2.Tổng chi 2τ
2^ 305 316
Thu nhập - Chi phí 25 35 4T So với năm trước % 97.
2 Nợ xấu/Tổng dư nợ (%) 2,48 8,6 4,94 3 Nợ xấu/ Dự phòng rủi ro (%) 371 404 118 4 Nợ xấu/Tổng nguồn vốn (%) 0.9 378 2.58 5 Lợi nhuận/Tổng thu nhập(%) 10,55 9,23 11,48 6 Lợi nhuận/Tổng tài sản(%) 0,98 1,44 1,26 7 Tổng dư nợ /Tổng nguồn vốn (%) 39- 44 52
8 CVngắn hạn/ NV ngắn hạn(%) 53- 59 74
9 CV trung,dài hạn /NV trung, dài hạn(%) ĩĩ- 21 16 10 CV trung,dài hạn /NV ngắn hạn(%) ĩõ- 13 9-6
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động các năm 2010-2012 của AGRIBANK chi nhánh Trung Yên).
Năm 2012 là năm chi nhánh có quỹ thu nhập lớn nhất trong 4 năm kể từ khi chi nhánh được nâng cấp lên chi nhánh cấp 1. Lợi nhuận qua các năm của chi
nhánh tương đối cao, ổn định và tăng đều , thể hiện rõ nét qua số liệu (Xem bảng 2.9) cụ thể như sau:
- Năm 2010 lợi nhuận đạt: 25 tỷ VND, Năm 2011 đạt: 31 tỷ VND, tăng so với năm 2010 là 6 tỷ VND ( 24%). Năm 2012 đạt: 41 tỷ VND, tăng so với năm 2011 là 10 tỷ VND (32%).
2.2.5. Một số chỉ tiêu phản ánh an tồn hoạt động tín dụng của Agribank chi nhánh Trung Yên.
Những kết quả phản ánh an tồn hoạt động tín dụng, được thể hiện qua các số liệu và chỉ tiêu định lượng sau:
Bảng 2.10. Các chỉ tiêu phản ánh an tồn hoạt động tín dụng.
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động các năm 2010-2012 của Agribank chi nhánh Trung Yên).
Chỉ tiêu 1 cho ta thấy tỷ lệ cho vay khơng có tài sản đảm bảo ( tín chấp) giảm dần qua các năm, năm 2010 cho vay khơng có bảo đảm bằng tài sản là 14,1%/ tổng dư nợ, đến năm 2012 tỷ lệ này còn 10,2%/tổng dư nợ, giảm
3,9%. Bên cạch đó: Cho vay có tài sản bảo đảm được Chi nhánh NHNo&PTNT Trung Yên quan tâm bởi mức độ bù đắp rủi ro của nó cao. Năm 2012 tỷ lệ cho vay có bảo đảm bằng tài sản chiếm 89,8% /tổng dư nợ, tăng so với năm 2010 là: 3,9%. Qua chỉ tiêu này cho ta thấy vốn cho vay tại Chi nhánh được đảm bảo.
Chỉ tiêu 2 cho thấy tỷ lệ nợ xấu tại Chi nhánh trong năm 2011 là rất cao, vượt quá tỷ lệ bảo đảm an tồn tín dụng cho phép trong QĐ 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/ 2005 là 5%/tổng dư nợ. Bằng những nỗ lực cố gắng của tập cán bộ công nhân viên Chi nhánh cùng với sự chỉ đạo, xử lý kịp thời của Ban Giám đốc, tỷ lệ nợ quá hạn của toàn Chi nhánh trong năm 2012 chỉ cịn 4,94%/tổng dư nợ. Đảm bảo tỷ lệ an tồn tín dụng cho phép.
Chỉ tiêu 3 cho thấy việc trích lập dự phịng rủi ro được Chi nhánh quan tâm, tỷ lệ trích dự phịng hàng năm của Chi nhánh tăng theo hàng năm. Khả năng chống đỡ rủi ro từ quỹ dự phòng tăng, tỷ lệ này bảo đảm cho hoạt động tín dụng ln lành mạnh.
Chỉ tiêu 4 cho thấy khả năng chống đỡ rủi ro của Chi nhánh. Tỷ lệ nợ xấu rất nhỏ so với tổng nguồn vốn của Chi nhánh do đó khơng làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
Chỉ tiêu 5 Cho ta thấy lợi nhuận thu được bình quân 3 năm bằng 10,42%/Tổng thu nhập . Thể hiện 1000VND thu nhập mang lại cho Chi nhánh 104,2 VND thu nhập. Lợi nhuận trên tổng thu nhập cho thấy khả năng mang lại lợi
nhuận của một đồng thu nhập qua đó thể hiện hiệu quả cơng tác kiểm sốt chi phí của Ngân hàng. Mức sinh lời cần hợp lý không quá thấp hay qua cao để tránh những rủi ro lớn.
Chỉ tiêu 6 cho thấy lợi nhuận trên tài sản có của Chi nhánh Agribank chi nhánh Trung Yên tương đối cao bình quân 3 năm bằng 1,22% / Tổng thu nhập, tỷ lệ này cho thấy cứ 1000VND tài sản cho Chi nhánh được 12,2 VND thu nhập . Qua đây ta thấy hoạt động của Ngân hàng có hiệu quả. Trình độ
quản lý của lãnh đạo Ngân hàng tốt.
- Chỉ tiêu 7 phản ánh, Agribank chi nhánh Trung Yên đó huy động được một lượng vốn khá lớn từ nền kinh tế xã hội, nên luôn đảm bảo nguồn cho vay. Tuy nhiên, xét trên góc độ hiệu quả đầu tư vốn như vậy là thấp (thừa vốn), nhưng trên góc độ an tồn nó ln đảm bảo an tồn trong thanh toán của Ngân hàng trong quá trình hoạt động kinh doanh. Đồng thời chủ động nguồn vốn để cho vay. ( Xem biểu đồ 2.1)
Biểu đồ 2.1: Mối quan hệ giữa Dư nợ và Nguồn vốn.
- Chỉ tiêu 8 và 9 phản ánh mức chệnh lệch giữa vốn huy động (cả ngắn hạn và dài hạn) là khá lớn so với mức cho vay (ngắn hạn và dài hạn). Điều này cho thấy hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh Trung Yên trong các năm vừa qua ln được đảm bảo an tồn do tỷ lệ cho vay so với vốn huy động rất thấp. Đồng thời qua các chỉ tiêu này phản ánh chi phí hoạt động Ngân hàng sẽ cao do tỷ lệ sử dụng vốn huy động thấp nhưng điều quan trọng là việc nguồn vốn huy động bao giờ cũng lớn hơn cho vay, nên không tạo áp lực thanh khoản cho hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Trung Yên.
- Chỉ tiêu 10 phản ánh Ngân hàng không dùng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn.
Biểu đồ 2.2: Mối quan hệ giữa Dư nợ trung dài hạn vàNguồn vốn dài hạn. Nguồn vốn dài hạn.
Mặc dù NHNN cho phép các NHTM được sử dụng một phần vốn ngắn hạn để cho vay trung ,dài hạn, nhưng nguồn vốn này sử dụng càng nhiều thì độ an tồn càng thấp. Với khả năng huy động vốn trung và dài hạn khá dồi dào Agribank chi nhánh Trung Yên đã không cần sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn. Do vậy tăng độ đảm bảo an tồn tín dụng.
Từ những bảng phân tích trên, có thể khẳng định rằng nhìn chung Agribank chi nhánh Trung Yên trong những năm qua đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng tốt. Với thu nhập lợi nhuận ngày càng tăng, quy mơ tín dụng mở rộng và nợ xấu được khống chế ở mức cho phép.
2.3. ĐÁNH GIÁ ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG TẠI NGAN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TRUNG YÊN
Từ phần thực trạng tín dụng, trên góc độ an tồn, luận văn đánh giá mức độ đảm bảo an tồn tín dụng tại Agribank chi nhánh Trung n trên một số nội dung sau:
2.3.1. Ket quả đạt được
Chi nhánh Agribank chi nhánh Trung Yên luôn cố gắng phấn đấu đạt kết quả cao trong hoạt động kinh doanh. Không ngừng mở rộng phát triển các dịch vụ kinh doanh. Đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh ngày càng được nâng cao và đã gặt hái được kết quả sau:
Một là: Nguồn vốn huy động của Agribank chi nhánh Trung Yên tăng
nhanh qua các năm (bình quân 7%/năm); nhanh nhất là năm 2012 tăng so với năm 2011 là 22% . lãi suất huy động thấp từ đó làm cơ sở để mở rộng cho vay vốn tín dụng phù hợp với từng điều kiện cụ thể. Đảm bảo an toàn nguồn vốn huy động và an toàn thanh khoản trong huy động vốn luôn được Agribank chi nhánh Trung Yên coi trọng là một trong mục tiêu hàng đầu của hoạt động kinh doanh Ngân hàng.
- Cơ cấu nguồn vốn huy động phù hợp với cho vay . Chất lượng cho vay luôn được đảm bảo, hoạt động cho vay lành mạnh, an toàn và hiệu quả.
Hai là: Quy trình cho vay được dần hoàn thiện nhằm tạo điều kiện
thuận lợi cho khách hàng khi vay. Việc ban hành các Quyết định của NHNN, NHN0&PTNT Việt Nam là cơ sở pháp lý cần thiết tạo ra quy trình cho vay chặt chẽ và phù hợp. Trên cơ sở đó Agribank chi nhánh Trung Yên tiến hành huy động vốn và cho vay hạn chế thấp nhất những rủi ro có thể xẩy ra.Vì thế chất lượng huy động vốn và cho vay được nâng lên, đồng thời tạo ra tiện ích cho khách hàng, thu hút khách hàng bằng sự tin cậy.
được hoàn thiện. Việc lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp với từng trường hợp cho vay nhằm đưa ra quyết định chính xác và khoa học cho mỗi trường hợp vay. Đây không chỉ là cơ sở giúp các cán bộ Ngân hàng quyết định cho vay hợp lý, mà còn tạo điều kiện giúp khách hàng nhận được sự tài trợ kịp thời.
- Thiết lập được mối quan hệ với nhiều khách hàng lớn, khách hàng truyền thống đặc biệt là các khách hàng tiềm năng từ đó có chính sách tín dụng phù hợp. Agribank chi nhánh Trung Yên thường xuyên trao đổi với khách hàng và đổi mới phong cách và chất lượng phục vụ khách hàng, nhằm thu hút và mở rộng cho vay theo hướng đa dạng hoá, đa phương thức, đa thành phần kinh tế, dần dần chọn lọc khách hàng đưa vào đội ngũ khách hàng mục tiêu, khách hàng truyền thống, khách hàng tiềm năng. Với mục tiêu hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng và hiệu quả kinh doanh của khách hàng trở thành ngun tắc của hoạt động tín dụng.
- Ln hướng tới cho vay đa thành phần kinh tế, dư nợ thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đang tăng lên cả về số lượng và tỷ trọng (năm 2010 dư nợ cho vay đối với thành phần ngoài quốc doanh là 661 tỷ đồng, đến năm 2012 lên tới 1,254 tỷ đồng); điều này phù hợp với xu hướng phát triển của nền kinh tế nước ta;
Ba là: Nợ quá hạn và nợ xấu ngày càng giảm đến năm 2012 duy trì ở
mức thấp dưới mức qui định của NHN0&PTNT Việt Nam.
Bốn là: Hiệu quả kinh doanh ngày càng tăng (bảng 2.2.4.7), mạng
lưới hoạt động của Ngân hàng không ngừng được mở rộng, các điểm giao dịch đó được thành lập ở các trung tâm kinh tế, gần với khách hàng nên đó thiết lập được mối quan hệ nòng cốt giữa Ngân hàng với khách hàng, là người bạn đồng hành cùng khách hàng.
quy định.
2.3.2. Những mặt còn tồn tại
Bên cạnh những kết quả đạt được nêu trên, trong hoạt động tín dụng, việc đảm bảo an tồn cịn gặp khơng ít khó khăn. Đe có thể đảm bảo an toàn và lành mạnh hoá các quan hệ tín dụng, Agribank Trung Yên cần thấy rõ những mặt còn tồn tại:
Một là: về huy động vốn:
- Mức tăng trưởng nguồn vốn vẫn còn chậm, cơ cấu huy động nguồn
vốn chưa hợp lý, tỷ trọng vốn huy động khơng kỳ hạn cịn tương đối cao bình quân chiếm 32,27% tổng nguồn vốn, tỷ trọng huy động nguồn vốn bằng ngoại tệ bình quân chiếm 7,34% rất nhỏ so với tổng nguồn vốn.
- Nguồn vốn còn tập trung vào một số các tổ chức kinh tế, chưa chú trọng vào huy động nguồn vốn từ tầng lớp dân cư.
- Chưa chủ động, đa dạng hóa các sản phẩm tiết kiệm phù hợp yêu cầu của người dân vào từng thời gian và đặc thù địa bàn kinh doanh, tổ chức các đợt
huy động các đợt tiết kiệm khuyến mại, dự thưởng cịn ít và chưa đa dạng.
Hai là: Sử dụng vốn:
- Tăng trưởng tín dụng thấp so với nguồn vốn huy động, dư nợ cho vay chiếm khoảng: 50%/Tổng nguồn vốn huy động.
- Hoạt động cho vay tập trung chủ yếu vào khối doanh nghiệp (DNNN& DNNQD) có dự án lớn, chưa quan tâm đến khối doanh nghiệp có dự án vừa và nhỏ, hộ cá nhân, gia đình sản xuất hàng hóa, nghành nghề kinh doanh có hiệu quả. Chưa quan tâm đến việc thực hiện đồng tài trợ đối với các dự án lớn để phân tán rủi ro.
- Công tác thẩm định còn sơ sài, chiếu lệ, chất lượng thẩm định dự án còn thấp, chưa quan tâm đến việc đầu tư vốn có chọn lọc vào các dự án thực sự có hiệu quả.
- Cơng tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay để kiểm soát việc sử dụng vốn vay, tình hình kinh doanh, tài chính, khả năng trả nợ của khách
hàng để
có biện pháp quản lý vốn vay kịp thời cịn mang tính hình thức, đối phó.
- Tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp là do nợ xấu đã được xử lý rủi ro. Không phải do điều hành chỉ đạo đôn đốc thu hồi được công nợ. Điều này phản ánh chất lượng đảm bảo an tồn tín dụng chưa thật vững chắc.
Ba là: Phát triển dịch vụ Ngân hàng.
- Chất lượng dịch vụ đối với các dịch vụ truyền thống như: Thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, chuyển tiền nhanh WestemUnion... còn thấp, chậm, gây bức xúc cho khách hàng.
- Tăng cường các dịch vụ mới nhằm chiếm lĩnh thị trường như: chi trả lương cho cán bộ, công chức nhà nước, phát hành các loại thẻ còn chậm chưa đáp ứng được nhu cầu của khách hàng trong nền kinh tế thị trường.
- Bộ phận Marketing chưa tìm hiểu nhu cầu thực tế của khách hàng để nghiên cứu, cung cấp các sản phẩm dịch vụ mang tính cạnh tranh cả về phí và chất lượng.
Bốn là: Cơng tác về tài chính.
- Chưa quan tâm đến việc nghiên cứu chỉnh sửa quy định theo hướng khốn tài chính đến từng , Phịng nghiệp vụ, Phịng giao dịch và cán bộ cho phù hợp.
- Quản lý chi tiêu còn lỏng, chưa chặt chẽ, còn nhiều khoản chi không cần thiết chưa phù hợp với các nghiệp vụ kinh tế phát sinh.
- Lãi tồn đọng còn nhiều, chưa bố trí phân cơng từng cán bộ cụ thể trong việc đôn đốc thu hồi lãi tồn đọng.
- Chỉ đạo, điều hành việc thực hiện các biện pháp hiệu quả để thu hồi tối đa nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro còn chưa cao.
- Quản lý, nắm bắt trình độ, năng lực, tinh thần trách nhiệm của từng cán bộ để bố trí cán bộ làm việc tại các vị trí phù hợp, phát huy được năng lực, sở trường còn hạn chế.
- Chưa có chính sách đánh giá cán bộ để khuyến khích cán bộ có năng lực, hoàn thành tốt nhiệm vụ và xử lý kịp thời đối với những cán bộ yếu kém, khơng hồn thành chức năng nhiệm vụ nhằm tạo động lực phấn đấu, tránh trì trệ trong cơng tác.
- Việc tổ chức đào tạo, đào tạo lại cán bộ, đặc biệt vào các nghiệp vụ mũi nhọn nhằm tăng năng lực cạnh tranh chưa thường xuyên. Chưa tạo điều kiện cho các cán bộ tiếp cận với khách hàng, nắm bắt thị trường, khắc phục những bất cập giữa khả năng của cán bộ với yêu cầu cạnh tranh.
Sáu là: Công tác điều hành.
- Chưa coi trọng và tăng cường công tác Kiểm tra, kiểm toán nội bộ theo đúng Pháp luật, Quy chế, đúng chức năng nhiệm vụ và thẩm quyền. Tổ chức đoàn kiểm tra các mặt hoạt động nghiệp vụ chưa thường xuyên, ứng dụng công nghệ mới trong công tác này để kịp thời phát hiện khắc phục sai phạm, ngăn ngừa rủi ro chưa kịp thời.
- Chưa xác định rõ trách nhiệm tập thể và cá nhân trong từng phần hành công việc. Xử lý những trường hợp không chấp hành chỉ đạo của cấp trên chưa nghiêm.
2.3.3. Nguyên nhân gây nên tồn tại.
2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan.
Một là: Nguyên nhân từ điều kiện môi trường tự nhiên:
Năm 2010 - 2012 do thiên tai bão lũ làm cho một số doanh nghiệp vay vốn để nuôi hải sản bị thiệt hại khơng có khả năng thu hồi vốn.
Trong giai đoạn hiện nay nền kinh tế thế giới nói chung và nước ta nói riêng đang nằm trong thời kỳ lạm phát, giá nguyên liệu đầu vào tăng cao.
Sau hội nhập kinh tế WTO năm 2005, các Ngân hàng trên địa bàn thành phố Hà Nội mọc lên như nấm, các Ngân hàng cạnh tranh nhau khốc liệt, đua nhau tuyển dụng cán bộ, giành dật chiếm lĩnh thị trường vốn và đầu