Hệ thống xếp hạng tín dụng Phân loại nợ Nhóm nợ
AAA,AA,A Nợ đủ tiêu chuẩn Nhóm 1
BBB,BB Nợ cần chú ý Nhóm 2
B Nợ dưới tiêu chuẩn Nhóm 3
CCC,CC Nhóm 4
C Nợ nghi ngờ Nhóm 5
D Nợ có khả năng mất vốn Nhóm 5
( Nguồn: Sổ tay tín dụng của Agribank)
Bên cạnh đó, Agribank cịn xây dựng một qui trình tín dụng hợp lý nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao doanh lợi giúp cán bộ tín dụng biết được trách nhiệm của mình đề có thái độ đúng mực trong công việc. Và cũng là cơ sở để kiểm sốt tiến trình cấp tín dụng và điểu chỉnh chính sách tín dụng cho phù hợp. Tuy nhiên, từng khâu trong quy trình tín dụng cũng tiềm ẩn nguy cơ tạo ra rủi ro tín dụng.
44
Giai đoạn tiếp nhận hồ sơ và phê duyệt khoản vay thường xảy ra sai phạm: đánh giá sai khả năng tài chính của khách hàng, nhân viên tín dụng nhận hối lộ từ khách hàng, khách hàng không cung cấp thông tin sai lệch trên hồ sơ vay vốn, gian lận có liên quan đến giá trị tài sản thế chấp.
Giai đoạn giải ngân và theo dõi việc sử dụng vốn vay: khách hàng sử dụng vốn vay khơng đúng mục đích vay vốn, tài sản đảm bảo không được quản lý chặt chẽ, dẫn đến việc khách hàng bán tài sản đảm bảo gây thiệt hại cho ngân hàng.
Giai đoạn thanh lý khi kết thúc hợp đồng cũng tiềm ẩn những sai phạm. Khi các khoản nợ xấu phát sinh, nhà quản lý ngân hàng có thể có động cơ che đậy tình trạng tài chính của khách hàng nhằm tránh việc trích lập dự phịng hoặc đáp ứng những quy định khác từ cơ quan quản lý. Ngoài ra, việc bán các tài sản phát mại có thể khơng được quản lý chặt chẽ dẫn tới tổn thất cho ngân hàng
Như vậy có thể thấy trong quy trình nghiệp vụ tín dụng tại các NHTM có rất nhiều sai phạm có thể xảy ra, gây thiệt hại lớn cho ngân hàng. Để ngăn chặn các sai phạm này, ban giám đốc các ngân hàng cần thiết kế hệ thống kiểm soát nội bộ chặt chẽ với các thủ tục kiểm soát được thiết kế đầy đủ và vận hành thường xun liên tục. Ngồi ra, cơng tác kiểm toán, thanh tra hoạt động ngân hàng cần được chú trọng để kịp thời phát hiện các sai phạm xảy ra.
1 2
4
3 5
LẬP HỒ SƠ TÍN DỤNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG QUYẾT ĐỊNH TÍN DỤNG
THANH LÝ KHI HỢP ĐỒNG KẾT THÚC
GIÁM SÁT VÀ THU NỢ GIẢI NGÂN
Hình 2.1: Quy trình tín dụng
45
Tăng trưởng tín dụng
Trong q trình phát triển kinh tế, nhiều ngân hàng cạnh tranh mạnh mẽ ở thị phần cho vay, điều này mang lại mức tăng trưởng tín dụng cao. Các NHTM cho vay quá mức thường được xem là chỉ số quan trọng tác động đến các khoản nợ xấu