CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.4. Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cá nhân của ngân hàng thông
qua các chỉ số tài chính:
Hoạt động cho vay là hoạt động thường xuyên và chủ yếu của ngân hàng, thu nhập từ hoạt động cho vay gắn liền với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Vì vậy phải thường xuyên xem xét và đánh giá hoạt động cho vay là việc rất quan trọng. Sau đây là bảng tổng hợp các chỉ số kèm theo số liệu phản ánh hoạt động cho vay của ngân hàng Đông Á huyện Phước Long:
GVHD: Nguyễn Thu Nha Trang Trang 52 SVTH: Quán Đức Thanh
Bảng 4.8: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG ĐƠNG Á HUYỆN PHƢỚC LONG GIAI ĐOẠN 2009 – 2011 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2012
(Nguồn: Phịng kế tốn và phịng tín dụng của ngân hàng)
CHỈ TIÊU ĐVT 2009 2010 2011 6 tháng đầu năm 2011
6 tháng đầu năm 2012
Tổng tài sản Tr.đồng 90.962 114.102 139.118 128.356 178.975
Doanh số cho vay cá nhân Tr.đồng 157.025 227.607 614.421 327.732 334.465
Doanh số thu nợ cá nhân Tr.đồng 132.415 217.800 598.777 334.483 324.232
Tổng dư nợ cá nhân Tr.đồng 61.020 70.828 86.472 64.627 96.225
Vốn huy động Tr.đồng 88.726 110.773 120.810 122.547 171.637
Nợ quá hạn cá nhân Tr.đồng 885 716 223 507 207
Tăng trưởng doanh số cho vay cá nhân % 87,19 44,95 169,95 291,29 2,06
Hệ số thu nợ cá nhân % 84,33 95,69 97,45 102,06 96,94
Dư nợ cá nhân/Vốn huy động % 68,77 63,94 71,58 52,74 56,06
Dư nợ cá nhân/Tổng tài sản % 67,08 62,07 62,16 50,35 53,76
Tỉ lệ nợ quá hạn cá nhân/Tổng dư nợ cá nhân % 1,45 1,63 0,26 0,78 0,42
Tỉ lệ nợ xấu cá nhân/Tổng dư nợ % 0,38 1,63 0,25 0,78 0,39
GVHD: Nguyễn Thu Nha Trang Trang 53 SVTH: Quán Đức Thanh
- Tăng trưởng doanh số cho vay cá nhân: tăng qua các năm nhưng không đồng đều. Năm 2009 danh số cho vay cá nhân tăng 87,19% so với năm 2008, qua năm 2010 doanh số tăng thêm 44,95% so với năm 2009, đến năm 2011 doanh số này tăng đột biến 169,95% so với năm 2010. So sánh 6 tháng đầu năm 2012 với cùng kì 2011, doanh số cho vay cá nhân tăng trưởng nhẹ với mức 2,06%. Tăng trưởng doanh số cho vay cá nhân không đồng đều qua các năm một phần do nhu cầu của khách hàng cá nhân thay đổi không theo hướng định trước. Năm 2011, doanh số cho vay cá nhân tăng đột biến một phần là do khách hàng cá nhân có nhu cầu cao về mua sắm, kinh doanh đơn lẻ… một phần do ngân hàng có chính sách lãi suất phù hợp, quy trình cho vay hợp lí nên khuyến khích khách hàng cá nhân vay vốn ngân hàng.
- Hệ số thu nợ cá nhân: khả năng thu hồi vốn tín dụng cá nhân của ngân hàng khá cao, cụ thể là năm 2009 ngân hàng thu hồi nợ cá nhân đạt 84,33%, năm 2010 tăng lên 95,69% và tiếp tục tăng lên 97,45% vào năm 2011. Trong 6 tháng đầu năm 2012 hệ số thu cá nhân đạt 96,94%, tuy thấp hơn cùng kì và cả năm 2011 nhưng chỉ số này cũng rất cao.
Chỉ tiêu này cao và luôn tăng qua các năm cho thấy công tác thu nợ của ngân hàng có hiệu quả, bảo tồn được nguồn vốn cho vay. Hoạt động tín dụng cá nhân của ngân hàng khá tốt.
- Dư nợ cá nhân trên tổng vốn huy động: nhìn chung chỉ tiêu này cũng không ổn định, tăng rồi lại giảm trong giai đoạn 2009 – 2011. Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả của đồng vốn huy động của ngân hàng, cụ thể qua các năm như sau: năm 2009 là 68,77%, năm 2010 là 63,94% và năm 2011 là 71,58%. Trong 6 tháng đầu năm 2012, chỉ số này là 56,06% cao hơn cùng kì năm 2011 là 52,74%.
Chỉ tiêu này cho thấy, khoảng trên dưới 65% vốn huy động được của ngân hàng là dành cho tín dụng cá nhân. Các giá trị này cịn tương đối thấp do đó từ lượng vốn huy động được tương đối lớn, ngân hàng cho khách hàng vay cịn dư khá nhiều nên lượng vốn khơng sử dụng đến ngân hàng thường xin điều chuyển. Các giá trị này tương đối an tồn, nhưng chưa tốt lắm vì thấp hơn mức ngân hàng đặt ra là 80%.
GVHD: Nguyễn Thu Nha Trang Trang 54 SVTH: Quán Đức Thanh
- Chỉ số tổng dư nợ cá nhân trên tổng tài sản: ngân hàng đầu tư vào hoạt động tín dụng cá nhân trung bình khoảng 64%, cho thấy tầm quan trọng của hoạt động tín dụng cá nhân hay mức độ ảnh hưởng đến ngân hàng khi xảy ra rủi ro tín dụng cá nhân tương đối lớn. Chỉ số này dao động giảm rồi lại tăng, cụ thể năm 2009 chỉ số này là 67,08% sang năm 2010 giảm xuống còn 62,07% và năm 2011 lại tăng nhẹ lên 62,16%. Trong nửa đầu năm 2012 chỉ số này là 53,76% cao hơn so với cùng kì 2011 là 50,35%. Chỉ số này thay đổi theo chiều hướng giảm khơng phải vì lí do hoạt động tín dụng cá nhân của ngân hàng giảm mà do tài sản ngân hàng tăng.
- Nợ quá hạn cá nhân trên tổng dư nợ cá nhân: chỉ tiêu này thay đổi dần qua các năm theo chiều hướng tốt. Nếu năm 2009 và 2010 chỉ số này còn ở trên mức 1% thì đến năm 2011 chỉ số này chỉ còn 0,26%. Trong nửa đầu năm 2011, chỉ số này là 0,78% cao hơn cả năm 2011, tuy nhiên đến cuối năm 2011 thì ngân hàng thu được phần nợ quá hạn nên chỉ số này giảm xuống. Trong 6 tháng đầu năm 2012, chỉ số này chỉ là 0,42%, thấp hơn cùng kì năm 2011, chứng tỏ hoạt động tín dụng cá nhân ổn định, tỉ lệ khách hàng thanh toán tiền vay đúng hạn rất cao.
- Nợ xấu cá nhân trên tổng dư nợ cá nhân: tỉ lệ này biến đổi qua các năm. Năm 2009 tỉ lệ này khá thấp, chỉ có 0,38%, năm 2010 chỉ số này lại cao hơn mức 1%, đạt bằng chỉ số nợ quá hạn, năm 2011 chỉ số này giảm xuống còn 0,25%. Trong nửa đầu năm 2012, chỉ số này ở mức 0,39 % chỉ bằng một nữa cùng kì năm 2011. Công tác thu hồi nợ các năm 2009 và 2011 là khá tốt. Năm 2010 toàn bộ số nợ quá hạn đều là nợ xấu, nguyên nhân không phải hồn tồn do cơng tác thu hồi nợ của ngân hàng mà một phần do tình hình kinh tế 2010 có phần khó khăn: vật giá leo thang, điều kiện thời tiết, mùa vụ không thuận lợi…
- Vịng quay vốn tín dụng cá nhân: ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn nên vịng quay vốn tín dụng cá nhân tương đối nhanh, cụ thể là năm 2009 vịng quay vốn tín dụng cá nhân là 2,71 vòng, năm 2010 là 3,30 vòng và năm 2011 là 7,61 vòng. Trong 6 tháng đầu năm 2012, chỉ số này là 3,53 vòng thấp hơn rất nhiều so với cùng kì năm 2011 là 5,07 vịng. Tình hình luân chuyển đồng vốn cho vay nhanh dần qua các năm, thời gian thu nợ cá nhân ngày càng được rút
GVHD: Nguyễn Thu Nha Trang Trang 55 SVTH: Quán Đức Thanh
ngắn đi, năm 2011 vịng quay vốn tín dụng cá nhân cao là khơng tốt lắm làm cho ngân hàng khó cân đối nguồn vốn vay. Tuy nhiên đến năm 2012 chỉ số này có phần giảm xuống cho thấy khả năng điều chỉnh của ngân hàng khá tốt.