3.2.2.1. Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngân hàng
Đây là nhóm dấu hiệu dễ nhận biết nhất, có tác động trực tiếp, với tốc độ
nhanh và trong khỏang thời gian ngắn đến chất lượng tín dụng, có thể chuyển từ trạng thái bình thường lên cấp độ rủi ro cao, do đó địi hỏi những phản ứng nhanh, tích cực và hiệu quả. Nhóm này cịn gọi là dấu hiệu cảnh báo sớm, bao gồm các dấu hiệu sau:
Trì hỗn hoặc gây khó khăn, trở ngại đối với NH trong quá trình kiểm tra
theo định kỳ hoặc đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tài chính, hoạt động sản xuất kinh
doanh mà KH khơng giải thích một cách thuyết phục.
Chậm gửi hoặc trì hỗn các báo cáo tài chính theo u cầu mà KH khơng giải thích thuyết phục.
Đề nghị gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nhiều lần khơng có lý do chính đáng.
Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi tại NH. Chậm thanh toán các khoản lãi đến hạn.
Thanh toán nợ gốc không đầy đủ, đúng hạn.
Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu các khoản vay vượt nhu cầu dự kiến.
Các dấu hiệu cho thấy KH trông chờ vào thu nhập bất thường không phải từ hoạt
động sản xuất kinh doanh chính hoặc từ hoạt động được đề xuất trong phương án xin vay.
Có dấu hiệu tìm kiếm sự tài trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn, đặc biệt từ đối thủ cạnh tranh của NH.
Sử dụng tài trợ ngắn hạn cho hoạt động trung dài hạn.
Chấp nhận sử dụng các nguồn tài trợ giá cao với mọi điều kiện.
3.2.2.2. Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ ngồi ngân hàng
Nhóm dấu hiệu này có tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng nhưng với
độ trễ lớn hơn. Các dấu hiệu này được rút ra từ chính bản thân hoạt động sản xuất kinh
doanh của KH và không dễ nhận biết nếu thiếu sự quản lý chặt chẽ sâu sát của cán bộ NH. Nhóm này bao gồm các dấu hiệu sau:
Độ lệch giữa doanh thu hay dòng tiền thực tế so với mức dự kiến.
Những thay đổi bất lợi trong cơ cấu vốn, tỷ lệ thanh khoản hay mức độ hoạt
động của KH.
Dấu hiệu ngày càng nhiều các chi phí bất hợp lý, như phát triển đột biến chi phí quảng cáo, tiếp khách,….
Thay đổi thường xuyên cơ cấu quản trị và điều hành.
Xuất hiện bất đồng và mâu thuẫn trong bộ máy quản trị và điều hành, tranh chấp trong q trình quản lý.
Khó khăn trong quản lý phát triển sản phẩm và dịch vụ mới.
Những thay đổi về chính sách của Nhà nước như tác động của thuế, xuất nhập khẩu, thay đổi các biến số kinh tế vĩ mô: tỷ giá, lãi suất, thay đổi công nghệ sản xuất,… tác động bất lợi đến chiến lược, kế hoạch sản xuất kinh doanh của KH.