CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.5. KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠ
NHNo&PTNT TỈNH ĐỒNG THÁP
Bảng 3.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NHNo & PTNT TỈNH ĐỒNG THÁP TỪ NĂM 2010 ĐẾN NĂM 2012 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % Thu nhập 916 1.295 1.350 379 41,38 55 4,25 Chi phí 808 1.120 1.164 312 38,61 44 3,93 Lợi nhuận 108 175 186 67 62,04 11 6,29
Trong hoàn cảnh sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt nhƣ hiện nay, việc NHNo&PTNT vẫn đảm bảo đƣợc lợi nhuận ngày càng tăng là dấu hiệu đáng mừng. Điều đó cho thấy ngân hàng đã nổ lực lớn trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động để đảm bảo đƣợc mục tiêu tăng trƣởng trong thời kỳ kinh tế khó khăn nhƣ hiện nay.
3.5.1. Thu nhập
Nhìn chung doanh thu qua ba năm tăng lên không ngừng. Cụ thể, trong năm 2010, doanh thu của ngân hàng là 916 tỷ đồng. Trong đó thu về từ hoạt động tín dụng là chủ yếu 908 tỷ đồng, chiếm 99,13% doanh thu. Còn lại chƣa đến 1% là các khoản thu khác. Tƣơng tự ở năm 2011 nguồn thu tín dụng chiếm 99,07% và năm 2012 chiếm 99,04% thu nhập. Từ đó cho thấy tầm quan trọng của hoạt động tín dụng, đó là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng.
Sang năm 2011 doanh thu tăng lên đáng kể với số tiền 1.295 tỷ đồng tăng 379 tỷ đồng tƣơng đƣơng 41,38% so với năm 2010, đây là mức tăng tƣơng đối cao mà nguyên nhân là do các ngân hàng chạy đua lãi suất huy động trong năm 2011 làm cho lãi suất huy động tăng cao, dẫn đến lãi suất cho vay cũng tăng theo nhƣng NHNo&PTNT với tƣ cách là một ngân hàng lớn và có uy tín nên vẫn giữ đƣợc lãi suất cho vay và huy động ở một mức hợp lý. Bên cạnh đó sự nổ lực của từng cá nhân trong ngân hàng cũng giúp cho hoạt động cho vay đạt hiệu quả cao từ đó vẫn đảm bảo đƣợc mức tăng doanh thu tƣơng đối cao.
Năm 2012 là một năm khó khăn chung cho cả nền kinh tế và NHNo&PTNT cũng không phải là ngoại lệ. Dù doanh thu vẫn tăng so với năm 2011 nhƣng ở mức tƣơng đối thấp chỉ 4,25% tƣơng đƣơng số tiền 55 tỷ đồng. Việc các doanh nghiệp trong địa bàn gặp khó khăn và giá thủy sản tƣơng đối thấp làm ngƣời nuôi phải chịu lỗ đã ảnh hƣởng không nhỏ đến ngân hàng, từ việc khách hàng khó khăn khơng thể trả nợ đến việc ngân hàng cũng thận trọng hơn trong việc cho vay vì sợ rủi ro đã làm doanh thu không giữ đƣợc mức tăng trƣởng cao nhƣ năm 2011.
3.5.2. Chi phí
Trong 3 năm gần đây chi phí của ngân hàng liên tục tăng cụ thể năm 2010 tổng chi phí là 808 tỷ đồng, sang năm 2011 chi phí tăng 312 tỷ đồng tƣơng đƣơng 38,61%. Đây là mức tăng cao nhƣng không quá bất thƣờng vì trong năm 2011 các ngân hàng đều tăng lãi suất huy động, bên cạnh đó việc tăng trƣởng tín dụng hằng năm cũng góp phần tăng chi phí nhƣng với lƣợng vốn tăng thêm có thể đầu tƣ sinh lời. Đến năm 2012 kinh tế khó khăn và Ngân hàng Nhà nƣớc áp dụng trần lãi suất huy động nên việc lƣợng vốn huy động không tăng nhiều từ đó chi phí cho tín dụng cũng không tăng mạnh nhƣ năm 2011. Cụ thể tổng chi phí năm 2012 ở mức 1.164 tỷ đồng tăng 44 tỷ so với năm trƣớc tƣơng đƣơng 3,39%. Việc làm cho chi phí tăng chậm lại là một tín hiệu mừng cho ngân hàng nhƣng phải đi đôi với tăng doanh thu nhƣ vậy mới đạt đƣợc lợi nhuận cao.
3.5.3. Lợi nhuận
Việc luôn giữ đƣợc mức tăng của doanh thu đã giúp ngân hàng có đƣợc lợi nhuận luôn đạt mức tăng cao trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012. Tuy rằng chi phí cũng tăng nhanh nhƣng mức tăng vẫn thấp hơn doanh thu do đó mức lợi nhuận năm sau đều cao hơn năm trƣớc. Cụ thể, năm 2010 lợi nhuận ngân hàng đạt mức 108 tỷ đến năm 2011 lợi nhuận tăng 62,04% đạt mức 175 tỷ đồng, đây là mức tăng khá cao mà nguyên nhân của nó là do ngân hàng đã cố gắng đẩy mạnh hoạt động tín dụng để nâng cao doanh thu, bên cạnh đó việc ln nâng cao năng lực của cán bộ cũng nhƣ xây dựng cơ chế hoạt động hiệu quả đã đƣa mức tăng trƣởng ngân hàng tăng cao.
Sang năm 2012 lợi nhuận vẫn tăng so với năm 2011 lên 186 tỷ đồng nhƣng mức tăng chỉ còn 11 tỷ đồng tƣơng đƣơng 6,29%, việc giảm lợi nhuận cũng là điều dễ hiểu bởi doanh thu tăng chậm và chi phí cũng tăng làm ảnh hƣởng mức tăng của lợi nhuận. Tuy nhiên trong tình hình kinh tế nhiều biến động một số ngân hàng phải chịu lỗ thì việc vẫn tăng lợi nhuận là một thành công của NHNo&PTNT tỉnh Đồng Tháp.
3.5.4. Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh Bảng 3.2: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ Bảng 3.2: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ
HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Đơn vị 2010 2011 2012 Thu nhập Tỷ đồng 916 1.295 1.350 Chi phí Tỷ đồng 808 1.120 1.164 Lợi nhuận Tỷ đồng 108 175 186 Lợi nhuận ròng Tỷ đồng 80 146 155 Tổng tài sản Tỷ đồng 4.858 5.635 6.620
Lợi nhuận ròng/Thu nhập % 8,72 11,27 11,48
Thu nhập/Tổng tài sản % 18,86 22,98 20,39
Thu nhập/Chi phí % 113,37 115,63 115,98
(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Đồng Tháp)
Chỉ số lợi nhuận ròng trên thu nhập cho ta thấy đƣợc phần lợi nhuận có đƣợc từ thu nhập. Theo bảng số liệu ta thấy chỉ số này càng tăng qua các năm cụ thể năm 2010 là 8,72% đến năm 2011 tăng lên 11,27% và năm 2012 là 11,48% từ đó có thể nhận định rằng tốc độ tăng của lợi nhuận ròng nhanh hơn thu nhập. Phần lợi nhuận ròng trong doanh thu ngày càng tăng cho thấy ngân hàng ngày càng nâng cao tính hiệu quả trong hoạt động để có thể giảm các khoản chi phí từ đó có thể nâng cao phần doanh thu trong thu nhập.
Chỉ số thu nhập trên tổng tài sản có sự biến động qua 3 năm. Cụ thể năm 2010 chỉ số này là 18,86%, cho thấy trong 100 đồng tài sản sẽ thu đƣợc 18,86 đồng thu nhập. Đến năm 2011 chỉ số này là 22,98% từ đó cho thấy đƣợc hiệu quả sử dụng tài sản ngân hàng đã tăng lên nên cùng một lƣợng tài sản mà năm 2011 sẽ tạo ra đƣợc nhiều thu nhập hơn năm 2010. Vào năm 2012, tổng tài sản ngân hàng tăng lên đáng kể nhƣng phần thu nhập lại tăng chậm vì ngân hàng đã thận trọng hơn trong việc cho vay và kinh tế Đồng Tháp cũng gặp nhiều khó khăn trong nhiều mặt, từ đó làm chỉ số thu nhập trên tổng tài sản giảm chỉ còn 20,39%.
Nhìn vào số liệu 3 năm trong bảng 3.2 ta thấy rằng chỉ số thu nhập trên chi phí tăng qua mỗi năm nhƣng không đều nhau, cụ thể trong năm 2010 chỉ tiêu này là 113,37%. Đến năm 2011 chỉ tiêu này là 115,63% và năm 2012 là 115,98% từ đó cho thấy từ năm 2010 sang 2011 tốc độ tăng của doanh thu nhanh hơn của chi phí từ đó sẽ làm lợi nhuận ngân hàng cao hơn. Qua chỉ tiêu này ta có thể thấy ngân hàng ngày càng quản lý có hiệu quả hơn trong việc hạn chế chi phí và gia tăng doanh thu.
3.5.5. Một số mục tiêu kinh doanh năm 2013 của NHNo&PTNT tỉnh Đồng Tháp Tháp
Nâng cao tổng nguồn vốn huy động lên 5.108 tỷ đồng tăng 589 tỷ đồng tƣơng đƣơng tăng 13% so với năm 2012. Trong đó tiền gửi dân cƣ chiếm 83% tổng vốn huy động.
Tổng dƣ nợ đạt 6.839 tỷ đồng, tăng 679 tỷ đồng tƣơng đƣơng tăng 11% so với năm 2012 trong đó cho vay trung và dài hạn chiếm 17%/tổng dƣ nợ.
Tỷ lệ cho vay nông nghiệp, nông thôn chiếm trên 90% tổng dƣ nợ. Nợ xấu dƣới 3% trên tổng dƣ nợ.
Thu nhập ngồi tín dụng phấn đấu tăng 10%. Chênh lệch lợi nhuận – chi phí cao hơn năm 2012.
CHƢƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NHNo&PTNT TỈNH ĐỒNG THÁP