, năm 2010 tăng lên 1.100 triệu đồng, tăng thêm 600 triệu đồng (tƣơng đƣơng 120%) so với năm 2009, năm 2011 lại tăng thêm 1.100 triệu đồng (tƣơng đƣơng 100%), nâng mức nợ xấu năm này lên 2.200 triệu đồng trong 6th
đầu năm 2012 đã đạt 2.800 triệu đồng tăng 86,67% so với 6th đầu năm 2011.
+ Đối với ngành thủy sản: năm 2009 nợ xấu là 156 triệu đồng, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ năm này là 0,33%, sang năm 2010 tăng lên 400 triệu đồng, tăng 244 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 156,41% so với năm 2009 và tỷ lệ nợ xấu tăng lên đến 0,64%, đến năm 2011 nợ xấu tiếp tục tăng lên 550 triệu đồng, tăng 150 triệu đồng, tƣơng ứng 37,50% so với năm 2010 với tỷ lệ là 0,82%. Tỷ lệ này ở 6th đầu năm 2012 là 97,84% tƣơng ứng 454 triệu đồng so với 6th đầu năm 2011.
+ Đối với ngành công nghiệp chế biến: nợ xấu ngành này chiếm tỷ trọng cao hơn ngành thủy sản, năm 2009 là 344 triệu đồng, với tỷ lệ là 68,8%, sang năm 2010 tỷ lệ nợ là 63,63% cịn mức nợ xấu thì tăng 356 triệu đồng tƣơng ứng tăng 103,49% so với năm 2009, đến năm 2011 nợ xấu là 1.650 triệu đồng, tăng 950 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 135,71% so với năm 2010, tỷ lệ nợ xấu cũng tăng so với năm 2010, con số này lên đến 2,33%. Tƣơng tự trong 6th đầu năm 2012 là tăng 846 triệu đồng tƣơng ứng 81,66% so với 6th
Bảng 10: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế (2009 – 6th 2012) Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 6th 2011 6th 2012 Chênh lệch 2010/2009 2011/2010 6th2012/6th2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Thủy sản 156 400 550 464 918 244 156,41 150 37,5 454 97,84
Công nghiệp chế biến 344 700 1.650 1.036 1.882 356 103,49 950 135,71 846 81,66
SX phân phối điện, khí đốt - - - - - - - - - - -
Dịch vụ khác - - - - - - - - - - -
Tổng 500 1.100 2.200 1.500 2800 600 120 1.100 100 1.300 86,67
(Nguồn: Phòng QHKH ABBANK Chi nhánh Vĩnh Long)
- Nguyên nhân chính để nợ xấu tăng nhanh là do việc nuôi trong thủy sản một cách ồ ạc không huy hoạch rỏ ràng nên tạo ra nhiều rủi ro. Xuất khẩu thủy sản gặp khó khăn về giá, sự thiếu hụt về nguồn nguyên liệu do ngƣời nuôi gặp khó khăn về giá thực ăn và con giống nên sản xuất trì trệ cũng làm cho tình trạng nợ xấu tăng nhanh ở lĩnh vực nuôi trông và chế biến tăng nhanh. Nợ xấu tăng qua các năm tuy cịn nằm trong tầm kiểm sốt nhƣng Ngân hàng phải cố gắng hạ thấp tỷ lệ nợ xấu này đến mức thấp nhất trong thời gian tới để đảm bảo nguồn thu cho Ngân hàng.
4.2.4.2. Phân tích nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Dựa vào đồ thi cho thấy tình hình nợ quá hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại Ngân hàng thì nợ xấu của khách hàng công ty cổ phần chiếm chủ yếu, đối tƣợng khách hàng cá nhân, hộ gia đình, cơng ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tƣ nhân chƣa phát sinh nợ xấu. Cụ thể năm 2009 nợ quá hạn là 500 triệu đồng, với tỷ lệ là 0,39% sang năm 2010 là 1.100 triệu đồng, tăng 600 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 120% so với năm 2009, tỷ lệ nợ xấu là 0,78%. Đến năm 2011 nợ quá hạn là 2.200 triệu đồng, tăng 1.100 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 100% so với năm 2010 với tỷ lệ là 1,28%, 6th đầu năm 2012 tăng 1300 triệu đồng tƣơng ứng 86,67% so với 6th đầu năm 2011 tỷ lệ này là 1,53%. Nguyên nhân là do khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh nên dẫn đến việc chậm thanh tốn dẫn đến tình trạng nợ xấu tăng. Nợ xấu tăng làm ảnh hƣởng đến hoạt động của Ngân hàng do phải trích lập dự phịng, gia tăng chi phí xử lý nợ từ đó tác động đến lợi nhuận. Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu từ năm 2009 đến năm 6th đầu năm 2012 của Ngân hàng ở vẫn nằm trong hạn mức cho phép nhƣng ngân hàng cũng phải cố gắng hạn chế để giảm nợ xấu xuông mức thấp nhất. (do nợ quá hạn/tổng dƣ nợ cho vay < 3%).
Bảng 11: Nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế (2009 – 6th 2012) Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 6th 2011 6th 2012 Chênh lệch 2010/2009 2011/2010 6th2012/6th2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Cá nhân, hộ gia đình - - - - - - - - - - -
Cty CP 500 1100 2200 1.500 2.800 600 120 1.100 100 1300 86,67
Cty TNHH - - - - - - - - - - -
Doanh nghiệp tƣ nhân - - - - - - - - - - -
Tổng 500 1100 2200 1.500 2.800 600 120 1.100 100 1300 86,67
(Nguồn: Phòng QHKH ABBANK Chi nhánh Vĩnh Long)