Bảng 4.3 : TÌNH HÌNH TIỀN GỬI TIẾT KIỆM QUA 3 NĂM
4.4. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG
4.4.1. Chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn
Hiệu quả tín dụng đƣợc đánh giá thơng qua các chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn và các chỉ tiêu đánh giá tình hình cho vay của Ngân hàng qua 3 năm:
Bảng 4.12: CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 So sánh 2011/2010 So sánh 2012/2011 Số tiển % Số tiển % VHĐ 154.531 216.290 321.188 61.759 39,97 104.898 48,50 VĐC 170.350 137.505 79.837 -32.845 -19,28 -57.668 -41,94 Dƣ nợ cho vay 320.467 335.818 393.603 15.351 4,79 57.785 17,21 Tổng NV 324.881 353.795 401.025 28.914 8,90 47.230 13,35 VHĐ/tổng NV (%) 47,6 61,1 80,1 13,6 19,0 VĐC/tổng NV (%) 52,43 38,87 19,91 -13,6 -19,0 Dƣ nợ cho vay /VHĐ 2,07 1,55 1,23 -0,5 -0,3 (Nguồn: Phòng Kế Toán)
4.4.1.1. Tỉ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này cho chúng ta biết nguồn vốn của Ngân hàng có phụ thuộc vào vốn của Ngân hàng cấp trên hay không. Qua bảng số liệu trên cho thấy tỉ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn tăng mạnh qua 3 năm , do địa bàn tỉnh quận Thốt Nốt chủ yếu là sản xuất nông nghiệp, những ngành dịch vụ đang trong giai đoạn phát triển, cơ sở hạ tầng cũng ngày càng đang hoàn chỉnh, và quận Thốt Nốt cũng là một quận lớn của Thành phố Cần Thơ nên đã bắt đầu thu hút vốn đầu tƣ các doanh nghiệp
cùng với sự cạnh tranh lãi suất huy động của các Ngân hàng khác trên cùng địa bàn. Năm 2010, chỉ tiêu này là 45,57 %, năm 2011 tăng lên là 61,13%, đến năm 2012 tỉ số này là 80,09%. Qua đó thể hiện nguồn vốn huy động ngày ít phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn từ Hội Sở chuyển về, do Ngân hàng đã tích cực huy động vốn từ nhiều nguồn, giảm thiểu tối đa việc sử dụng vốn từ Hội Sở, để hƣớng tới mục tiêu là vốn huy động phải đạt trên 80% tổng nguồn vốn. Có nhƣ vậy, Ngân hàng mới chủ động đứng vững trong cạnh tranh.
4.4.1.2. Tỉ lệ vốn điều chuyển trên tổng nguồn vốn
Qua 3 năm, tỉ lệ vốn điều chuyển từ Hội Sở của NHĐA – CNAG đang giảm dần. Cụ thể, năm 2010, tỉ lệ vốn điều chuyển trên tổng nguồn vốn là 52,43%, đến năm 2011, tỉ lệ này giảm còn 38,87% và đến năm 2012, tỉ lệ này giảm mạnh còn 19,91% cho thấy trong năm này, Ngân hàng đã chủ động tích cực trong việc huy động vốn nhàn rỗi trong dân cƣ. Tỉ số này có xu hƣớng giảm trong những năm gần đây, cho thấy Chi nhánh đã có thể chủ động trong nguồn vốn kinh doanh của mình, vốn huy động từ dân cƣ, Tổ chức kinh tế xã hội của Ngân hàng đang dần đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn sản xuất kinh doanh và tiêu dùng của khách hàng. Nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng đã cho thây ngân hàng ngày càng ít phụ thuộc vào vốn chuyển từ Hội Sở về
4.4.1.3 Tỉ lệ dƣ nợ cho vay trên vốn huy động
Qua bảng số liệu trên ta thấy, ba năm qua tình hình huy động vốn của Ngân hàng đã có những bƣớc tăng trƣởng nhất định đƣợc thể hiện ở tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dƣ nợ. Năm 2010, bình quân 2,07 đồng dƣ nợ mới có 1 đồng vốn huy động tham gia. Năm 2011, bình quân 1,55 đồng dƣ nợ mới có 1 đồng vốn huy động, giảm so với năm 2010 là 0,8 đồng do đó tình hình huy động vốn của Ngân hàng năm 2011 đƣợc cải thiện nhiều so với năm 2010. Sang năm 2012, công tác huy động vốn có tốt hơn, bình qn 1,2 đồng dƣ nợ thì có 1 đồng vốn huy động. Điều này có nghĩa là Ngân hàng đã khai thác triệt để nguồn vốn huy động của mình, so với 2 năm trƣớc thì Ngân hàng huy động vốn tốt hơn.
động vốn. Đồng thời, trong thời gian tới Ngân hàng cần quan tâm hơn nữa đến tình hình cho vay nhằm giúp cho Ngân hàng luôn cân đối đƣợc hoạt động kinh doanh của mình.
4.4.2. Các chỉ tiêu đánh giá tình hình cho vay 4.4.2.1. Tỉ lệ tổng dƣ nợ trên tổng nguồn vốn 4.4.2.1. Tỉ lệ tổng dƣ nợ trên tổng nguồn vốn
Bảng 4.13: DƢ NỢ TRÊN TỔNG NGUỒN VỐN
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Dƣ nợ cho vay 320.467 335.818 393.603
Tổng nguồn vốn 324.881 353.795 401.025
Dƣ nợ /tổng nguồn vốn (%)
98,64 94,92 98,2
(Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp)
Nhìn chung dƣ nợ cho vay trên tổng nguồn vốn có khuynh hƣớng giảm vào năm 2011 và tăng nhẹ trở lại vào năm 2012. Cụ thể, năm 2010, dƣ nợ cho vay trên tổng nguồn vốn là 98,64%, năm 2011 là 94,92%, sang năm 2012 tăng 98,2%. Từ các chỉ số trên cho thấy tỉ lệ dƣ nợ trên tổng nguồn vốn của Ngân hàng đang ở mức rất tốt gần bằng 100% coi nhƣ nguồn vốn đã sử dụng cho kinh doanh một cách triệt để , điều này cho thấy Ngân hàng làm cho việc sử dụng vốn rất hiệu quả.
4.4.2.2. Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ là tỉ lệ giữa doanh số thu nợ và doanh số cho vay. Hệ số thu nợ này phản ánh trong cùng một thời kỳ một đồng cho vay ra thì có khả năng thu hồi về đƣợc bao nhiêu đồng. Chỉ tiêu này biểu hiện khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng hay là khả năng trả nợ của khách hàng, công tác thu hồi nợ càng hiệu quả thì chỉ tiêu này càng cao hệ số thu nợ bằng một là lý tƣởng.
Bảng 4.14: HỆ SỐ THU NỢ
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Doanh số cho vay 459.932 448.808 472.369
Hệ số thu nợ (%)
95,37 96,58 87,77
( nguồn :phịng tín dụng)
Qua bảng số liệu, ta thấy hệ số thu nợ qua ba năm của Ngân hàng ngày càng đã có dấu hiệu đi xuống. Năm 2010 là 95,37%; năm 2011 tăng lên là 96,58% và đến năm 2012 lại tiếp tục tăng lên là 87,77%. Điều đó có nghĩa là trong năm 2012, trong 100 đồng doanh số cho vay thì Ngân hàng thu đƣợc khoảng trên dƣới 87,77 đồng. Đây là kết quả không khả quan mà Ngân hàng đã đạt đƣợc trong năm qua. Tỷ lệ này giảm qua mạnh trong năm 2012, sau thời gian tăng trƣởng, đó là một biểu hiện đáng lo ngại. Điều này chứng tỏ rằng công tác thu hồi nợ của Ngân hàng đƣợc đang gặp khó khăn, tức là Ngân hàng khẳng định đƣợc nguồn vốn của mình chƣa đƣợc bảo đảm, Ngân hàng cần phải rút kinh nghiệm về lĩnh vực này
4.4.2.3. Vịng quay tín dụng (lần)
Là tỷ số giữa doanh số thu nợ trên dƣ nợ bình qn. Vịng quay vốn tín dụng thể hiện hiệu quả sử dụng đồng vốn cho vay, chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, cho biết số vốn đầu tƣ đƣợc quay nhanh hay chậm trong một thời kỳ nhất định (thƣờng là một năm). Nếu đồng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ đồng vốn luân chuyển càng nhanh, càng tạo nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng.
Bảng 4.15: VÕNG QUAY VỐN TÍN DỤNG
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Doanh số thu nợ 438.637 433.457 414.584
Dƣ nợ bình quân 290.563 327.482,50 359.944
Vòng quay vốn (lần) tín
dụng 1,5 1,3 1,2
lần, giảm 0,2 lần so với năm 2010. Đến năm 2012 là 1,2 lần tiếp tục giảm so với
năm 2011. Điều này nói lên ngân hàng hoạt động đang gặp khó khăn và Ngân hàng cần có biện pháp nhằm làm cho tăng khả năng sinh lời từ đồng vốn đầu tƣ để chỉ số tăng trƣởng trở lại và cao hơn, tạo điều kiện cho việc tăng lợi nhuận của Ngân hàng.
4.4.2.4. Chỉ tiêu thời gian thu nợ bình quân
Bảng 4.16: CHỈ TIÊU THỜI GIAN THU NỢ BÌNH QUÂN
Chỉ tiêu 2010 2011 2012
Vòng quay vốn (lần) tín dụng 1,5 1,3 1,2
Thời gian thu nợ bình quân (ngày) 240 277 300
Bên cạnh hệ số quay vòng dùng để đánh giá hiệu quả vốn tín dụng, thời gian thu nợ bình qn cũng đánh giá hiệu quả vốn tín dụng, trên cơ sở phản ánh thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm của Ngân hàng trong số tiền mà Ngân hàng đã cho khách hàng vay.
Năm 2010, thời gian thu nợ bình quân là 240 ngày, năm 2011 là 277 ngày, đến năm 2012 là 300 ngày. Trong 3 năm qua, thời gian thu hồi nợ ngày càng tăng, điều đó cho chúng ta thấy hiệu quả thu hồi nợ đang có nhiều điều đáng ngại. Qua đó, góp phần làm tăng chi phí cho Ngân hàng và chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng kém hiệu quả. Do đó, Ngân hàng cần phải nổ lực tích cực trong cơng tác thu hồi nợ mặc dù nguyên nhân chính là do lãi suất cao.
4.4.2.5. Tỉ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ phản ánh hiệu quả chất lƣợng tín dụng tại Chi nhánh. Nếu hiệu quả hoạt động tín dụng tốt thì tỷ lệ này sẽ thấp và ngƣợc lại.
Bảng 4.17: NỢ XẤU TRÊN TỔNG DƢ NỢ ĐVT: Triệu đồng ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Nợ xấu 7.704 22.626 15.720 Tổng dƣ nợ 320.467 335.818 393.603 Nợ xấu/tổng dƣ nợ (%) 2,4 6,7 4,0
Chỉ tiêu này phản ánh rõ nét kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lƣợng tín dụng của một ngân hàng. Đối với Ngân hàng NN và PTNT Chi nhánh quận Thốt Nốt thì tỉ lệ nợ xấu phải nhỏ hơn 5%.
Qua bảng số liệu trên ta thấy năm 2010 tỉ lệ nợ quá hạn là 2,4%, năm 2011 tỉ lệ này là 6,7%, năm 2012 tỉ lệ này giảm cịn là 4,0%. Nhìn chung thì tỷ lệ nợ xấu có chiều hƣớng tăng dần và có thời điểm lớn hơn 5% và vƣợt phạm vi cho phép của Ngân hàng đây là kết quả rất đáng lo, do đó ngân hàng cần tìm ra các biện pháp sẽ góp mới phần làm tăng hiệu quả hoạt động cho vay của Ngân hàng, cũng nhƣ chất lƣợng tín dụng của những khoản vay năm trƣớc hạn chế tỉ lệ nợ xấu