CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
2.1. Giới thiệu chương
2.1.3. Các nhân tố tác động đến chất lượng thẩm định tín dụng
2.1.3.1. Nhóm nhân tố về chất lượng quy trình thẩm định tín dụng
Quy trình thẩm định tín dụng được thiết kế để thẩm định đầy đủ các yếu tố nhằm đánh giá chính xác khả năng trả nợ.
Mỗi ngân hàng có một quy trình thẩm định tín dụng riêng dựa trên các đặc thù trong hoạt động của mình. Tuy nhiên, dù quy trình thẩm định được thiết kế như thế nào thì nó vẫn cần đảm bảo bao qt được trọn vẹn tình hình của khách hàng, phải làm sao để có thể thể hiện được tồn bộ tình hình khách hàng trong báo cáo thẩm định. Ngoài ra, bên cạnh yêu cầu phải bao quát được mọi loại hình khách hàng, một quy trình thẩm định tín dụng tốt cần phải có những thiết kế phương pháp thẩm định riêng phù hợp với từng loại hình khách hàng khác nhau.
Quy trình thẩm định tín dụng thuận lợi để bộ phận thẩm định thực hiện.
Sự phân cơng hợp lý và chi tiết trong quy trình thẩm định tín dụng sẽ giúp xác định rõ trách nhiệm và nhiệm vụ cụ thể của từng bộ phận tham gia vào quy trình, từ đó các bộ phận có cơ sở để phối hợp với nhau tốt hơn. Quy trình tín dụng càng hướng dẫn chi tiết càng giúp cho cán bộ thẩm định nhanh chóng xác định cơng việc cần làm, từ đó đẩy nhanh tiến độ và vẫn đảm bảo chất lượng thẩm định.
Quy trình thẩm định tín dụng được cập nhật thường xuyên và kịp thời.
Ngân hàng là lĩnh vực bị ảnh hưởng nhanh và rõ nét bởi sự biến động nền kinh tế. Mặt khác với tình hình cạnh tranh hiện tại các ngân hàng cần đảm bảo việc thẩm định chính xác nhưng phải nhanh chóng để đáp ứng được yêu cầu của khách hàng. Vì vậy quy trình thẩm định tín dụng cần được cập nhật thường xuyên để phù hợp với sự thay đổi của ngành cũng như ngày càng đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Hình thành giả thuyết nghiên cứu.
Như kết luận của Taxxman (2006) (trích từ Samuel, 2014, trang 4), trong số các yếu tố ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng, có các yếu tố sau:
– Quy trình và chính sách cho vay khơng được quy định đầy đủ.
– Việc thiếu hụt một hệ thống xếp hạng, định lượng và quản lý rủi ro tín dụng phù hợp theo phân bổ vùng địa lý cũng như theo từng loại hình sản phẩm (ngân hàng).
– Việc thiếu sự phối hợp cần thiết giữa các phòng ban của ngân hàng trong cơng tác tín dụng.
Như vây, giả thuyết nghiên cứu đầu tiên được phát biểu như sau:
H1: Chất lượng quy trình thẩm định tín dụng có tác động cùng chiều lên chất lượng thẩm đinh tín dụng.
2.1.3.2. Nhóm nhân tố về chất lượng con người thực hiện việc thẩm định tín dụng dụng
Trình độ chun mơn của cán bộ thẩm định tín dụng.
Quy trình thẩm định dù tốt đến đâu cũng khơng thể tự nó cho ra kết quả thẩm định mà phải có những con người cụ thể, là các cán bộ thẩm định tín dụng, thực hiện từng phần việc được phân cơng theo quy trình. Do đó trình độ chun mơn của cán bộ thẩm định tín dụng ảnh hưởng rất lớn đến kết quả thẩm định. Trình độ chuyên môn thể hiện thông qua kiến thức được đào tạo tương đương với chuyên ngành ngân hàng khi còn đi học cũng như các khóa học bồi dưỡng nghiệp vụ khi đã đi làm.
Mức độ ổn định và gắn bó của cán bộ thẩm định tín dụng với ngân hàng.
Một cán bộ tín dụng đã có kinh nghiệm phục vụ một khách hàng nhất định sẽ thuận lợi hơn trong việc đánh giá tình hình khách hàng. Ngồi ra thời gian cùng làm việc càng lâu thì mối quan hệ của cán bộ tín dụng với các cá nhân có khả năng cung cấp thơng tin hữu ích càng phát triển, do đó việc khai thác thơng tin phục vụ thẩm định sẽ nhanh chóng, chính xác và hữu ích hơn.
Đạo đức, mức độ tuân thủ quy trình thẩm định tín dụng của cán bộ thẩm định tín dụng.
Đạo đức nghề nghiệp là yêu cầu tiên quyết của cán bộ thẩm định, là yếu tố hết sức quan trọng để bảo đảm cán bộ thẩm định thực hiện đúng đắn, đầy đủ, trung thực, công tâm nhiệm vụ đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay. Nếu đạo đức nghề nghiệp khơng vững vàng thì một khi lợi ích cá nhân có xung đột với lợi ích ngân hàng trong q trình thẩm định, cán bộ thẩm định sẽ dễ dàng bị các lợi ích này tác động khiến kết quả thẩm định sai lệch với thực tế và gây ra rủi ro lớn khi cấp tín dụng. Bên cạnh việc đảm bảo đạo đức nghề nghiệp, việc tn thủ quy trình thẩm định tín dụng cũng sẽ giúp cho khả năng dự báo tình hình tài chính của khách hàng chính xác hơn, các khoản vay được kiểm sốt rủi ro tốt hơn. Vì vậy, dù đơi khi sẽ tốn nhiều thời gian và công sức nhưng việc tuân thủ quy trình quy định là yêu cầu cần thiết đối với các cán bộ thẩm định.
Kinh nghiệm của cán bộ thẩm định tín dụng.
Việc nhận diện tình hình của khách hàng sẽ trở nên dễ dàng hơn nếu cán bộ thẩm định là người có kinh nghiệm trong việc phân tích tín dụng, hoặc có kinh nghiệm về việc thẩm định các khách hàng trong ngành. Kinh nghiệm được tích lũy từ việc tiếp xúc với nhiều hồ sơ vay vốn sẽ giúp cán bộ thẩm định nhanh chóng xác định được các cơng việc cần thiết cũng như có cách tiếp cận thu thập thông tin phù hợp để đạt được kết quả thẩm định tốt nhất.
Năng suất lao động của cán bộ thẩm định tín dụng.
Trong tình hình cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, để có thể nhanh chóng có được những kết quả thẩm định có độ tin cậy tốt, các cán bộ thẩm định cần phải
có năng suất lao động cao. Năng suất lao động thể hiện ở việc có thể thẩm định một cách nhanh chóng mà vẫn đảm bảo chất lượng, và việc thực hiện thẩm định nhiều hồ sơ trong điều kiện thời gian giới hạn.
Hình thành giả thuyết nghiên cứu.
Abdou, H. and Pointon, J., (2011, trang 3-4) cho biết sự thành công của quá trình thẩm định phụ thuộc vào kinh nghiệm và nhận định của cán bộ phân tích tín dụng.
Taxxman (2006) (trích từ Samuel, 2014, trang 4) cũng cho rằng những yếu tố sau ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng:
– Sự thiếu đầy đủ trong việc thẩm định các đề xuất cho vay và trong việc đánh giá uy tín và năng lực tài chính của người đi vay;
– Việc cấp giới hạn tín dụng cho cá nhân hoặc nhóm người đi vay ở mức tiềm ẩn rủi ro cao;
– Việc giao quyền quyết định cho vay đối với cấp quản lý ngân hàng mà khơng có cơ chế kiểm tra, đối chiếu;
– Cán bộ thẩm định thiếu kiến thức và kỹ năng cho việc thẩm định vay vốn; Như vây, giả thuyết nghiên cứu thứ hai được phát biểu như sau:
H2: Chất lượng con người thực hiện cơng tác thẩm định tín dụng có tác động cùng chiều lên chất lượng thẩm đinh tín dụng.
2.1.3.3. Nhóm nhân tố về tính hữu ích của các yếu tố hỗ trợ cơng tác thẩm định tín dụng tín dụng
Sự trang bị của ngân hàng về phương tiện, máy móc cơng nghệ phục vụ cơng tác thẩm định tín dụng.
Ngày nay cơng nghệ có vai trị rất quan trọng trong nhiều lĩnh vực của nền kinh tế nói chung và đặc biệt là ngân hàng nói riêng, một ngành dịch vụ đặc biệt với hàng hóa cũng rất đặc biệt là quyền sử dụng tiền. Hoạt động cho vay của ngân hàng liên quan rất nhiều đến cơng việc tìm kiếm, truy xuất, xử lý dữ liệu. Các cơng việc này đòi hỏi sự tương tác một cách nhanh chóng, chính xác một khối lượng dữ liệu lớn. Ví dụ như trường hợp xếp hạng tín dụng của khách hàng, kết quả xếp hạng
được tính tốn ra từ rất nhiều nguồn khác nhau: nguồn thơng tin phi tài chính do cán bộ thẩm định nhập tay (và sau đó được quy đổi thành điểm phi tài chính), nguồn thơng tin tài chính tính tốn từ báo cáo tài chính được nhập liệu vào hệ thống, kết hợp với lịch sử giao dịch, tính chất hoạt động kinh doanh (ngành nghề kinh doanh, số lượng lao động, giá trị vốn góp,…). Thay vì phải tính tốn thủ cơng dựa trên tất cả những dữ liệu trên, hiện nay cán bộ thẩm định chỉ phải thực hiện việc nhập liệu vào hệ thống, và với một vài thao tác đã có kết quả xếp hạng tín dụng khơng chỉ của một mà là rất nhiều khách hàng. Với thực tế là cán bộ thẩm định ở chi nhánh phải thực hiện cả nhiệm vụ tiếp thị khơng chỉ tín dụng mà còn là tất cả các sản phẩm khác của ngân hàng, sự hỗ trợ của phương tiện, máy móc công nghệ trong công việc là hết sức cần thiết để có thể giải quyết khối lượng cơng việc ngày càng lớn.
Sự hỗ trợ dành cho cán bộ thẩm định tín dụng trong việc thực hiện các cơng việc mang tính chất tác nghiệp.
Một số hệ thống ngân hàng có sự phân hóa mạnh giữa vai trị thẩm định và các công tác khác, cán bộ thẩm định chỉ phải thực hiện nhiệm vụ phân tích tín dụng nên mức độ chun mơn hóa là rất cao. Tuy nhiên việc chun mơn hóa sẽ khơng tận dụng được khả năng tư duy của cán bộ thẩm định trong công tác phát triển và chăm sóc khách hàng. Do đó một số ngân hàng hiện vẫn kết hợp giao nhiệm vụ thẩm định và bán hàng cho cán bộ tín dụng. Trong trường hợp này, ngồi nhiệm vụ thẩm định thì cán bộ tín dụng cịn phải thực hiện nhiều nhiệm vụ khác như giải ngân, tác nghiệp cấp tín dụng khác như bảo lãnh, thư tín dụng, chiết khấu, bao thanh tốn, chăm sóc khách hàng, lập các báo cáo theo yêu cầu của cấp lãnh đạo, soạn hợp đồng, thực hiện việc công chứng, đăng ký thế chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm,… Những nhiệm vụ này khiến thời gian dành cho công tác thẩm định bị giảm sút đáng kể, từ đó ảnh hưởng đến chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng. Do đó để nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng, các cán bộ thẩm định tín dụng cần có sự hỗ trợ rất lớn từ các phòng ban, bộ phận khác và cả quy trình hoạt động để giảm tải trong các công tác tác nghiệp.
Sự cung cấp kịp thời, đầy đủ và hữu ích các báo cáo tình hình ngành sản xuất kinh doanh cũng như định hướng tín dụng cho từng ngành.
Trong q trình thẩm định tín dụng, việc xem xét phân tích yếu tố ngành sản xuất kinh doanh mà khách hàng đang tham gia là cần thiết và giúp cho các dự báo về tình hình của doanh nghiệp trở nên đáng tin cậy hơn. Tuy nhiên sẽ là thiếu hiệu quả nếu từng cán bộ thẩm định nghiên cứu tình hình ngành kinh doanh. Nguyên nhân là vì: Thứ nhất, từng cán bộ thẩm định khơng có đủ nguồn lực để tiếp cận, thu thập tất cả các số liệu cần thiết cho báo cáo ngành. Thứ hai, cán bộ thẩm định khơng có đủ thời gian để chuyên tâm thực hiện việc này. Thứ ba, mỗi cán bộ thực hiện một cách khác nhau dẫn đến thông tin ngành thiếu thống nhất cũng như khơng qn triệt được định hướng tín dụng của ngân hàng đối với từng ngành. Vì những lý do trên, việc ngân hàng cung cấp kịp thời, đầy đủ và hữu ích các báo cáo tình hình ngành sản xuất kinh doanh cũng như định hướng tín dụng từng ngành cho cán bộ thẩm định tham khảo, đối chiếu với từng trường hợp khách hàng cụ thể là cần thiết và có tác dụng tích cực trong việc thẩm định tín dụng.
Hình thành giả thuyết nghiên cứu.
Theo những nhận định trên, giả thuyết nghiên cứu thứ ba được phát biểu như sau:
H3: Tính hữu ích của các yếu tố hỗ trợ cơng tác thẩm định tín dụng có tác động cùng chiều lên chất lượng thẩm đinh tín dụng.
2.1.3.4. Nhóm nhân tố về chất lượng nguồn thơng tin thẩm định tín dụng
Nguồn thơng tin thẩm định tín dụng được thu thập một cách kịp thời, đầy đủ, chính xác và hữu ích.
Nguồn thơng tin thẩm định tín dụng là nguyên liệu đầu vào cho q trình thẩm định. Thơng tin được thu thập từ nhiều nguồn như sau:
– Thông tin từ khách hàng: hồ sơ vay vốn, hồ sơ pháp lý, hồ sơ kế toán, hợp đồng, chứng từ, phương án kinh doanh, các thơng tin phi tài chính như quan điểm đầu tư, quan điểm quản lý của lãnh đạo khách hàng.
– Thông tin từ ngân hàng: dữ liệu lịch sử quan hệ tín dụng, quan hệ giao dịch tài khoản và các quan hệ khác của khách hàng tại ngân hàng.
– Thông tin từ bên thứ ba: thông tin lịch sử nợ vay từ Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), thơng tin về uy tín của khách hàng từ các nhà cung cấp, khách hàng của khách hàng hoặc một bên khác, thông tin từ việc thuê một bên thứ ba điều tra về hoạt động của khách hàng,…
Để phục vụ tốt nhất cơng tác thẩm định thì các thơng tin này cần đáp ứng các tiêu chí: kịp thời, đầy đủ, chính xác và hữu ích. Thu thập thông tin kịp thời giúp đảm bảo tiến độ thẩm định để sớm có câu trả lời cho yêu cầu cấp tín dụng của khách hàng, giúp khách hàng sớm thực hiện được phương án, dự án của mình. Thơng tin cần được cung cấp đầy đủ, chính xác và là những thơng tin có ích, có ý nghĩa phục vụ cho q trình thẩm định, có như vậy thì kết quả thẩm định mới có thể là cơ sở vững chắc cho việc ra quyết định cho vay, giúp hạn chế rủi ro của ngân hàng.
Sự hợp tác tích cực của khách hàng trong việc cung cấp thơng tin.
Q trình thẩm định muốn thực hiện tốt rất cần sự hợp tác của khách hàng, vì chỉ có khách hàng là người hiểu rõ nhất và có nhiều thơng tin nhất về phương án, dự án của mình. Nếu khách hàng hợp tác và cung cấp đầy đủ những thơng tin cần thiết, việc thẩm định tín dụng vừa có thể được thực hiện nhanh chóng vừa đồng thời báo cáo thẩm định có chất lượng cao. Ngược lại, một khi khách hàng cố tình che dấu thơng tin hoặc khơng hợp tác thì cơng tác thẩm định sẽ gặp rất nhiều khó khăn và kết quả thẩm định cũng không đạt được chất lượng cần thiết.
Hình thành giả thuyết nghiên cứu.
Godbillon-Camus, B. and Godlewski, C. J. (2005, trang 1) cho rằng thông tin luôn là một yếu tố đầu vào hết sức quan trọng trong lĩnh vực ngân hàng, và rằng các ngân hàng luôn phải đối mặt với sự bất cân xứng thông tin từ các khách hàng vay.
Lehmann (2003); Grunert et al. (2005) (trích từ Godbillon-Camus, B. and Godlewski, C. J., 2005, trang 1) nhận định việc đi sâu vào phân tích các thơng tin nội bộ (những thông tin thu thập từ quá trình giao dịch giữa khách hàng – ngân hàng) sẽ giúp đánh giá chính xác hơn năng lực của người vay.
Như vậy giả thuyết nghiên cứu thứ tư được phát biểu như sau:
H4: Chất lượng nguồn thơng tin thẩm định tín dụng có tác động cùng chiều lên chất lượng thẩm đinh tín dụng.
2.1.3.5. Nhóm nhân tố về áp lực trong cơng tác thẩm định tín dụng Áp lực về thời gian trong cơng tác thẩm định tín dụng. Áp lực về thời gian trong cơng tác thẩm định tín dụng.
Ngồi việc thẩm định tín dụng, cán bộ thẩm định cũng cần có thời gian để xử lý các công việc khác như tác nghiệp, cập nhật nâng cao kiến thức nghiệp vụ, thực hiện báo cáo cấp trên, tiếp cận khách hàng mới,… Tuy nhiên thẩm định là bước mang tính quyết định ảnh hưởng đến tăng trưởng và chất lượng dư nợ, những yếu tố tối quan trọng của ngân hàng nên cần phải ưu tiên giành thời gian để thực hiện một cách đầy đủ và chính xác nhất. Trong q trình thẩm định, có rất nhiều cơng việc đòi hỏi đầu tư thời gian thực hiện như: tiếp cận, thu thập dữ liệu, xử lý dữ liệu thơ, lập báo cáo phân tích,…
Tuy nhiên, thời gian để hoàn tất một bộ hồ sơ thẩm định tín dụng khơng