CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
4.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠ
4.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI VCB CẦN THƠ CẦN THƠ
4.1.1 Khái quát hoạt động TTQT tại VCB Cần Thơ từ năm 2007 đến tháng 6 năm 2010 tháng 6 năm 2010
Trong những năm qua, với chính sách kinh tế hợp lý của Đảng và Nhà nước đã làm thay đổi đáng kể bộ mặt nền kinh tế nước ta. Với xu hướng hội nhập cùng với nền kinh tế khu vực và trên thế giới, nền kinh tế Việt Nam thực sự phát triển mạnh mẽ theo đường lối của nền kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa. Kim ngạch XNK của Việt Nam những năm qua tăng lên nhanh chóng. Do vậy, hoạt động TTQT cũng ngày càng được mở rộng và phát triển qua hệ thống VCB VN nói chung và qua VCB Cần Thơ nói riêng.
Về phương thức TTQT: Hiện nay, phòng TTQT thực hiện các
nghiệp vụ TTQT cơ bản sau: thanh toán nhờ thu, chuyển tiền và thanh tốn tín dụng chứng từ.
Bảng 2. KIM NGẠCH XNK CỦA VCB CầN THƠ TỪ 2007-2009 Đơn vị: ngàn USD Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Giá trị Tỷ trọng % Giá trị Tỷ trọng % Giá trị Tỷ trọng % Chuyển tiền 154.980 25,7 180.487 26,4 172.651 42,6 Nhờ thu 91.883 15,2 83.653 12,3 54.613 13,5 L/C 356.606 59,1 417.937 61,3 178.201 43,9 Tổng cộng 603.469 100,0 682.077 100,0 405.465 100,0
(Nguồn: Phịng Thanh tốn quốc tế Vietcombank Cần Thơ)
Nhìn chung từ năm 2007 đến năm 2009, tình hình hoạt động TTQT của VCB Cần Thơ có những diễn biến phức tạp. Tổng giá trị TTQT đạt cao nhất trong năm 2008 cụ thể là 682.077 ngàn USD, tăng 13% so với năm 2007. Tổng giá trị TTQT xuống thấp nhất trong năm 2009 với số tuyệt đối là
405.465 ngàn USD, tỷ lệ giảm là 41% so với năm 2008. Giá trị thực hiện
của từng phương thức TTQT cũng biến động theo tình hình chung, tăng lên trong năm 2008 và sụt giảm trong năm 2009. Nguyên nhân là do cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính tồn cầu tác động mạnh mẽ vào nền ngoại thương thế giới trong đó có cả Việt Nam. Trong năm 2009 thị trường XK của Việt Nam bị thu hẹp do các quốc gia trên hạn chế tiêu dùng, nổi bật là thị trường Mỹ và các nước Châu Âu. Đồng thời, do giá thế giới giảm mạnh nên nhiều mặt hàng sản xuất trong nước đã thay thế được hàng NK. Mặt khác, NK một số mặt hàng từ thị trường Trung Quốc năm 2009 giảm do chính sách hạn chế XK hàng hố của Chính phủ nước này, nhất là ở các mặt hàng là nguyên liệu thô hoặc tiêu tốn nhiều năng lượng. Song song đó, Nhà nước ta
vẫn tiến hành nhiều giải pháp để kiềm chế nhập siêu trong năm 2009. Từ đó dẫn đến sự sụt giảm về doanh số TTQT qua NH. Về mặt tỷ trọng, phương thức tín dụng chứng từ ln chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng giá trị TTQT của VCB Cần Thơ, đạt cao nhất là 61,3% trong năm 2008, tiếp theo đó là phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu chiếm tỷ trọng thấp nhất. Tuy nhiên, TTQT bằng L/C có dấu hiệu giảm tỷ trọng, thay vào đó hình thức chuyển tiền đang ngày càng được lựa chọn nhiều hơn trong giao dịch thương mại quốc tế, bằng chứng là khối lượng giao dịch của thơng qua hình thức chuyển tiền (172.651 ngàn USD) đang vươn lên xấp xỉ gần bằng L/C (178.201 ngàn USD) trong năm 2009. Nguyên nhân là do mức độ tin tưởng thanh toán giữa hai bên tăng lên và phương thức chuyển tiền có tốc độ thanh toán nhanh, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong thanh toán. Mặt dù trong những năm gần đây TTQT theo phương thức tín dụng chứng tại VCB Cần Thơ có xu hướng giảm. Nguyên nhân là do có sự thay đổi trong cơ cấu TTQT. Nhưng nhìn chung phương thức này vẫn chiếm tỷ trọng cao và quan trọng nhất trong hoạt động TTQT của VCB Cần Thơ. TTQT là hoạt động luôn chứa đựng nhiều rủi ro, đặc biệt trong điều kiện ngày nay kinh tế - c hính trị thế giới có nhiều biến động thì để đảm bảo an tồn trong thanh tốn, các doanh nghiệp XNK vẫn lựa chọn phương thức tín dụng chứng từ làm phương thức thanh tốn cho mình.
Bảng 3. KIM NGẠCH XNK CỦA VCB CẦN THƠ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2009 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2010.
Đơn vị: ngàn USD Chỉ tiêu 6 tháng 2009 6 tháng 2010 Trị giá Tỷ trọng % Trị giá Tỷ trọng % Chuyển tiền 87.655 42,9 90.562 41,5 Nhờ thu 25.874 12,7 26.867 12,3 L/C 90.610 44,4 100.772 46,2 Tổng 204.139 100,0 218.201 100,0
(Nguồn: Phịng thanh tốn quốc tế Vietcombank Cần Thơ)
Nhìn chung, trong 6 tháng đầu năm 2010, kim ngạch XNK của VCB Cần Thơ đang trên đà ổn định và tăng trưởng khá theo xu hướng chung của cả nước. Theo số liệu của Tổng cục Thống Kê, trong 6 tháng đầu năm 2010 kim ngạch XK cả nước đạt 32,1 tỷ USD, tăng 15,7% so với cùng kỳ năm trước. Dẫn đầu nhóm hàng XK chủ lực đạt kim ngạch XK trên 1 tỷ USD là thủy sản, gạo… Cùng với cả nước, kim ngạch XK thủy sản của nhiều địa phương vùng Đồng bằng sông Cửu Long tiếp tục tăng trong 6 tháng đầu năm 2010. Cụ thể như: giá trị XK thủy sản của tỉnh An Giang đạt trên 242 triệu USD; TP Cần Thơ đạt 268,4 triệu USD; Cà Mau đạt 542 triệu USD; Sóc Trăng đạt 264,6 triệu USD... Các số liệu vừa nêu đều có bước tăng trưởng khá cao so với cùng kỳ năm 2009. Trong 6 tháng qua, các doanh nghiệp đã NK một lượng hàng hóa trị giá 38,9 tỷ USD, tăng 29,4% so với cùng kỳ năm trước. Về mặt tỷ trọng, phương thức tín dụng chứng từ va phương thức chuyển tiền vẫn là hai phương thức chủ yếu được lựa chọn trong thanh tốn của VCB Cần Thơ.
• Thanh tốn hàng NK:
Bảng 4. KIM NGẠCH NK TẠI VCB CẦN THƠ TỪ 2007-2009
Đơn vị:ngàn USD Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Chuyển tiền đi 40.328 14,9 76.772 22,3 46.275 32,1 Nhờ thu NK 11.529 4,3 17.530 5,1 10.231 7,1 L/C NK 219.311 80,8 250.664 72,6 87.454 60,8 Tổng số 271.168 100,0 344966 100,0 143960 100,0
Trong những năm gần đây, tình hình kinh tế thế giới có nhiều diễn biến phức tạp từ sau cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính tồn cầu năm 2008, làm cho quan hệ giao thương quốc tế gặp nhiều bất ổn. Đây cũng chính là một trong những ngun nhân chính làm cho tình hình hoạt động TTQT trong NH có nhiều diễn biến phức tạp. Doanh số TTQT NK trong năm 2008 tăng 73.798 ngàn USD, tương đương tăng 27,2% so với năm 2007 do nhu cầu tăng đối với các mặt hàng NK chủ lực nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển sản xuất trong nước như máy móc, thiết bị, xăng, sắt, thép,... Tuy nhiên, sang năm 2009, doanh số TTQT lại biến đổi theo chiều ngược lại, cụ thể doanh số giảm
201.006 ngàn USD tương đương tỷ lệ giảm 58,3% so với năm 2008. Nguyên
nhân là do chính sách hạn chế NK đã bắt đầu phát huy tác dụng đồng thời giá thế giới có xu hướng giảm do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế - tài chính tồn cầu. Về mặt cơ cấu các phương thức TTQT được sử dụng trong thanh tốn hàng NK cũng có sự thay đổi đáng kể. Mặt dù hình thức thanh bằng L/C vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số TTQT nhưng từ năm 2007 đến năm 2009, tỷ trọng của phương thức này đã giảm 20%, thay vào đó là sự tăng trưởng về mặt tỷ trọng của hai phương thức còn lại, dẫn đầu là phương thức chuyển tiền.
Bảng 5. DOANH SỐ VÀ TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG KIM NGẠCH NK TẠI VCB CẦN THƠ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2009 VÀ 6 THÁNG ĐẦU
NĂM 2010 Đvt: ngàn USD Chỉ tiêu 6 tháng 2009 6 tháng 2010 Chênh lệch 6 tháng 2010/2009 Số tiền Tỷ lệ % Chuyển tiền 22.513 23.188 675 3,0 Nhờ thu 6.849 7.191 342 5,0 L/C 52.740 55.828 3088 5,9 Tổng 82.102 86.207 4105 5,0
(Nguồn: Phịng Thanh tốn quốc tế Vietcombank Cần Thơ)
Nhìn chung, trong nửa đầu năm 2010, tình hình hoạt động TTQT của VCB có xu hướng tăng trưởng ổn định.Cụ thể trong 6 tháng đầu năm 2010, tổng kim ngạch NK là 86.207 ngàn USD, tăng thêm 4.105 ngàn USD so với 6 tháng đầu năm 2009, mức tăng trưởng là 5%. Trong đó, doanh số thanh tốn của từng phương thức TTQT đều tăng nhẹ so với cùng kỳ 2009. Khối lượng giao dich thanh toán bằng L/C vẫn dẫn đầu trong các phương thức TTQT, cụ thể thanh toán bằng L/C trong 6 tháng đầu năm 2010 là 55.828 ngàn USD, tăng thêm 3.088 ngàn USD so với cùng kỳ 2009, mức tăng trưởng là 5,9% . Tiếp theo là phương thức chuyển tiền và phương thức nhờ thu lần lượt tăng trưởng nhẹ ở mức 5% và 3%. Trong tương quan ngắn hạn quan hệ thương mại Việt Nam với thế giới, NK đang trong xu hướng tăng khá đặc biệt trong quý 1 năm 2010 Việt Nam đã NK vàng lên tới hơn 10 tấn, với trị giá hàng trăm triệu USD. Cùng với xu thế đó, kim ngạch NK của VCB Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2010 đang trên đà tăng trưởng.
• Thanh tốn hàng XK:
Bảng 6: KIM NGẠCH XK TẠI VCB CẦN THƠ TỪ NĂM 2007-2009
Đơn vị: ngàn USD Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Chuyển tiền đến 114.652 34,5 103.715 30,8 126.376 58,4 Nhờ thu XK 80.354 24,2 66.123 19,6 44.382 20,5 L/C XK 137.295 41,3 167.273 49,6 90.747 21,1 Tổng số 332.201 100,0 337.111 100,0 216.505 100,0
(Nguồn: Phịng Thanh tốn quốc tế Vietcombank Cần Thơ)
Từ năm 2007 đến 2008 kim ngạch XK tăng trưởng chậm ở mức ổn định là 1,5%. Tuy nhiên, sang năm 2009, doanh số TTQT trong XK rơi xuống mức
216.505 ngàn USD, giảm 120.606 ngàn USD, tương đương tỷ lệ giảm 35,8%
so với năm 2008. Nguyên nhân là do các thị trường XK lớn của nước ta đang hạn chế tiêu dùng hàng NK. Về mặt cơ cấu phương thức TTQT có sự thay đổi lớn. Hình thức thanh tốn thơng qua L/C từ lâu vốn được các nhà XNK ưa chuộng và tin dùng, phương thức này luôn dẫn đầu về doanh số và chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động TTQT của VCB Cần Thơ trong năm 2007 và tăng nhẹ vào 2008. Đồng thời năm 2008 cũng là giai đoạn mà doanh số thanh toán qua L/C XK ở mức cao nhất trong 3 năm, cụ thể là 167.273 ngàn USD, chiếm tỷ trọng 49,6%. Tuy nhiên, sang năm 2009, doanh số thanh toán qua L/C sụt giảm nghiêm trọng, kéo theo tỷ trọng giảm xuống chỉ hơn một nửa so với tỷ trọng đạt được trong năm 2008, cụ thể là giảm đi 28,5% xuống cịn 21,1%. Tuy nhiên có sự biến đổi trái chiều trong phương thức chuyển tiền, trong khi hai phương thức TTQT còn lại đều bị sụt giảm về doanh số thanh toán trong
năm 2009 thì doanh số thanh tốn bằng hình thức chuyển tiền lại tăng với tốc độ 21,8% so với năm 2008, dừng lại ở mốc 126.376 ngàn USD, tăng 22.661 ngàn USD. Cũng trong năm 2009, cơ cấu phương thức TTQT có sự thay đổi lớn, phương thức chuyển tiền thay thế cho phương thức tín dụng chứng từ trở thành phương thức đóng góp nhiều nhất cho doanh số TTQT của VCB Cần Thơ, với tỷ trọng đóng góp là 58,4%. Còn lại phương thức nhờ thu vẫn phát triển ổn định theo xu hướng chung và khơng có sự thay đổi đáng kể.
Bảng 7. DOANH SỐ VÀ TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG KIM NGẠCH XK CỦA VCB CẦN THƠ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2009 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2010 Đvt: ngàn USD Chỉ tiêu 6 tháng 2009 6 tháng 2010 Chênh lệch 6 tháng 2010/2009 Số tiền Tỷ lệ % Chuyển tiền 65.412 67.374 1.962 3,0 Nhờ thu 18.935 19.676 741 3,9 L/C 37.870 44.944 7.074 18,6 Tổng 122.217 131.994 9777 8,0
(Nguồn: Phịng Thanh tốn quốc tế Vietcombank Cần Thơ)
Nhìn chung, trong 6 tháng đầu năm 2010 kim ngạch XK của VCB Cần Thơ tăng so với cùng kỳ năm 2009, cụ thể là tăng 9.777 ngàn USD tương ứng với tỷ lệ tăng là 8%. Đây là những dấu hiệu tốt chứng tỏ kinh tế toàn cầu đang dần hồi phục và lấy lại đà tăng trưởng. Doanh số TTQT của từng phương thức đều tăng. Doanh số tăng mạnh nhất là 7.074 ngàn USD tương ứng tỷ lệ tăng mạnh nhất là 18,6% thuộc về phương thức thanh tốn tín dụng chứng từ. Tuy nhiên phương thức chuyển tiền mới là phương thức chiếm tỷ trọng cao nhất trong kim ngạch XK tại NH.
Doanh thu TTQT:
Thu nhập từ hoạt động TTQT chủ yếu là phí dịch vụ, đây cũng là bộ phận đóng góp đáng kể vào thu nhập chung của VCB Cần Thơ.
Qua nhiều lần thay đổi, tiếp thu ý kiến từ khách hàng và đã có tham khảo biểu phí của các NH khác,VCB VN đã xây dựng được biểu phí cho hoạt động TTQT. Việc quy định mức phí hợp lý, vừa đảm bảo nguồn thu cho NH, đồng thời tăng khả năng cạnh tranh với các NH trong nước.
Biểu phí dịch vụ chuyển tiền (Phụ lục 1) Biểu phí dịch vụ nhờ thu (Phụ lục 2)
Biểu phí dịch vụ thanh tốn L/C (Phụ lục 3) Về quan hệ khách hàng:
Với tinh thần phục hết mình, khơng ngừng nỗ lực cố gắng để nâng cao trình độ nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ nhân viên VCB Cần Thơ và sự phát triển ngày càng mạnh mẽ của công nghệ NH, số lượng khách hàng đến với VCB Cần Thơ nói chung và hoạt động TTQT nói riêng ngày càng tăng lên.
Các mặt hàng XK chủ yếu là thuỷ sản, gạo..trong khi NK là máy móc, hàng tiêu dùng là chính. Các doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, cơng ty cổ phần có quan hệ với VCB Cần Thơ chủ yếu hoạt động trong các lĩnh vực trên.
Quan hệ thanh toán của VCB Cần Thơ tập trung chủ yếu vào khu vực Châu á như Hàn Quốc, Singapo, Hồng Kông, Trung Quốc...Và hiện nay đã mở rộng sang các nước Châu Á khác và Châu Mỹ. VCB Cần Thơ ln duy trì, mở rộng quan hệ đại lý với các NH trên thế giới. Hiện nay, NHNT VN có quan hệ đại lý với hơn 1.300 NH tại 100 quốc gia và vùng lãnh thổ trên khắp thế giới.
4.1.2 Thực trạng một số nghiệp vụ TTQT chủ yếu tại VCB Cần Thơ
Bảng 8. DOANH SỐ TTQT THEO PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN CỦA VCB CẦN THƠ TỪ NĂM 2007-2010
Đơn vị: ngàn USD
Chỉ tiêu
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Số món Trị giá Số món Trị giá Số món Trị giá Chuyển
tiền đi 949 40.328 803 76.772 778 46.275 Chuyển
tiền đến 1380 114.652 1.266 103.715 1513 126.376 Tổng số 2.329 154.980 2.069 180.487 2.291 172.651
(Nguồn: Phịng Thanh tốn quốc tế Vietcombank Cần Thơ)
Nhìn chung, từ năm 2007- 2008 tổng doanh số chuyển tiền của VCB tăng nhẹ tuy nhiên sang năm 2009 tình hình có sự biến đổi theo chiều ngược lại.
Chuyển tiền đi: Hiện nay theo quy định của chế độ quản lý ngoại hối
của NHNN VN, mọi tổ chức cá nhân cư trú và không cư trú đều phải tuân thủ theo các quy định này. Chính vì vây, việc chuyển tiền của cá nhân ra nước ngồi cịn hạn chế, chủ yếu là chuyển tiền cá nhân cho đối tượng khách hàng là người không cư trú. Tỷ trọng chuyển tiền cá nhân chỉ chiếm một phần rất nhỏ trong tổng doanh số chuyển tiền.
Từ năm 2007-2010, số món chuyển tiền đi liên tục giảm. Trong năm 2008, số món giảm 146 món, tương đương tỷ lệ 15,4% so với số món chuyển tiền đi trong năm 2007. Tuy nhiên, giá trị chuyển tiền đi trong năm này lại tăng thêm 36.444 ngàn USD, tương đương tỷ lệ tăng 90,4% so với năm 2007. Điều này chứng tỏ giá trị mỗi món tiền chuyển đi trong năm 2008 đã tăng lên rất nhiều so với năm 2007, cụ thể là tăng 124%.
-Về chuyển tiền đến: hoạt động này bao gồm các hoạt động kiều hối, thực hiện lệnh thanh toán tiền hàng bằng cách chuyển tiền trước hoặc sau khi giao hàng. Đây là các sản phẩm dịch vụ sẵn có, tuỳ thuộc rất nhiều vào lượng khách hàng mở tài khoản tại VCB Cần Thơ và uy tín thanh tốn của NH.
Nhìn chung, qua 3 năm doanh số chuyển tiền đến của VCB Cần Thơ có những biến động phức tạp, cụ thể số món và trị giá chuyển tiền đến giảm