IV. KIẾN NGHỊ, GIẢI PHÁP VỀ VIỆC KHỞI KIỆN VỤ ÁN DÂN SỰ DO TỔ CHỨC CƠNG ĐỒN THỰC HIỆN
MỘT SỐ ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ HƯỚNG DẪN VIỆC ÁP DỤNG ĐIỀU 214 VỀ TỘI GIAN LẬN BẢO HIỂM XÃ HỘI, BẢO HIỀM THẤT NGHIỆP,
ĐIỀU 214 VỀ TỘI GIAN LẬN BẢO HIỂM XÃ HỘI, BẢO HIỀM THẤT NGHIỆP, ĐIỀU 215 VỀ TỘI GIAN LẬN BẢO HIỂM Y TẾ VÀ ĐIỀU 216 VỀ TỘI TRỐN ĐÓNG BẢO HIỂM XÃ HỘI, BẢO HIỂM Y TẾ, BẢO HIỂM THẤT NGHIỆP CHO NGƯỜI LAO ĐỘNG CỦA BLHS
BLHS sự hiện hành đã bổ sung thêm 4 tội danh liên quan đến lĩnh vực bảo hiểm, đó là tội gian lận trong kinh doanh bảo hiểm (Điều 213); tội gian lận bảo hiểm xã hội, bảo hiểm thất nghiệp (Điều 214); tội gian lận bảo hiểm y tế (Điều 215) và tội trốn đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp cho người lao động (Điều 216). Do đó đã có cơ chế mạnh mẽ hơn để cơ quan có thẩm quyền có thể xử lý hành vi này và thu hồi tiền bảo hiểm cho Nhà nước, bảo đảm các quỹ an sinh xã hội và bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho người lao động. Tuy nhiên, các quy định này của BLHS cần phải có văn bản hướng dẫn áp dụng thống nhất pháp luật. Vì vậy, HĐTP TANDTC cần ban hành Nghị quyết để hướng dẫn việc áp dụng các điều luật nêu trên, theo đó Nghị quyết phải giải quyết được một số nội dung sau đây:
Hướng dẫn để thống nhất cách hiểu đối với một số khái niệm, tình tiết là yếu tố định tội, định khung hình phạt như: trốn đóng bảo hiểm; gian lận BHXH, BHTN, BHYT; thủ đoạn tinh vi xảo quyệt; có tính chất chun nghiệp; hành vi gian dối và thủ đoạn khác... để thống nhất trong việc áp dụng pháp luật.
Xác định tư cách pháp lý tham gia tố tụng của cơ quan BHXH trong các vụ án hình sự liên quan đến lĩnh vực BHXH, BHYT, BHTN (là bị hại hay là nguyên đơn dân sự hay người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan).
Hướng dẫn cụ thể trong việc xử lý trách nhiệm hình sự đối với pháp nhân thương mại vi phạm trong lĩnh vực bảo hiểm.
Hướng dẫn về việc xác định số tiền chiếm đoạt được quy định tại các Điều 214 và Điều 215. Trường hợp người thực hiện hành vi chiếm đoạt được số tiền từ 10.000.000 đồng trở lên cho mỗi lần thực hiện mới bị truy cứu trách nhiệm hình sự hay cả trường hợp người thực hiện hành vi chiếm đoạt nhiều lần khác nhau, mỗi lần đều dưới 10.000.000 đồng nhưng tổng số tiền chiếm đoạt trên 10.000.000 đồng cũng bị truy cứu trách nhiệm hình sự. Trường hợp người thực hiện hành vi chiếm đoạt nhiều lần khác nhau có lần trên 10.000.000 đồng, có lần dưới 10.000.000 đồng thì xác định tổng số tiền đã chiếm đoạt được để xác định khung hình phạt hay chỉ xác định tổng số tiền chiếm đoạt của mỗi lần phải từ 10.000.000 đồng trở lên để xác định khung hình phạt.
Cần làm rõ hành vi chiếm đoạt trong BHXH, BHTN quy định tại Điều 215. Chiếm đoạt ở đây có thể hồn thành (đã lấy được tiền) hoặc có thể chưa hồn thành nếu đã thực hiện các hành vi khách quan như lập hồ sơ giả, sai lệch nội dung,... Trường hợp chưa chiếm đoạt được tiền bảo hiểm ngoài mong muốn của người phạm tội tức là tội phạm đã hoàn thành nhưng chưa đạt và họ phải chịu trách nhiệm hình sự theo quy định tại Điều 15 BLHS.
Cơ sở để xác định thiệt hại do hành vi gian lận BHXH, BHTN gây ra. Hướng dẫn việc truy thu, thu hồi được khoản nợ đọng BHXH, BHYT, BHTN từ trước khi BLHS có hiệu lực thi hành để bảo đảm công bằng trong áp dụng pháp luật và tạo ra sự nghiêm minh trong thi hành pháp luật.
Qua thực tiễn cũng như nghiên cứu các quy định của pháp luật, chúng tôi kiến nghị hướng dẫn áp dụng thống nhất các quy định của BLHS về các tội phạm liên quan đến lĩnh vực bảo hiểm như sau:
Về một số khái niệm quy định tại các điều 214, 215 và 216 của
hành vi lập hồ sơ bảo hiểm xã hội, bảo hiểm thất nghiệp trong đó có giấy tờ, tài liệu giả (như: giấy tờ, tài liệu khơng có thật, khơng do cơ quan có thẩm quyền cấp, cấp khơng đúng quy định, cấp không đúng thẩm quyền, cấp không đúng thời hạn...) để thanh toán các chế độ ốm đau; thai sản; tai nạn lao động; bệnh nghề nghiệp, hưu trí; tử tuất; trợ cấp thất nghiệp; hỗ trợ tư vấn, giới thiệu việc làm; hỗ trợ học nghề và hỗ trợ đào tạo bồi dưỡng nâng cao trình độ kỹ năng để duy trì việc làm cho người lao động.
Lập hồ sơ bệnh án khống quy định tại điểm a khoản 1 Điều 215 của
BLHS là trường hợp khơng có sự việc khám bệnh, chữa bệnh hoặc có sự việc khám bệnh, chữa bệnh của người tham gia BHYT nhưng họ không phải điều trị mà vẫn lập hồ sơ bệnh án cho họ.
Kê đơn thuốc khống quy định tại điểm a khoản 1 Điều 215 của BLHS
là trường hợp khơng có sự việc khám bệnh, chữa bệnh hoặc có sự việc khám bệnh, chữa bệnh của người tham gia bảo hiểm y tế nhưng khơng có việc sử dụng thuốc mà vẫn kê đơn thuốc cho người có thẻ BHYT.
Kê tăng số lượng hoặc thêm loại thuốc, vật tư y tế, dịch vụ kỹ thuật, chi phí giường bệnh quy định tại điểm a khoản 1 Điều 215 của BLHS là
trường hợp có sự việc khám bệnh, chữa bệnh của người tham gia bảo hiểm y tế nhưng kê số lượng thuốc, vật tư y tế, dịch vụ kỹ thuật nhiều hơn số lượng thuốc, vật tư y tế, dịch vụ kỹ thuật mà thực tế người bệnh sử dụng hoặc kê thêm các loại thuốc, vật tư y tế, dịch vụ kỹ thuật mà thực tế người bệnh không sử dụng; kê tăng số lượng ngày điều trị nội trú tại cơ sở khám bệnh, chữa bệnh hoặc kê không đúng tên thuốc, vật tư y tế, loại giường và các dịch vụ kỹ thuật khác mà thực tế người bệnh đã sử dụng để làm tăng tiền chi phí khám bệnh, chữa bệnh thanh tốn với quỹ BHYT.
Chi phí khác quy định tại điểm a khoản 1 Điều 215 của BLHS là các
chữa bệnh khơng bao gồm chi phí tiền thuốc, vật tư y tế, dịch vụ kỹ thuật và chi phí giường bệnh (ví dụ: tiền công khám, chi phí vận chuyển người bệnh...).
Giả mạo hồ sơ, thẻ bảo hiểm y tế quy định tại điểm b khoản 1 Điều 215
của BLHS là hành vi lập, sử dụng hồ sơ, thẻ BHYT khơng do cơ quan có thẩm quyền cấp hoặc giả mạo hồ sơ, thẻ BHYT của người khác để hưởng chế độ BHYT trái quy định.
Thẻ bảo hiểm y tế được cấp khống quy định tại điểm b khoản 1 Điều
215 của BLHS là thẻ BHYT do cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp cho người khơng đóng hoặc khơng thuộc diện được các tổ chức, nguồn quỹ khác đóng BHYT theo quy định.
Thẻ bảo hiểm y tế giả quy định tại điểm b khoản 1 Điều 215 của
BLHS là thẻ BHYT không do cơ quan Nhà nước có thẩm quyền cấp.
Thẻ đã bị thu hồi, thẻ bị sửa chữa quy định tại điểm b khoản 1 Điều
215 của BLHS là thẻ BHYT được cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp cho người tham gia BHYT nhưng đã bị thu hồi theo quy định của pháp luật về BHYT hoặc thẻ đã bị sửa chữa, làm sai lệch thông tin của người có thẻ.
Trốn đóng bảo hiểm quy định tại Điều 216 của BLHS là hành vi của
người sử dụng lao động có nghĩa vụ đóng BHXH, BHYT, BHTN cho người lao động mà gian dối hoặc bằng thủ đoạn khác để khơng đóng hoặc khơng đóng đầy đủ BHXH, BHYT, BHTN cho người lao động thuộc đối tượng phải tham gia BHXH, BHYT, BHTN.
Gian dối để khơng đóng, khơng đóng đầy đủ tiền bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp quy định tại khoản 1 Điều 216 của BLHS là
trường hợp cố ý không kê khai hoặc kê khai khơng đúng thực tế việc đóng BHXH, BHYT, BHTN với cơ quan có thẩm quyền.
quy định tại khoản 1 Điều 216 của BLHS là trường hợp người sử dụng lao