CHƯƠNG 2 : PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.3 Phân tích các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh
Bảng 12: Kết quả hoạt động tín dụng qua 3 năm (2009 - 2011)
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Tổng nguồn vốn Triệu đồng 347.101,00 704.188,00 1.024.776,00
Vốn huy động Triệu đồng 220.722,00 225.340,00 372.178,00
Doanh số cho vay Triệu đồng 327.547,70 638.857,91 795.753,56
Doanh số thu nợ Triệu đồng 220.896,61 589.956,07 579.912,17
Tổng dư nợ Triệu đồng 220.659,25 314.561,07 530.402,50
Nợ quá hạn Triệu đồng 750,00 1.358,00 5.260,00
Dư nợ bình quân Triệu đồng 220.659,23 267.610,15 422.481,79
Vốn huy động/tổng nguồn vốn % 63,59 32,00 36,32
Dư nợ/vốn huy động % 99,97 139,59 142,51
Hệ số thu nợ % 67,44 92,35 72,88
Nợ quá hạn/dư nợ % 0,34 0,43 0,99
Vòng quay vốn tín dụng Vịng 1,00 2,20 1,37
(Nguồn: Phịng Tín Dụng, Kế tốn và Ngân quỹ Ngân hàng Bản Việt chi nhánh Cần Thơ)
Từ kết quả hoạt động tín dụng được phân chia theo từng đối tượng vay và thời hạn vay như trên, ta có bảng tổng hợp chung về kết quả hoạt động tín dụng tại Bản Việt - Cần Thơ như sau:
Vốn huy động/tổng nguồn vốn:
Chỉ tiêu này cho ta biết được khả năng huy động vốn đáp ứng được bao nhiêu phần trăm cho nguồn vốn hoạt động của ngân hàng. Theo bảng kết quả chỉ tiêu đánh giá hoạt động của ngân hàng ta thấy tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn có xu
hướng tăng giảm khơng ổn định, từ 63,59 % trong năm 2009, năm 2010 là 32 %,
năm 2011 là 36,32 %. Thông thường một ngân hàng hoạt động tốt khi tỷ số này đạt
mức từ 70 % đến 80 % trong tổng nguồn vốn sử dụng tại ngân hàng. Tuy nhiên kết quả đạt được trong 3 năm qua vẫn cịn thấp do đó trong thời gian tới chi nhánh cần cố gắng hơn nữa để nâng tỷ trọng vốn huy động trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng.
Dư nợ/vốn huy động:
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng, nếu tỷ số này lớn hơn 100 % thì nguồn vốn huy động được sử dụng hết cho hoạt động cấp tín dụng, nếu nhỏ hơn 100 % thì vốn huy động vẫn cịn thừa.
Qua bảng kết quả chỉ tiêu đánh giá hoạt động, thì 3 năm trở lại đây tình hình cho vay vốn của ngân hàng phần nào đạt hiệu quả cao hơn, chi nhánh đã sử dụng toàn bộ nguồn vốn huy động để cho vay, từ đó phát huy được hiệu quả của nguồn vốn huy
động. Tuy nhiên công tác huy động vốn chưa đáp ứng đủ nhu cầu nên chi nhánh xin điều chuyển một lượng vốn không nhỏ từ hội sở
Hệ số thu nợ: chỉ tiêu này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng,
tỷ lệ này thể hiện được khả năng thu hồi nợ của NH cao hay thấp.
Hệ số thu nợ năm 2009 là 67,44 %, có nghĩa là trong 100 đồng cho vay phục vụ nhu cầu vay vốn thì Chi nhánh đã thu được 67,44 đồng do trong năm tình kinh tế có nhiều biến động do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế năm 2008 làm cho công tác thu nợ gặp nhiều khó khăn. Năm 2010, kết quả này tăng lên 92,35 đồng trên 100
GVHD: Nguyễn Hồ Anh Khoa SVTH: Đỗ Thanh Việt
2010, thu nợ chỉ đạt 72,88 %, trong năm này do giá cả nhiều mặt hàng biến động làm cho các doanh nghiệp hoạt động không hết công suất nên thu hồi vốn chậm, bên cạnh đó giá vàng và ngoại tệ thường xuyên biến động nên một số khách hàng đã đầu
tư mua vàng kiếm lời vì vậy làm cho cơng tác thu nợ gặp khó khăn dẫn đến hệ số thu nợ cũng giảm theo.
Nợ quá hạn trên dư nợ: đây là chỉ tiêu thể hiện trực tiếp công tác thẩm định
phương án sản xuất kinh doanh của cán bộ tín dụng. Đồng thời phản ánh khả năng
thu hồi vốn của ngân hàng đối với khách hàng cũng như uy tín của khách hàng đối với ngân hàng. Hiện nay, theo mức độ cho phép của Ngân hàng Nhà nước thì tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ là dưới 5 %, trong đó tỷ lệ nợ khó địi trong tổng nợ quá hạn thấp thì được coi là tín dụng có chất lượng tốt.
Qua bảng kết quả chỉ tiêu đánh giá hoạt động, thì 3 năm trở lại đây tình hình nợ quá hạn chiếm tỷ lệ thấp dưới 1 % trong tổng dư nợ có thể được đánh giá là tốt, vì vậy NH cần nên giữ vững và phát huy công tác thu nợ.
Vịng quay vốn tín dụng:
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Chi nhánh trong hoạt
động cho vay và thời gian thu hồi nợ của hoạt động cho vay này nhanh hay chậm.
Qua bảng 12 ta thấy, vịng vay vơn tín dụng của Chi nhánh tăng giảm không ổn
định qua các năm. Năm 2009 vòng quay vốn tín dụng là 1 vòng/năm, sang năm 2010 tăng lên 2,2 vòng/năm, đến năm 2011 giảm còn 1,37 vòng/năm. Nguyên nhân
của sự tăng mạnh vào năm 2010 là do các khoảng vay ngắn hạn vào cuối năm 2009
đến năm 2010 đến năm 2010 mới thu được nợ và năm 2010 doanh số cho vay ngắn
hạn tăng cao nên tốc độ doanh số thu nợ tăng nhanh hơn tốc độ tăng của dư nợ bình quân. Năm 2011 vịng quay vốn tín dụng giảm do trong năm có sự dịch chuyển từ cho vay ngắn hạn sang trung và dài hạn nên làm cho vòn quay vốn tín dụng bị gảm.