515 – Doanh thu hoạt động tài chính
PHIẾU CHI Ngày 15 tháng 01 năm
Ngày 15 tháng 01 năm 2014 Quyển số: 02 Số: PC 009 Nợ:............................. Có:............................. Họ và tên người nhận tiền: DNTN TM – SX Việt Cường Thịnh
Địa chỉ: B19, Trần Đại Nghĩa, Xã Tân Nhựt, Huyện Bình Chánh, TP. HCM Lý do chi: Thanh tốn tiền mua giấy trắng theo HĐ số 0000291
Số tiền: 14.993.000 (Viết bằng chữ): Mười bốn triệu chín trăm chín mươi ba ngàn đồng chẵn./. Kèm theo:..............................01......................................... Chứng từ gốc. Ngày 15 tháng 01 năm 2014 Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Nguyễn Lưu Thịnh Kế toán trưởng (Ký, họ tên)
Nguyễn Văn Tâm
Người nhận tiền (Ký, họ tên) Lưu Lệ Văn Người lập phiếu (Ký, họ tên) Nguyễn Thị Ngọc Châu Thủ quỹ (Ký, họ tên) Trần Thị Bích Đào
Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ): Mười bốn triệu chín trăm chín mươi ba ngàn đồng chẵn./.
+ Tỷ giá ngoại tệ (vàng bạc, đá quý): .................................................................... + Số tiền quy đổi: ...............................................................................................
(3) Ngày 20/01/2014 theo hóa đơn thơng thường 0000139 của TNHH TM – DV Tư Vấn Thịnh Phát: Mua văn phòng phẩm gồm: mực nạp VHP (30 chai) với giá 2.181.810; Thanh gạt CB (5 cái) với giá 227.280; Trục sạc (6 cái) với giá là 818.184; Trục từ (7 cái) 954.548; Trống máy in 1010 (10 cái) với giá 1.636.360. Thuế GTGT 10%.
Kế tốn căn cứ vào hóa đơn thơng thường hạch tốn như sau: Nợ TK 6413: 5.818.182
Nợ TK 1331: 518.818
* Hóa đơn
Mẫu số: 01GTKT3/001
HÓA ĐƠN GIÁ TRỊ GIA TĂNG
Ký hiệu: TP/11P Liên 2: Giao cho người mua Số: 0000139
Ngày…20…tháng…01…năm 2014...
Đơn vị bán hàng: CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ TƯ VẤN THỊNH PHÁT Mã số thuế: 0 3 0 9 9 7 9 8 5 6
Địa chỉ: 29/W1 Phan Huy Ích, Phường 12, Quận Gị Vấp, TP. Hồ Chí Minh Điện thoại: (08) 5427 3639 Fax: (08) 5427 3700
Số tài khoản: 00633824-0001 Ngân Hàng TMCP Đông Á – PGD Quang Trung
Họ tên người mua hàng..................................................................................................................... Tên đơn vị: Công ty TNHH Tư Vấn Thiết Kế Và Đầu Tư Nam Việt
Mã số thuế: 0 3 0 9 5 3 6 7 3 4
Địa chỉ: 269/29/8/4 Phú Định, P.16, Q.8, TP. HCM
Hình thức thanh tốn: TM Số tài khoản: 6421201005149 Ngân Hàng AGRIBANK – CN Hùng Vương, TP. HCM
ST
T Tên hàng hóa, dịch vụ Đơn vịtính Số lượng Đơn giá Thành tiền
1 2 3 4 5 6=4x5 01 Mực nạp VHP Chai 30 72.727 2.181.810 02 Thanh gạt CB Cái 5 45.456 227.280 03 Trục sạc Cái 6 136.364 818.184 04 Trục từ Cái 7 136.364 954.548 05 Trống máy in 1010 Cái 10 163.636 1.636.360 Cộng tiền hàng: 5.818.182 Thuế suất GTGT: 10 %, Tiền thuế GTGT: 581.818 Tổng cộng tiền thanh toán: 6.400.000 Số tiền viết bằng chữ: Sáu triệu bốn trăm nghìn đồng./.
Người mua hàng Người bán hàng
(Ký, ghi rõ họ, tên) (Ký, đóng dấu, ghi rõ họ, tên) Bán hàng qua điện thoại Châu Vĩnh Phát
(4) Ngày 28/01/2014 Công ty trả lương cho bộ phận bán hàng là: 58.335.000 Kế toán căn cứ vào bảng lương hạch toán như sau:
Nợ TK 6411: 58.335.000 Có TK 334: 58.335.000
CÔNG TY TNHH TƯ VẤN THIẾT KẾ VÀ ĐẦU TƯ NAM VIỆT Năm 2010 Năm 2010
Tháng 01 năm 2014
SỔ CÁI