Kết luận chươn g
2.1.2 Kết quả hoạt động của ACB
Trong 17 năm hoạt động, ACB luôn giữ vững sự tăng trưởng mạnh mẽ và ổn định. Hiện nay, ACB được đánh giá là một trong những NH dẫn đầu về dịch vụ KH. Ngoài ra, trong khối NHTMCP, ACB là NH có tổng tài sản và vốn huy động lớn nhất, cơ cấu tài sản an toàn và tốc độ tăng trưởng nhanh. Điều này được thể hiện bằng các chỉ số tài chính của ACB qua các năm như sau:
Đơn vị: Tỷ đồng
Bảng 2.01: Một số chỉ tiêu tài chính cơ bản của ACB
Chỉ tiêu/Năm 2007 YoY 2008 YoY 2009 YoY
Tổng tài sản 85.392 91,3% 105.306 22,5% 167.881 59.42% Vốn điều lệ 2.630 139,1% 6.356 141,7% 7.814 22.94% Lợi nhuận sau thuế 1.760 248,2% 2.211 25,6% 2.201 -0.45% Huy động từ KH 55.283 64,50% 64.217 16,16% 86.919 35.35% Dư nợ cho vay 31.811 86,96% 34.604 9,50% 61.856 78.75% ROAE 44% -- 32% -- 25% --
ROAA 2,3% -- 2,3% -- 1,6% --
Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB các năm 2007, 2008 và 2009
Cơ cấu tín dụng của ACB có một số nét chính như sau:
chủ yếu cho vay của ACB là Việt Nam Đồng, tỷ lệ này luôn chiếm trên 65% trong tổng dư nợ cho vay quy đổi qua các năm.
-Theo kỳ hạn vay: Trong giai đoạn 2007 – 2009, các khoản cho vay ngắn hạn có
tỷ trọng cao nhất trong danh mục cho vay của ACB. Tuy nhiên, tỷ trọng này giảm dần qua các năm và tỷ trọng các khoản cho vay dài hạn có xu hướng tăng lên, kéo theo những rủi ro trong q trình cấp các khoản tín dụng này.
Đơn vị tính: tỷ đồng
Bảng 2.02: Dư nợ tín dụng của ACB giai đoạn 2007 - 2009
Chỉ tiêu/ Năm 2007 Tỷ lệ 2008 Tỷ lệ 2009 Tỷ lệ
(%) (%) (%)
Theo thời hạn vay 31.811 100 34.833 100 62.358 100 - Ngắn hạn 17.493 55,0 15.944 45,8 35.619 57,12 - Trung hạn 6.763 21,3 7.267 20,8 10.538 16,90 - Dài hạn 7.555 23,7 11.262 33,4 16.202 25,98
Theo loại tiền vay 31.811 100 34.833 100 62.358 100 - VND 21.518 67,6 24.564 70,5 51.553 82,67 - Ngoại tệ & Vàng 10.293 32,4 10.269 29,5 10.805 17,33
Tổng dư nợ tín dụng 31.81 - 34.833 - 62.358 -
Tốc độ tăng trưởng (%) 86,96 - 9,50 - 79,02 -
Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB năm 2007, 2008 và 2009
Chất lượng tín dụng tại ACB trong thời gian qua có một số điểm đáng lưu ý như sau:
- ACB ln kiểm sốt tốt nợ quá hạn so với tốc độ tăng trưởng tín dụng, và ln duy trì tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản an toàn từ mức 30% đến 38% trong giai đoạn 2007 - 2009. ACB ln duy trì tỷ lệ nợ quá hạn nằm trong tầm kiểm sốt, và khơng vượt quy định của NHNN. Năm 2009, tình hình chung của các
NHTM trong nước, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế tồn cầu, ACB vẫn kiểm sốt tốt tỷ lệ này ở mức 0,99%.
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Bảng 2.03: Tình hình kiểm sốt nợ q hạn tại ACB
Chỉ tiêu/ Năm 2007 2008 2009
Tổng tài sản 85.392 105.306 167.881
Dư nợ cho vay 31.811 34.833 62.358
Nợ quá hạn 98 708 619
Tỷ lệ NQH/Dư nợ 0.31% 2.03% 0.99%
Cho vay/Tổng tài sản 37.25% 33.08% 37.14%
Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB năm 2007, 2008 và 2009
- Tình hình nợ quá hạn: Tuy dư nợ cho vay tăng nhiều qua các năm, ACB vẫn
kiểm sốt tốt tình hình nợ xấu, tỷ lệ Nợ quá hạn/Tổng dư nợ luôn thấp nhất trong các NHTMCP trong nước, thấp hơn tỷ lệ chung 3,5% của toàn ngành và thấp hơn nhiều so với tỷ lệ quy định của NHNN.
Đơn vị tính: Triệu đồng
Bảng 2.04: Tình hình nợ q hạn tại ACB giai đoạn 2007 - 2009
Theo nhóm 2007 Tỷ lệ 2008 Tỷ lệ 2009 Tỷ lệ nợ (%) (%) (%) Nợ nhóm 1 31.713.333 99,69 34.125.084 97,97 61.739.414 99,01 Nợ nhóm 2 70.959 0,22 398.902 1,15 363.884 0,58 Nợ nhóm 3 9.167 0,03 223.605 0,64 24.776 0,04 Nợ nhóm 4 7.078 0,02 66.982 0,19 88.502 0,14 Nợ nhóm 5 10.320 0,03 18.127 0,05 141.402 0,23 Tổng 31.810.857 100 34.832.700 100 62.357.978 100
Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB năm 2007, 2008 và 2009
tình hình nợ xấu, tỷ lệ Nợ quá hạn/Tổng dư nợ luôn thấp nhất trong các NHTMCP trong nước và thấp hơn nhiều so với tỷ lệ quy định của NHNN. Cùng với sự tăng trưởng nóng về tín dụng trong năm 2007, khủng hoảng kinh tế năm 2009 ảnh hưởng không nhỏ đến đối tượng KH chủ lực của ACB cũng như yếu tố con người chưa đáp ứng được nhu cầu phát triển được xem như là những nhân tố có thể ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng của ACB. Nhận thức được tầm quan trọng của việc quản trị rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, ACB đặt ra mục tiêu kinh doanh trong năm 2010 là “Quản lý tốt, Lợi nhuận hợp lý, Tăng
trưởng bền vững”. ACB chủ trương tăng trưởng trong tầm kiểm soát, và chỉ
tăng trưởng nếu kiểm soát được rủi ro.