Chức năng chủ yếu của ngân hàng là thực hiện việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và đem nguồn vốn đó cho vay lại với phương châm “Agribank mang phồn thịnh đến với khách hàng”. Phạm vi hoạt động của Ngân hàng là bám sát địa bàn huyện và hoạt động theo định hướng mà ngành đã xác định: “Nơng thơn là thị trường chính, nơng dân là khách hàng, nơng nghiệp là đối tượng
đầu tư”. Ngân hàng dùng nguồn vốn huy động được để đầu tư vào nền kinh tế
huyện hay đúng hơn là cấp tín dụng (chủ yếu cho vay) cho người dân để phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn và chủ yếu là các hộ sản xuất để giúp họ giải quyết vấn đề thiếu vốn, giúp cho q trình sản xuất khơng bị gián đoạn góp phần tăng năng suất, chất lượng sản xuất. Từ đó giúp cho đời sống của người dân ngày càng ổn định và nâng cao hơn, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế huyện nói riêng và tỉnh Đồng Tháp nói chung, cùng thực hiện xây dựng xã hội theo mục tiêu dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh mà Đảng và Nhà nước ta đã đề ra. Ngồi ra, Ngân hàng cịn cung cấp các dịch vụ như: chuyển tiền điện tử, thu mua đổi ngoại tệ, chi trả kiều hối, mua bán các loại trái phiếu,…
Ngân hàng có nhiệm vụ chấp hành nghiêm chỉnh luật ngân hàng Nhà nước và luật các Tố chức tín dụng. Chịu trách nhiệm trước pháp luật về tồn bộ hoạt động của mình, chịu trách nhiệm vật chất với khách hàng bằng toàn bộ vốn và tài sản hợp pháp khác của ngân hàng. Giữ bí mật hoạt động của khách hàng ngoại trừ trường hợp có yêu cầu bằng văn bản của cơ quan pháp luật theo quy định.
Để đứng vững, tồn tại và phát triển trong cơ chế thị trường, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Châu Thành, Đồng Tháp đã tự tin mở rộng mạng lưới huy động và đáp ứng ngày càng cao nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế trên địa bàn huyện. Xây dựng và từng bước trưởng thành, Ngân hàng đã có những bước đi
vững chắc với sự phát triển trên các mặt huy động vốn, tăng trưởng đầu tư, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.
3.1.3. Lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng
Huy động vốn: nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn và có kỳ hạn của cá nhân và các tổ chức kinh tế; tiền gửi của Kho bạc Nhà nước; phát hành chứng chỉ tiền gửi; vay vốn chi nhánh ngân hàng cấp trên; nhận tài trợ, ủy thác của tổ chức trong và ngoài nước…
Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam cho các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, cá thể, hộ sản xuất,…
Cung cấp các dịch vụ ngân hàng như: thực hiện thanh tốn trong và ngồi nước, dịch vụ chuyển tiền, ngân quỹ, chi trả kiều hối, mua bán các loại trái phiếu, bảo lãnh ngân hàng,….
Kinh doanh ngoại tệ: USD,GBP, EUR, JPY.
Phát triển sản phẩm thẻ: thẻ ghi nợ nội địa, thẻ tín dụng quốc tế,… Thực hiện các hoạt động khác: tiếp thị, quảng cáo mở thẻ ATM,…
3.2. CƠ CẤU TỔ CHỨC, CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA CÁC PHÒNG BAN
3.2.1. Cơ cấu tổ chức
Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Châu Thành là một chi nhánh ngân hàng cấp 2, có cơ cấu tổ chức cũng khá đơn giản, gồm: Giám đốc, Phó giám đốc, phịng Kế hoạch – Kinh doanh, phịng Kế tốn - Ngân quỹ, phịng Hành chính – Nhân sự, phịng Tín dụng. Mỗi bộ phận có chức năng, nhiệm vụ riêng nhưng cùng giúp cho ngân hàng trở thành một tổ chức thống nhất và mỗi cán bộ, công nhân viên là một thành viên khơng thể thiếu trong tổ chức đó.
Hình 1: SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC NHNO&PTNT CHI NHÁNH
HUYỆN CHÂU THÀNH.
(Nguồn: Phịng Hành chính – Nhân sự NHNo&PTNT huyện Châu Thành)
3.2.2. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban -Giám đốc
+ Phụ trách chung về hoạt động của Ngân hàng, trực tiếp chỉ đạo, điều hành hoặc phân cơng, ủy quyền cho Phó giám đốc hoặc các trưởng phịng nghiệp vụ để thực hiện công tác nghiệp vụ chuyên môn theo quy định.
+ Giám đốc chịu trách nhiệm cuối cùng về các quyết định của cơng việc của Phó giám đốc trong phạm vi cơng việc được phân công ủy quyền.
+ Tại các cuộc họp của Ban giám đốc, Giám đốc thông tin cho các thành phần dự họp về chủ trương, chính sách và quan điểm của Đảng, Nhà nước, các ngành có liên quan đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
-Phó giám đốc
+ Phó giám đốc là người giúp giám đốc điều hành hoạt động c ủa Ngân hàng, trực tiếp phụ trách một số lĩnh vực nghiệp vụ hoặc một số phịng chun mơn nghiệp vụ, theo dõi và chỉ đạo hoạt động các chuyên môn và thực hiện giải quyết công việc đột xuất do Giám đốc giao.
+ Tham mưu cho Giám đốc trong việc điều hành hoạt động của ngân hàng,
giải quyết những vấn đề nảy sinh trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà Giám đốc giao phó và thay mặt Giám đốc giải quyết công việc khi Giám đốc đi vắng dưới sự ủy quyền của Giám đốc.
+ Phó giám đốc cịn có nhiệm vụ đơn đốc về việc thực hiện chương trình cơng tác thường xun cho trưởng phịng nghiệp vụ chun mơn về chủ trương của Đảng
Giám đốc P. Hành chính – Nhân sự Phó Giám đốc P. Kế tốn – Ngân quỹ Phịng giao dịch
và Nhà nước, của Ngân hàng và chỉ đạo của Giám đốc lên quan đến lĩnh vực công tác chun mơn đó.
-Phịng kế hoạch - kinh doanh
Từ năm 2010 trở đi Phịng tín dụng đã được nhập chung với bộ phận này và có một số nhiệm vụ chính sau:
+ Khảo sát địa bàn để nắm bắt tình hình kinh tế của từng xã, thị trấn của huyện như: mùa vụ sản xuất, đời sống, phong tục.. của khách hàng, thơng qua đó đưa ra các chính sách cho vay có hiệu quả. Trực tiếp giao dịch với khách hàng, có nhiệm vụ hướng dẫn khách vay vốn lập hồ sơ vay, nhận đơn vay của khách hàng, xem xét thẩm định tính khả thi của dự án và đề xuất mức cho vay và trình hồ sơ lên giám đốc. Đồng thời kiểm tra, đánh giá việc sử dụng đồng vốn của khách hàng có đúng mục đích vay hay khơng, tìm kiếm khách hàng mới và đồng thời đôn đốc khách hàng trả lãi vay theo đúng thời hạn và xử lý vi phạm tín dụng theo quy địn h của NHNN như thu hồi nợ trước hạn nếu như phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích.
+ Xây dựng kế hoạch huy động vốn đồng thời báo cáo tình hình thực tế các chỉ tiêu kế hoạch của từng tháng, quý, năm của chi nhánh về công tác huy động vốn, chủ động nắm bắt kịp thời thông tin liên lạc và đề xuất cho ban giám đốc để có hướng xử lý linh hoạt, phù hợp nhằm giử vững khách hàng truyền thống, mở rộng và thu hút khách hàng mới để tăng trưởng nguồn vốn.
+ Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn của đơn vị vay, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ vay, mở sổ theo dõi, thu lãi, theo dõi cấp phát vốn và cấp phát tín dụng. Thực hiện các dịch vụ ngân hàng như: bảo lãnh, thực hiện hợp đồng bảo lãnh ứng trước
-Phịng kế tốn - ngân quỹ
Phịng kế tốn
+ Thực hiện các thủ tục thanh toán, phát vay cho khách hàng theo lệnh của Giám đốc hoặc người được ủy quyền.
+ Quản lý hồ sơ của khách hàng, hạch toán các nghiệp vụ cho vay, thu nợ, thu lãi, trả lãi tiền vay, tiền gửi, chuyển nợ quá hạn, thu thập các thông tin phát sinh trong ngày, giao chỉ tiêu tài chính quyết tốn khoản tiền lương đối với chi nhánh trực thuộc, thực hiện các khoản giao nộp ngân sách Nhà nước.
+ Nhận và kiểm soát kịp thời các giấy tờ theo quy định của hồ sơ kế toán cho vay do cán bộ tín dụng chuyển đến, kiểm sốt các chứng từ, hạch toán đảm bảo hợp lệ, đầy đủ theo đúng quy định về chế độ chứng từ kiểm toán hiện hành.
+ Tổng hợp lưu sổ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định; hoàn thiện và lưu trữ hồ sơ theo đúng quy định Nhà nước; trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh; thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao.
Phịng ngân quỹ
+ Kho quỹ có trách nhiệm kiểm tra, kiểm sốt tiền mặt, ngân phiếu trong kho hàng ngày, trực tiếp trong việc thu ngân và giải ngân khi có phát sinh trong ngày. Cuối mỗi ngày, khóa sổ ngân quỹ, kết hợp với kế tốn theo dõi nghiệp vụ ngân quỹ phát sinh mỗi ngày để điều chỉnh kịp thời khi có sai xót, lên bảng cân đối vốn và sử dụng vốn hàng ngày để trình lên ban Giám đốc.
-Phịng hành chính - nhân sự
+ Phụ trách các vấn đề về hành chính, văn thư và quản lý nhân sự, cơng đồn thanh niên của chi nhánh. Hỗ trợ nghiệp vụ cho phòng giao dịch Nha Mân. Tham mưu cho giám đốc chi nhánh hoạt động hành chính, nhân sự và toàn thể tại chi nhánh.
+ Tính tốn các chi phí để mua sắm, sửa chửa trang thiết bị của Ngân hàng, sắp xếp chỗ làm việc cho nhân viên, phối hợp với các phòng ban chi nhánh, hội sở triển khai các hoạt động hành chính, vui chơi, hoạt động phòng trào do hội sở đề ra.
-Phòng giao dịch Nha Mân
+ Phòng giao dịch Nha Mân chịu quản lý trực tiếp từ Phó giám đốc có vị trí giao dịch tại số 21-22c khu dân cư Chợ Nha Mân, huyện Châu Thành, tỉnh Đồng Tháp, là vị trí trung tâm của chợ Nha Mân. PGD có chức năng thực hiện các nghiệp vụ về huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán và kinh doanh khác với những khách hàng cư ngụ tại những xã mà chi nhánh chính quy định.
3.3. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo& PTNT HUYỆN CHÂU THÀNH
Bất kì một tổ chức kinh doanh nào nếu muốn tồn tại v à phát triển thì bắt buộc phải hoạt động có hiệu quả và lợi nhuận là mục tiêu, NHNo&PTNT huyện Châu
ĐVT: triệu đồng Thành cũng không ngoại lệ. Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt thì việc tạo ra lợi nhuận cao với chi phí thấp địi hỏi tổ chức phải hoạt động hiệu quả. Tự hào với ưu thế là Ngân hàng quốc doanh quan trọng của đất nước, NHNo&PTNT luôn dẫn đầu về nhiều hoạt động, giữ vững vị thế hàng đầu trong lĩnh vực ngân hàng. Đối với chi nhánh NHNo&PTNT huyện Châu Thành thì kết quả hoạt động kinh doanh ln ở mức cao, tăng trưởng ổn định hơn các ngân hàng khác trong khu vực. Sau đây là kết quả hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Châu Thành Thành từ năm 2010 đến năm 2012.
Bảng 1 : KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNGTỪ NĂM 2010 -2012 TỪ NĂM 2010 -2012 CHỈ TIÊU Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 Số tiền2011/2010% Số tiền2012/2011% Thu nhập 42.877 62.632 69.421 19.755 46,07 6.789 10,84 Chi phí 39.438 58.732 65.173 19.294 48,92 6.441 10,97 Lợi nhuận 3.439 3.900 4.248 461 13,41 348 8,92
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng )
3.3.1. Thu nhập
Thu nhập của ngân hàng là khoản tiền thu được từ quá trình hoạt động kinh doanh của mình gồm các hoạt động cung cấp tín dụng, đầu tư, thu từ hoạt động dịch vụ và các khoản thu khác, nhưng trong đó thu từ ho ạt động tín dụng chiếm 80% tổng thu nhập của ngân hàng.
Qua bảng số liệu ta có thể thấy rõ được kết quả hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Châu Thành luôn ở mức cao qua từng năm. Năm 20 10 thu nhập của ngân hàng là 42.877 triệu đồng sang năm 2011 con số này tăng mạnh ở mức 62.632 triệu đồng tăng 19.755 triệu đồng tương đương 46,07% so với 2010. Nguyên nhân của sự tăng trưởng mạnh như thế là do cịn ảnh hưởng của chính sách kích cầu bởi chính phủ cho vay ưu đãi, hỗ trợ lãi suất, miễn giảm thuế thu nhập cho các tổ chức, cá nhân, ưu tiên phát triển nơng thơn, xóa đói giảm nghèo trong năm 2010, thêm vào đó NHNo&PTNT huyện Châu Thành có truyền thống lâu đời về uy tín và chất lượng nên trong tình hình có nhiều biến động vẫn giữ được m ức tăng về thu nhập cộng với sự quyết tâm tăng trưởng trong năm 2011, phía ngân hàng cũng đơn thúc các bộ chạy đua doanh số, mỗi cán bộ tín dụng được giao chỉ tiêu kinh
doanh theo tháng, quý, năm; nếu hoàn thành tốt sẽ được khen thuởng, dẫn đến thu nhập năm 2011 tăng trưởng mạnh. Đến năm 2012 thì thu nhập của ngân hàng đạt 69.421 triệu đồng tăng 6.789 triệu đồng so với năm 2011 tương đương tăng trưởng thu nhập từ 2011 sang năm 2012 là 10,84%, thu nhập đã tăng nhẹ do nhu cầu vay tăng của các doanh nghiệp, hộ sản xuất và việc mở rộng hoạt động trong năm 2012 nên kéo theo thu nhập cũng tăng theo.
3.3.2. Chi phí
Như chúng ta đã biết chi phí là một chỉ tiêu có ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của bất cứ một tổ chức kinh tế nào. Mở rộng hoạt động để tăng thu nhập ắt hẳn các khoản chi phí cũng phải tăng theo. Theo số liệu có được ta thấy tình hình, tốc độ tăng chi phí cũng tương đương như thu nhập cụ thể là 48,92% trong năm 2011, năm 2012 tăng lên 10,97% so với 6 tháng đầu năm 2011. Để tăng cường cho vay thì ngân hàng cũng phải tăng cường huy động vốn, trong tình trạng nền kinh tế thiếu vốn như trong năm 2010, 2011 để huy động được vốn các ngân hàng phải chạy đua nhau tăng lãi suất khiến cho chi phí vốn tăng cao năm 2011, NHNN đưa ra quy định mức trần lãi suất huy động đối với các ngân hàng là 14% đối với lãi suất có kì hạn. Sự biến động mạnh về chi phí cũng có phần ảnh hưởng bởi từ những tháng cuối năm 2010 đầu năm 2012 hàng loạt các ao nuôi cá tra trên địa bàn huyện Châu Thành bị treo ao do giá cá giảm mạnh, dẫn đến n guy cơ không trả được nợ là rất cao, khiến chi phí thu hồi nợ của ngân hàng trong năm cũng tăng lên. Bên cạnh đó việc tăng mức lương cơ bản cũng làm gia tăng các khoản chi phí, có thể thấy rõ hơn theo Nghị định số 28/2010/NĐ-CP ngày 01/05/2010 mức lương cơ bản tăng từ 650.000đ lên mức 730.000đ, đến ngày 01/05/2011 tăng lên mức 830.000đ theo Nghị định số 22/2011/NĐ-CP, các chi phí như cơng cụ dụng cụ, điện, nước đều tăng,…Một nguyên nhân cũng làm chi phí tăng là do sự tăng tr ưởng của hoạt động cho vay kéo theo chi phí tăng, bên cạnh đó cịn có các khoản mục trích lập dự phịng cũng tăng, do tình trạng nợ xấu vẫn tồn tại song song.
3.3.3. Lợi nhuận
Hình 2: Thu nhập, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng qua các năm 2010-2012
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng)
Lợi nhuận là thước đo cuối cùng trong quá trình đánh giá hoạt động của một Ngân hàng. Ngân hàng cũng như các tổ chức kinh tế khác, hoạt động chủ yếu vì lợi nhuận. Lợi nhuận nhiều hay ít tùy thuộc vào khả năng quản trị, chính sách điều hành của các nhà lãnh đạo ngân hàng hay sự ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác trong điều kiện thực tế, thu nhập, chi phí phát sinh,...
Từ bảng số liệu và biểu đồ, bước đầu cho ta thấy lợi nhuận của NH tăng dần qua 3 năm, ở năm 2011 mặc dù chi phí tăng cao nhưng do tính hiệu quả của chính sách thu nợ đúng hạn, mở rộng địa bàn, tìm kiếm khách hàng mới dẫn đến lợi nhuận năm 2011 là 3.900 triệu đồng tăng 461 triệu đồng so với năm 2010 tương đương 13,41%. Bước sang năm 2012, lợi nhuận ngân hàng vẫn tăng 341 triệu đồng (từ 3900 năm 2011 lên 4.248 triệu đồng ở năm 2012) tương đương tăng 8,92%. Lợi