Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại

1. Tổng quan tình hình nghiên cứu

1.4. Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.4.1. Quan niệm về hiệu quả huy động vốn

Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, ngân hàng cũng như các tổ chức tín dụng khác đang phải đối mặt với các cuộc cạnh tranh khốc liệt. Bất kỳ biến động nào dù nhỏ hay lớn đều ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng. Vì vậy, hiệu quả trong hoạt động huy động vốn khơng chỉ đánh giá chính xác đúng đắn hoạt động huy động vốn nói riêng mà cịn phản ánh khả năng thích nghi và khẳng định sự phát triển trên thị trường của ngân hàng.

Hiệu quả là sự so sánh giữa kết quả đạt được và chi phí bỏ ra. Khi so sánh giữa kết quả và chi phí thì cần phải so sánh dưới dạng thương số, hoặc kết quả/chi phí hoặc chi phí/kết quả. Mỗi cách so sánh đó đều cung cấp các thơng tin có ý nghĩa khác nhau. Đặc biệt khơng thể tính kết quả bằng cách lấy kết quả - chi phí vì như vậy chỉ cho ra một chỉ tiêu kết quả chứ không phải chỉ tiêu kết quả.

Khái niệm hiệu quả như trên cho thấy rằng chỉ khi nào đạt được kết quả cao nhất trong điều kiện chi phí thấp nhất mới được coi là có hiệu quả. Tuy nhiên trên thực tế, việc xác định kết quả nào là cao nhất với chi phí thấp nhất là rất khó.

Như vậy, hiệu quả huy động vốn được thể hiện ở khả năng đáp ứng cao nhất nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng. Đó chính là sự đáp ứng kịp thời, đầy đủ, nhu cầu sử dụng vốn với chi phí hợp lý.

Hiệu quả huy động vốn được thể hiện trên các mặt sau:

- Hiệu quả đối với xã hội: Hiệu quả huy động vốn của NHTM đối với xã hội được nhìn nhận trên góc độ các lợi ích mà lượng vốn này được sử dụng để bổ sung lượng vốn cho nền kinh tế và nâng cao mức sống của người dân thay vì sử dụng đồng vốn đó vào các chỉ tiêu khác.

Hiệu quả này có được là là nhờ việc tiết kiệm chi tiêu, tăng cường các hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo nên công ăn việc làm cho người lao động, nâng cao mức sống người dân thông qua sinh lợi của khoản tiết kiệm tại ngân hàng và các lợi ích gián tiếp của q trình sử dụng vốn tiết kiệm để kinh doanh mang lại.

Hiệu quả của việc huy động vốn từ dân cư của NHTM đối với xã hội ngày càng cao trong điều kiện đất nước đó đang cần nhiều vốn để phát triển nền kinh tế, nhất là các nước đang phát triển.

- Hiệu quả đối với khách hàng: khi khách hàng tham gia vào hoạt động huy động vốn thì hiệu quả của hoạt động này được hiểu là các lợi ích mà người dân thu được khi gửi tiền vào ngân hàng. Hiệu quả này có được là nhờ sinh lời từ khoản tiền người dân cho ngân hàng sử dụng trong một thời gian nhất định và các tiện ích khác khi tham gia vào dịch vụ ngân hàng.

Hiệu quả từ việc huy động vốn của ngân hàng đối với khách hàng càng cao khi mức lãi suất và các ưu đãi khác họ được hưởng trên khoản tiền họ đã gửi vào ngân hàng cao hơn so với các ngân hàng khác và so với hình thức đầu tư khác.

- Hiệu quả đối với NHTM: Hiệu quả huy động vốn của NHTM dựa trên mối tương quan so sánh giữa kết quả thu được từ vốn huy động và chi phí bỏ ra để huy động.

Hiệu quả này càng cao khi kết quả đạt được ( chính là doanh thu của của việc sử dụng khoản vốn huy động từ dân cư) càng cao và lượng chi phí bỏ ra càng thấp ( bao gồm lãi phải trả và các chi phí khác).

Để đạt được lợi nhuận cao, các ngân hàng phải đảm bảo cho các hoạt động đạt được hiệu quả cao. Chính vì vậy một trong các mục tiêu của NHTM là đảm bảo cho hoạt động huy động vốn đạt hiệu quả cao.

1.4.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của NHTM

Để đánh giá được hiểu quả huy động vốn của 1 ngân hàng thương mại cần phải kết hợp nhiều chỉ tiêu với nhau. Tuy nhiên do thời gian nghiên cứu có hạn, tơi xin đưa ra 1 số chỉ tiêu đánh giá sau đây áp dụng trong bài luận văn này:

- Vốn huy động/ dư nợ: là chỉ tiêu đánh giá tự lực vốn của ngân hàng thương

mại, phản ánh khả năng huy động vốn của một ngân hàng. Nếu tỷ lệ vốn huy động/dư nợ nhỏ, thể hiện vốn huy động tham gia vào dư nợ ít, khả năng huy động vốn và tự lực vốn của ngân hàng chưa tốt.

- Cơ cấu vốn huy động/ dư nợ: Phản ảnh cơ cấu từng nguồn vốn huy động

giải pháp thu hút, cân đối nguồn vốn huy động để đầu tư tín dụng đảm bảo khả năng thanh khoản.

- Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn về kỳ hạn. Sau khi được

huy động, vốn huy động phân chia vào tài sản của ngân hàng. Các danh mục tài sản của ngân hàng được xem xét dưới góc độ cơ cấu thời hạn, từ đó đánh giá sự phù hợp với nguồn vốn. Mơ hình cấu trúc thời hạn/kỳ hạn giúp ngân hàng phân tích sự phù hợp giữa nguồn vốn và sử dụng vốn từ đó điểu chỉnh cơ cấu nguồn vốn và danh mục tài sản để vừa nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tăng doanh lợi đồng thời duy trì khả năng thanh tốn, đầu tư thêm tài sản sinh lời hoặc tái đầu tư.

- Chi phí vốn hợp lý. Cơng tác huy động vốn của ngân hàng được đánh giá có

chất lượng và hiệu quả cao về phương diện chi phí khi nó đạt được lợi ích cơ bản. Khả năng huy động nguồn vốn có chi phí thấp nhất, đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư trong khi vẫn thoả mãn các yêu cầu tương xứng giữa huy động và sử dụng về các phương diện quy mơ, thời hạn, tính ổn định theo ngun lý những nguồn có chi phí biên thấp nhất sẽ là nguồn có ưu thế nhất về phương diện chi phí.

- Tăng trưởng nguồn vốn. Chỉ tiêu này đánh giá mức độ tăng trưởng ổn định

của nguồn vốn các ngân hàng. Từ đó, có thể so sánh kết quả nguồn vốn qua các năm, tỷ lệ tăng trưởng tuyệt đối hoặc tỷ lệ % tăng trưởng qua các năm. Chỉ tiêu này được dùng so sánh giữa các NHTM về hoạt động huy động vốn.

- Đa dạng về sản phẩm huy động vốn, dich vụ hỗ trợ. Danh mục sản phẩm

huy động vốn NHTM cung cấp cơ cấu các loại huy động tiền gửi theo các tiêu thức: + Thời gian,

+ Sản phẩm, + Loại tiền...

Hệ thống các dịch vụ hỗ trợ huy động vốn, đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng vừa tạo uy tín, vừa nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường. Từ đó, Ngân hàng khẳng định được sự phát triển của huy động vốn.

- Tăng được lợi nhuận cho ngân hàng mà không nhất thiết phải chấp nhận những rủi ro cao do sức ép tăng chi phí vốn. Lợi nhuận của ngân hàng về cơ bản sẽ

bằng tổng thu nhập trừ đi chi phí và thuế, đo đó việc tăng lợi nhuận bằng cách tăng thu nhập (thông qua việc đầu tư vào tài sản sinh lời cao tương ứng với rủi ro cao) sẽ mạo hiểm hơn là cách quản lý hiệu quả chi phí vốn.

Những nguồn có thời hạn ngắn thường có chi phí nguồn thấp và tính ổn định thấp, ngược lại những nguồn có thời hạn càng dài thì chi phí cao hơn nhưng ổn định cao hơn. Nên để hoạch định chiến lược kinh doanh cho mỗi giai đoạn, căn cứ vào chi phí phải trả, mỗi ngân hàng đưa ra các sách lược huy động vốn phù hợp nhằm mục tiêu mở rộng kinh doanh tăng dư nợ cho vay, đầu tư đồng thời bảo đảm lãi suất được định giá bù đắp được chi phí nguồn và đem lại doanh lợi mong muốn mà không ảnh hưởng đến khả năng thanh tốn. Việc đo lường chi phí huy động vốn sẽ giúp ngân hàng có cơ sở xác định mức lãi suất huy động và mức lãi suất cho vay phù hợp với điều kiện kinh doanh của ngân hàng, qua đó có khả năng tối đa lợi nhuận. Đánh giá qua chỉ tiêu lãi suất huy động bình qn, lãi suất huy động từng nguồn (nhóm nguồn) và chênh lệch lãi suất đầu ra đầu vào.

- Tỷ lệ chi phí huy động vốn/ tổng chi phí. Thành phần cơ bản của chi phí huy

động vốn của các ngân hàng thể hiện ở khoản chi phí trả lãi (trả lãi cho tiền gửi và tiền vay), cùng với khoản chi phí khơng dưới dạng lãi suất (chi phí phi lãi) mà ngân hàng phải bỏ ra để huy động vốn. Tỷ lệ chi phí huy động vốn/tổng chi phí của ngân hàng phản ánh cơ cấu chi phí hoạt động huy động vốn trên tổng chi phí của ngân hàng, chỉ tiêu này càng lớn thể hiện các khoản chi phí của ngân hàng tập trung nhiều vào hoạt động huy động vốn. Từ đó, ngân hàng phải cân đối các khoản chi phí trong hệ thống, so sánh với lợi nhuận ngân hàng nhận được để có giải pháp và kế hoạch huy động vốn cụ thể.

- Khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng và sự phù hợp với mục tiêu hoạt

động kinh doanh từng thời kỳ. Sản phẩm huy động vốn được cung ứng ngày càng

đa dạng, chất lượng dịch vụ đi kèm tạo nhiều tiện ích, phong cách phục vụ chuyên nghiệp là những yếu tố để khách hàng tạo gắn kết dài lâu với ngân hàng, góp phần gia tăng nguồn vốn huy động, nâng cao thị phần huy động vốn của ngân hàng.

Do xuất phát từ đặc điểm, nguồn hình thành, hướng sử dụng, việc huy động vốn trong dân cũng thường xuyên có những biến động do phụ thuộc vào mơi trường kinh tế vĩ mơ và chính sách vĩ mơ (tiết kiệm, lãi suất, lạm phát và tỷ giá, thu hút vốn); mơi trường chính trị, xã hội; đặc điểm dân cư (niềm tin đối với ngân hàng, thói quen tiết kiệm, thói quen giữ tiền, thói quen tiêu dùng); sự phát triển ổn định và uy tín của NHTM (các tiện ích, tính đồng nhất, nghiệp vụ, sự phong phú); các hình thức huy động vốn (hình thức huy động, kỳ hạn huy động…); thơng tin (lôi cuốn người gửi tiền, giáo dục…) và các nhân tố khác (khuyến mại, maketing…).

1.4.3.1. Nhân tố chủ quan

Nhân tố chủ quan bao gồm các nhân tố bên trong nằm trong sự kiểm sốt của ngân hàng, chiến lược với nhóm nhân tố này là xác định và phát huy điểm mạnh, khắc phục điểm yếu. Nhóm nhân tố này bao gồm : uy tín, kênh phân phối và cơng nghệ của ngân hàng, lãi suất huy động của ngân hàng, các sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng đưa ra và đội ngũ cán bộ của ngân hàng…

Uy tín của ngân hàng: Hình ảnh của ngân hàng cũng ảnh hưởng không nhỏ

tới công tác huy động vốn. Ngân hàng phải tạo ra cho mình hình ảnh đẹp, bề thế gây lịng tin cho khách hàng, dân chúng tin tưởng vào ngân hàng và đem gửi tiền vào ngân hàng. Vì người gửi tiền bên cạnh mục đích sinh lời cịn có mục đích an tồn. Do vậy, uy tín của ngân hàng càng lớn thì người gửi tiền càng cảm thấy an tồn hơn và có thể hy sinh một chút lãi chênh lệch để hưởng sự an tồn này. Ngược lại, hình ảnh của ngân hàng khơng tạo được lịng tin cho dân chúng thì họ sẽ dùng tiền của mình đầu tư vào lĩnh vực khác.

Cơng nghệ của ngân hàng: Công nghệ ngân hàng đã trở thành một nhân tố

quyết định uy thế, sức cạnh tranh của ngân hàng không chỉ trong hoạt động huy động vốn mà cả trong các hoạt động của ngân hàng. Công nghệ ngân hàng là nền tảng để ngân hàng cung ứng các dịch vụ ngân hàng hiện đại, nâng cao chất lượng dịch vụ, đáp ứng tốt mọi nhu cầu của khách hàng. Cơng nghệ ngân hàng hiện đại sẽ đảm bảo nhanh chóng, an tồn và thuận lợi cho khách hàng trong quá trình giao dịch với ngân hàng. Các NHTM đẩy mạnh ứng dụng những thành tựu công nghệ

hiện đại, nhất là cơng nghệ thơng tin, bởi vì chỉ trên cơ sở kỹ thuật cơng nghệ hiện đại thì các NHTM mới có điều kiện triển khai các loại hình dịch vụ mới, mở rộng đối tượng và phạm vi KH. Công nghệ thông tin cho phép các NHTM nắm bắt cập nhật và đầy đủ các thơng tin từ phía KH, cho phép giảm thiểu rủi ro từ lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức. Công nghệ hiện đại cũng cho phép các NHTM giảm chi phí, giảm thời gian trong giao dịch, tăng độ an toàn cho KH - đây vốn là những yêu cầu bắt buộc trong KD của các NHTM. Các Website của ngành NH được ví như trung tâm thơng tin, các chi nhánh phân phối ở mọi lúc, mọi nơi, KH có thể truy cập để tìm hiểu, lấy thơng tin về các dịch vụ cung cấp, phía NH cũng có thể tiếp cận với KH nhanh chóng và có hiệu quả.

Lãi suất huy động của ngân hàng: Lãi suất huy động có tác động rất lớn đến

lượng vốn huy động và chi phí huy động của ngân hàng. Ngân hàng không thể đẩy lãi suất lên quá cao vì sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Vì vậy ngân hàng phải tính đến chi phí vốn để có thể xác định lượng vốn tăng đến bao nhiêu, huy động loại vốn nào thì chi phí huy động là thấp nhất, mang lại lợi nhuận và sự an toàn nhất cho ngân hàng.

Sự đa dạng các dịch vụ, sản phẩm huy động của ngân hàng: Mỗi khách

hàng có nhu cầu về dịch vụ là khác nhau nên ngân hàng cần có những sản phẩm, dịch vụ huy động khác nhau để ngân hàng lựa chọn. Một ngân hàng có dịch vụ, sản phẩm phong phú, linh hoạt, thuận tiện thì khả năng huy động vốn sẽ càng cao.

Đội ngũ cán bộ ngân hàng: Để tăng lượng khách hàng đến giao dịch với

ngân hàng thì một trong những yêu cầu bắt buộc là trình độ chun mơn nghiệp vụ của tất cả các cán bộ, nhân viên trong các NHTM, không chỉ là trình độ chun mơn nghiệp vụ tài chính - NH, mà cịn địi hỏi trình độ kinh tế tổng hợp. Nhân viên phải đáp ứng những địi hỏi trên thì họ mới tư vấn cho KH của mình các định hướng mở tài khoản loại nào tại ngân hàng là phù hợp với khách hàng, tiết kiệm theo hình thức nào, kỳ hạn như thế nào…đội ngũ cán bộ ngân hàng là người luôn tiếp xúc trực tiếp với khách hàng và giới thiệu về sản phẩm của ngân hàng nên thái độ phục vụ có ảnh hưởng rất lớn đến sự hài lịng của khách hàng. Một đội ngũ cán bộ có chuyên mơn,

có tinh thần trách nhiệm, thân thiện với khách hàng và một nhà quản lý giỏi, nhiệt tình sẽ là nền tảng cho sự thịnh vượng của một ngân hàng.

1.4.3.2. Nhân tố khách quan

Nhân tố khách quan là những nhân tố bên ngồi tầm kiểm sốt của ngân hàng. Đối với nhóm nhân tố này ngân hàng cần thích ứng một cách tốt nhất, nó bao gồm : mơi trường kinh tế chính trị xã hội , các nhân tố pháp lý, sự chỉ đạo của ngân hàng mẹ, tâm lý tập quán của khách hàng…

Mơi trường kinh tế chính trị xã hội: Bất cứ ngân hàng nào cũng có mơi

trường kinh tế, chính trị, xã hội. Các chỉ tiêu kinh tế như Tốc độ tăng trưởng, chỉ số lạm phát, thu nhập dân cư…ảnh hưởng trực tiếp đến các hoạt động của ngân hàng, nhất là hoạt động huy động vốn. Nếu nền kinh tế chính trị ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động huy động vốn. Nền kinh tế ổn định làm cho thu nhập dân cư ngày càng được cải thiện và ổn định, tạo điều kiện cho nguồn tiền vào các ngân hàng ngày càng gia tăng, số vốn huy động được dồi dào, trong khi đó cơ hội đầu tư cũng được mở rộng. Đặc biệt, trong điều kiện mở rộng quan hệ hợp tác với các nước ngày một tăng, mọi sự biến động về kinh tế, chính tri, xã hội của một nước sẽ ảnh hưởng