CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
2.1. Giới thiệu về Trung tâmgiao dịch hội sở NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam
2.1.2. Cơ cấu tổ chức
TTGDHS là đơn vị kinh doanh trực thuộc Hội sở Techcombank. Các phòng ban hội sở bao gồm:
- Trung tâm Quản lý Nguồn vốn và Giao dịch trên thị trường tài chính - Phịng Tiếp thị, Phát triển Sản phẩm và Chăm sóc Khách hàng - Phịng Kế tốn Tài chính
- Phịng Kiểm sốt nội bộ
- Phòng quản lý đầu tư xây dựng
- Ban xử lý nợ và Khai thác Tài sản thu nợ - Văn phòng
- Phòng Quản lý nhân sự - Phòng Kế hoạch Tổng hợp
- Ban Quản lý Uỷ thác Đầu tư, Quản lý Tài sản & Thị trường Vốn - Phòng Pháp chế và Kiểm sốt tn thủ
- Ban đào tạo
- Phịng Quản lý chất lượng - Phòng Dịch vụ cho vay mua nhà - Phòng nghiệp vụ Kho qũy
- Trung tâm Ứng dụng và Phát triển Sản phẩm Dịch vụ Công nghệ Ngân hàng
- Trung tâm Thẻ và Dịch vụ Tín dụng Tiêu dùng
- Trung tâm Quản lý thu nợ và kiểm sốt rủi ro tín dụng cá nhân - Trung tâm Thanh tốn và Ngân hàng Đại lý
- Khối Tín dụng và Quản trị Rủi ro
- Khối Dịch vụ Khách hàng Doanh nghiệp - Trung tâm Giao dịch Hội sở
Bộ máy tổ chức điều hành của TTGDHS bao gồm: điều hành quản lý Trung tâm là Giám đốc và các Phó giám đốc, dưới ban giám đốc là các phòng ban thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh. Hiện tại, Trung tâm có 5 phịng với cơ cấu tổ chức như sau:
CƠ CẤU TỔ CHỨC TRUNG TÂM GIAO DỊCH HỘI SỞ TECHCOMBANK
Giám đốc Trung tâm
Phó Giám đốc Phó Giám đốc
Phịng Tư vấn và
giải pháp tài chính PhịngĐầu tư tài chính cá nhân Phịng Dịch vụ khách hàng Phịng Hỗ trợ và quản lý tín dụng Bộ phận Logistics Bộ phận tư vấn tái cấu trúc Bộ phận tư vấn tài chính dựán Bộ phận hỗ trợ tín dụng Bộ phận tác nghiệp TTQT Bộ phận kiểm sốt tn thủ Phịng Tiếp thị khách hàng Bộ phận thẩmđịnh
2.1.3. Tình hình hoạt động của Trung tâm giao dịch hội sở NHTMCP Kỹ Thương.
TTGDHS mới hoạt động được hơn một năm, do đó phải đối mặt với khá nhiều khó khăn trong bối cảnh cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt. Tuy nhiên, do được kế thừa công nghệ ngân hàng sẵn có, cùng với nỗ lực của ban lãnh đạo và cán bộ nhân viên ngân hàng, Trung tâm đã đạt được những kết quả khả quan trên nhiều phương diện.
2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là một trong những hoạt động hết sức quan trọng của các ngân hàng thương mại để đảm bảo kinh doanh có hiệu quả. Do vậy, đây là mảng hoạt động luôn được chú trọng tại NHTMCP Kỹ Thương nói chung và TTGDHS nói riêng. Bên cạnh các phương thức huy động truyền thống như tiết kiệm khơng kỳ hạn và tiết kiệm có kỳ hạn với nhiều kỳ hạn phong phú: 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng…, Trung tâm cịn áp dụng các hình thức huy động mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng như: rút gốc linh hoạt, tiền gửi tiết kiệm kết hợp với bảo hiểm nhân thọ…; giúp khách hàng có nhiều sản phẩm hơn để lựa chọn cho phù hợp với nhu cầu của họ. Chính vì vậy, chỉ trong vịng một năm, cơng tác huy động vốn của Trung tâm đã đạt được những thành tựu đáng kể.
Bảng 2.1. Tình hình huy động vốn các quý trong năm 2007
Đơn vị: triệu đồng
Quý Chỉ tiêu
Quý I Quý II Quý III Quý IV
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng số 120.261,7 100 154.235,3 100 1.176.705,7 100 1.121.692,6 100 Tổ chức kinh tế _ _ 565.551 48 522.929 46.6 Cá nhân 120.261,7 100 154.235,3 100 611.154,7 52 598.763,6 53.4 (Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các quý)
Tổng vốn huy động của Trung tâm giao dịch nhìn chung tăng qua các quý: Quý II tăng 28,2% so với Quý I; Quý III có sự gia tăng đột biến, 663%; Quý IV giảm nhẹ 4,7% so với Quý III. Sở dĩ như vậy là do Trung tâm giao dịch mới chính thức hoạt động từ tháng 2/2007 nên trong hai quý đầu, lượng tiền gửi của dân cư cịn ít, tiền gửi của các tổ chức kinh tế không đáng kể. Sang quý III, lượng tiền huy động tăng mạnh nhờ Trung tâm đã đẩy mạnh công tác tiếp thị sản phẩm. Quý IV có sự giảm nhẹ là do cuối năm, nhu cầu sử dụng tiền mặt của các tổ chức và cá nhân tăng cao để chi trả cho các khoản công nợ và mua sắm hàng tiêu dùng.
Đạt được những thành tựu như vậy là nhờ Trung tâm giao dịch hội sở đã đưa ra được chương trình hành động phù hợp:
- Xây dựng các chương trình chăm sóc khách hàng lớn và thực hiện việc chăm sóc khách hàng thường xuyên để tạo mối liên hệ mật thiết với khách hàng, qua đó củng cố và duy trì hệ thống khách hàng.
- Tìm kiếm những khách hàng tiềm năng thơng qua các kênh Marketing khách hàng.
- Áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt và cạnh tranh nhằm thu hút và duy trì ổn định khách hàng.
2.1.3.2. Hoạt động sử dụng vốn
Trong hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng, việc cấp tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất. Với sự phát triển của sản xuất kinh doanh, sự gia tăng hoạt động xuất nhập khẩu, đặc biệt là sau khi Việt Nam gia nhập WTO, nhu cầu sử dụng vốn của các chủ thể trong nền kinh tế ngày càng tăng lên, và theo đó, nhu cầu tiếp cận tín dụng ngân hàng cũng tăng lên.
Việc cấp tín dụng của TTGDHS tuân theo sự chỉ đạo thống nhất của NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam với những quy định khá chặt chẽ về chất lượng:
- Phải xác định thị trường mục tiêu một cách rõ ràng, đánh giá mức độ phù hợp và rủi ro của từng phân đoạn thị trường mục tiêu. Việc cung cấp dịch vụ phải ln tính đến yếu tố cân bằng giữa lợi ích của Techcombank và cầu thị trường.
- Xây dựng và vận hành chính sách tín dụng một cách hiệu quả; đảm bảo khơng có sự mơ hồ trong nội bộ ngân hàng về một lĩnh vực cho vay cụ thể nào.
- Tuân thủ chặt chẽ và nhất qn các thơng lệ lành mạnh trong hoạt động tín dụng; tuân thủ đầy đủ các quy định của pháp luật hiện hành và các quy định chính sách nội bộ của Techcombank.
Trung tâm giao dịch đã thực hiện nghiêm túc các nội dung chỉ đạo về cho vay, nhờ đó mà đạt được những kết quả khả quan:
Bảng 2.2. Tình hình hoạt động cho vay các quý trong năm 2007
Đơn vị: triệu đồng
Quý Chỉ tiêu
Quý I Quý II Quý III Quý IV
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Doanh số cho vay 66.800,72 100 107.629,2 100 377.806,29 100 863.011,78 100 Khách hàng CN 54.562 81,68 28.194,33 26,2 126.958,6 33,6 315.793,87 36,59 Khách hàng DN 12.238,72 18,32 79.434,87 73,8 250.847,69 66,4 547.217,91 63,41 Doanh số thu nợ 170 100 40.085,22 100 208.914,1 100 212.118,2 100 Khách hàng CN 170 100 9.591,6 23,93 27.080,19 12,96 52.849,53 24,92 Khách hàng DN _ _ 30.493,62 76,07 181.833,91 87,04 159.268,67 75,08 Tổng dư nợ 66.630,72 100 67.543,98 100 168.892,19 100 650.892,59 100 Khách hàng CN 54.392 81,63 18.602,73 27,54 99.878,41 59,14 262.943,34 40,4 Khách hàng DN 12.238,72 18,37 48.941,25 72,46 69.013,78 40,86 387.949,25 59,6
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các quý)
Techcombank là ngân hàng phát triển theo định hướng ngân hàng bán lẻ. Do đó, tỉ lệ cho vay đối với khách hàng cá nhân trong tổng dư nợ khá cao. Doanh số cho vay và tổng dư nợ nhìn chung tăng với tốc độ khá cao. Đó là nhờ Trung tâm giao dịch đã đẩy mạnh cơng tác tiếp thị và chăm sóc khách hàng, có chính sách ưu tiên các sản phẩm có nhiều tiềm năng phát triển như tài trợ cho vay mua nhà trả góp, tài trợ cho vay mua ơ tơ trả góp… Tuy nhiên, dù phát triển theo định hướng ngân hàng bán lẻ thì tín dụng doanh nghiệp vẫn giữ vai trị chủ đạo trong hoạt động tín dụng. Thứ nhất là do một khoản tín dụng cấp cho khách hàng doanh nghiệp thường có quy mơ lớn hơn cho khách hàng cá nhân. Thứ hai, cho vay phi sản xuất
thường có nhiều rủi ro hơn so với cho vay sản xuất. Doanh số cho vay doanh nghiệp tại Trung tâm tăng dần qua các quý; đó là nhờ phương thức cho vay linh hoạt, tập trung vào các khách hàng lớn, những lĩnh vực đang có xu hướng phát triển hiện nay như: xây dựng cơng trình dân dụng và cơng nghiệp, sắt thép, thương mại, xăng dầu, dược phẩm, sản phẩm điện tử, dệt may, giày dép, thực phẩm…
Doanh số thu nợ thấp là do thời gian hoạt động tính đến cuối năm 2007 của Trung tâm giao dịch chỉ có 10 tháng; trong khi các khoản cho vay lớn thường là trung và dài hạn nên chưa đến thời hạn thu nợ. Tuy vậy, doanh số thu nợ vẫn tăng qua các quý, góp phần làm tăng thu nhập của Trung tâm giao dịch.
2.1.3.3. Hoạt động thanh toán quốc tế
TTGDHS dự kiến sẽ được phát triển thành Sở giao dịch NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam, do đó,đây sẽ là đầu mối thực hiện các thương vụ thanh tốn lớn của Techcombank. Nhìn lại một năm vừa qua, hoạt động thanh toán quốc tế tại Trung tâm giao dịch đã có những tiến bộ đáng kể, góp phần khơng nhỏ vào kết quả hoạt động kinh doanh của Trung tâm.
Bảng 2.3. Doanh số thanh toán quốc tế
Đơn vị: nghìn USD
Quý Chỉ
Tiêu
Quý I Quý II Quý III Quý IV
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Doanh số chuyển tiền 729 7,79 1.393,32 6,66 3.699,5 11,76
Chuyển tiền đi 656,3 1.281,85 3.144,57
Chuyển tiền đến 72,7 111,47 554,93 Doanh số nhờ thu 2.756 29,46 7.766,5 37,13 6.224,2 19,79 Nhờ thu NK 2.480 7.144,8 5.420,4 Nhờ thu XK 276 621,7 803,8 Doanh số thanh toán L/C 5.870 62,75 11.760 56,21 21.530 68,45 L/C nhập khẩu 5.579 10.583,9 20.453,5 L/C xuất khẩu 291 1.176,1 1.076,5 Tổng doanh số 9.355 100 20.919,82 100 31.453,7 100 Tỉ lệ tăng trưởng _ 123,62% 50,35%
Biểu đồ 2.1. Doanh số thanh tốn quốc tế các q
TTGDHS chính thức hoạt động từ tháng 02/2007, nhưng phải đến tháng 07/2007, Tổ Thanh tốn quốc tế mới được thành lập. Trước đó, nghiệp vụ thanh toán quốc tế vẫn được thực hiện, song chỉ với quy mơ nhỏ, số lượng khách hàng ít. Do đó, trong Q I, doanh số thanh tốn quốc tế khơng đáng kể. Phải sang đến Quý III và Quý IV, hoạt động thanh toán quốc tế mới thực sự khởi sắc. Cũng như tại các ngân hàng khác, trong tổng doanh số thanh tốn, doanh số thanh tốn L/C ln chiếm tỷ trọng cao nhất và luôn chiếm trên 50%. Điều này cũng thể hiện tính ưu việt hơn hẳn các phương thức thanh tốn khác của phương thức tín dụng chứng từ. Bên cạnh đó, với ưu thế thủ tục đơn giản, nhanh chóng, phương thức thanh tốn chuyển tiền và nhờ thu cũng tăng dần qua các Quý và luôn chiếm tỷ trọng khơng nhỏ trong tổng doanh số thanh tốn.
Hiện nay, Trung tâm giao dịch đang xúc tiến mở rộng quan hệ đại lý với các ngân hàng lớn và uy tín trên tồn thế giới để nâng cao hiệu quả hoạt động thanh
toán quốc tế. Trung tâm cũng đang chú trọng tới việc phát triển các sản phẩm mang tính trọn gói cho khách hàng; đặc biệt là sản phẩm tài trợ xuất nhập khẩu trọn gói. Theo đó, Trung tâm sẽ thay mặt khách hàng ký các hợp đồng thuê kho bãi, khai thuê thủ tục hải quan, giao nhận vận tải quốc tế…, đem lại sự tiện lợi cho khách hàng.
2.2. Thực trạng hoạt động thanh tốn quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Trung tâm giao dịch hội sở NHTMCP Kỹ Thương
Techcombank tổ chức thanh tốn quốc tế bằng hình thức tập trung tại Hội sở. Các đơn vị trong hệ thống đều thơng qua một cửa là Trung tâm thanh tốn trực thuộc Hội sở và hệ thống tài khoản Nostro duy nhất của Techcombank do Trung tâm thanh toán được uỷ quyền quản lý để thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế.
2.2.1. Tình hình hoạt động thanh tốn L/C nhập khẩu 2.2.1.1. Quy trình thanh tốn L/C nhập khẩu
(1) Mở L/C cho người nhập khẩu a. Tiếp nhận yêu cầu
Chuyên viên khách hàng tiếp nhận yêu cầu của khách hàng và hướng dẫn khách hàng lập 02 bản chính và chuẩn bị các hồ sơ sau:
Hồ sơ pháp lý:
- Giấy phép thành lập, giấy đăng ký kinh doanh - Quyết định bổ nhiệm đại diện theo pháp luật
- Văn bản uỷ quyền của người đại diện theo pháp luật (nếu ký theo uỷ quyền) - Điều lệ doanh nghiệp
- Bản đăng ký mã số hải quan của doanh nghiệp
- Nghị quyết Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên giao quyền cho người đại diện trước pháp luật/ người được uỷ quyền ký các giao dịch về mở L/C, ký quỹ, ký hợp đồng bảo đảm với ngân hàng (nếu điều lệ không quy định)
- Chứng minh thư nhân dân/ hộ chiếu của người đại diện/ người được uỷ quyền giao dịch.
- Các giấy phép của cơ quan nhà nước có thẩm quyền nếu kinh doanh ngành nghề pháp luật quy định phải cấp phép
Nếu khách hàng đã có giao dịch tại Techcombank thì chuyên viên khách hàng khơng cần u cầu khách hàng xuất trình hồ sơ pháp lý.
Hồ sơ về tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính của khách hàng
Trường hợp thanh tốn bằng vốn tự có, ký quỹ 100%: - Hợp đồng nhập khẩu và các giấy tờ tương đương hợp đồng
- Giấy phép hoặc hạn ngạch được cấp đối với lô hàng nhập nếu là hàng hoá quản lý bằng hạn ngạch
- Hợp đồng mua bán ngoại tệ để ký quỹ thanh toán L/C (nếu khách hàng có nhu cầu mua ngoại tệ để ký quỹ)
- Hợp đồng đầu ra hoặc phương án kinh doanh và các tài liệu liên quan đến kế hoạch tiêu thụ hàng hoá theo L/C
- Văn bản của Ngân hàng Nhà nước xác nhận đã đăng ký vay, trả nợ nước ngoài đối với yêu cầu mở L/C trả chậm trung, dài hạn.
Trường hợp ký quỹ dưới 100% và trường hợp thanh toán bằng vốn vay - Các giấy tờ yêu cầu tại mục trên
- Hồ sơ tài sản bảo đảm, trừ trường hợp được cấp tín dụng khơng có tài sản bảo đảm thực hiện theo quy định hiện hành của Techcombank.
b. Kiểm tra, thẩm định và phê duyệt hồ sơ mở L/C
Kiểm tra, thẩm định:
Chuyên viên khách hàng kiểm tra và xác định rõ tính đầy đủ, rõ ràng của yêu cầu phát hành hoặc điều chỉnh thư tín dụng, so sánh với hợp đồng ngoại thương để kịp thời lưu ý khách hàng khi có mâu thuẫn. Yêu cầu phát hành hoặc điều chỉnh L/C khơng được tẩy xố, nếu có thay đổi thì phải có xác thực của người ký trên yêu cầu của người phát hành hoặc điều chỉnh L/C và người ký sẽ chịu trách nhiệm hoàn toàn về việc xác thực này.
Chuyên viên khách hàng chịu trách nhiệm thẩm định khách hàng có đủ điều kiện để phát hành, điều chỉnh L/C hay không theo các hướng dẫn hiện hành về thẩm định khách hàng tại Techcombank, cụ thể:
- Thẩm định pháp lý: xem xét các giấy tờ trong hồ sơ pháp lý của khách hàng.
- Thẩm định rủi ro: thẩm định báo cáo tài chính, khả năng thanh tốn của khách hàng, số tiền ký quỹ, tiền phí, mặt hàng nhập, khả năng tiêu thụ hàng nhập, bên xuất khẩu và các rủi ro có thể xảy ra.
- Thẩm định tín dụng: thẩm định uy tín, ngành nghề kinh doanh truyền thống, kinh nghiệm xuất nhập khẩu…
- Thẩm định hồ sơ tài sản đảm bảo
Sau khi kiểm tra, thẩm định, chuyên viên khách hàng có trách nhiệm lập tờ trình về u cầu phát hành, điều chỉnh L/C của khách hàng và trình cấp có thẩm quyền kiểm soát, phê duyệt.
Kiểm soát và phê duyệt
Trưởng hoặc phó phịng nghiệp vụ chịu trách nhiệm kiểm sốt nôij dung đơn