Việc đánh giá thu nhập của ngân hàng không chỉ dựa vào phân tích cơ cấu thu nhập của ngân hàng, một chỉ tiêu quan trọng mà nhà quản trị khơng thể bỏ qua đó là xác định lãi suất bình quân đầu ra của ngân hàng và được thể hiện cụ thể qua bảng số liệu sau:
Bảng 4.9 LÃI SUẤT BÌNH QUÂN ĐẦU RACỦANGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CẦN THƠ TỪ NĂM 2007 - 2009
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Chênh lệch 2008/2007 Chênh lệch 2009/2008 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Tổng thu nhập lãi Triệu đồng 54.056 112.644 137.521 58.588 108,38 24.877 22,08 Tổng tài sản
sinh lời Triệu đồng 893.712 1.064.136 1.439.366 170.424 19,07 375.230 35,26 Lãi suất bình
quân đầu ra % 6,05 10,59 9,55 4,54 75,01 -1,03% -9,74
(Nguồn: Ngân Hàng thương mại cổ phần Quân Đội Cần Thơ)
Lãi suất bình quân đầu ra chính là lãi suất trung bình mà ngân hàng cho khách hàng vay. Qua bảng số liệu ta thấy lãi suất bình quân đầu ra của năm 2007 là 6,05% tăng mạnh trong năm 2008 là 10,59% tăng 4,54% chiếm tỷ trọng 75,01% và ổn định lại trong năm 2009 với mức lãi suất bình quân đầu ra là 9,55%. Như đã nêu ở trên thì năm 2008 có biến động lớn về lãi suất, đặc biệt lãi suất cho vay. Chính các chính sách thắt chặt tín dụng của NHNN thơng qua tăng lãi suất cơ bản, tăng dự trữ bắt buộc, phát hành trái phiếu nhằm thu hút lượng tiền trong nền kinh tế về để kềm chế lạm phát đã kéo lãi suất cho vay cao nhất lên tới 21%/năm. Lãi suất biến động tăng nhiều phần lớn là dấu hiệu
không mấy thuận lợi cho cả bên vay và cả bên cho vay. Bởi vì đơn giản là nếu lãi suất cho vay cao thì khả năng trả nợ của khách hàng sẽ giảm xuống do chi phí lãi vay cao, và khoản nợ vay sẽ dễ phát sinh q hạn, mà điều này thì ngân hàng khơng muốn bao giờ. Một phần sự tăng lên về lãi suất này là do yếu tố thị trường biến động thất thường và không kiểm sốt được. Nhìn chung theo quan điểm của người nghiên cứu thì ngân hàng cần có sự ổn định hơn về lãi suất để dễ trong điều hành chi phí và hiệu quả. Một chính sách về huy động và cho vay phải thật sự tạo ra sự ổn định và nhất quán, giúp các đơn vị kinh doanh dễ trong điều hành và kiểm sốt chi phí, góp phần mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng.