3.1.1 .Định hướng chung
3.2. Giải pháp hoàn thiện quản trịrủi ro tíndụng trong chovay doanh nghiệp tạ
3.2.2. Phân tán rủiro trong chovay DN
Chú trọng vào việc phân tán rủi ro trong cho vay DN để hạn chế rủi ro tập trung vào một vài ngành nghề chủ đạo hay cho vay quá nhiều vào một vài doanh nghiệp trên địa bàn. Đa dạng hoá ngành nghề/lĩnh vực/KH vay vốn bằng cách đa dạng hóa hình thức cho vay với nhiều sản phẩm phù hợp với nhu cầu vốn của Doanh nghiệp; tránh cho vay quá nhiều vào một ngành nghề/lĩnh vực/KH là cách thức được nhấn mạnh thực hiện.
Chi nhánh cần thường xuyên rà soát cơ cấu/tỷ trọng cho vay DN theo các tiêu chí như: cho vay theo ngành nghề; cho vay theo sản phẩm; số lượng DN vay vốn; nhóm khách hàng liên quan trong số các KH vay vốn... để có các báo cáo tổng hợp về tìn hình cho vay tại Chi nhánh. Từ đó, kịp thời đưa ra nhận định về những rủi ro có thể xảy ra, phương án xử lý thích hợp...
Việc phân tán rủi ro trong cho vay DN có thể kiểm sốt được, nhưng địi hỏi có nhiều thời gian và cần bộ phận theo dõi, thực hiện định kỳ. Do đó, Chi nhánh muốn thực hiện phân tán rủi ro thì trước tiên phải theo dõi – đánh giá thực tiễn cho vay tại Chi nhánh, sau đó có các phương án đa dạng hóa sản phẩm vay, thu hút được KH vay ở nhiều lĩnh vực - ngành nghề thì mới mở rộng cơ cấu ngành nghề/lĩnh vực/KH vay của NH.
3.2.3. Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro
Thành lập bộ phận độc lập để phân tích rủi ro và dự báo, phát hiện rủi ro tiềm ẩn, hạn chế các thiệt hại đối với tài sản và thu nhập của NH.
Vấn đề thơng tin có ý nghĩa quan trọng trong việc hạn chế RRTD. VPBank cần phải xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa RRTD. Để xây dựng được hệ thống thơng tin phịng ngừa RRTD, VPBank cần khơng ngừng đổi mới và hiện đại hóa hệ thống thu thập, xử lý thơng tin khách hàng DN, thông tin quản trị đảm bảo cho Ban lãnh đạo có thể tiếp cận được các nguồn thơng tin tin cậy, có hệ thống một cách nhanh chóng và thuận lợi.
Thu thập chính xác các thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng là điều hết sức quan trọng và cần thiết, nó giúp nâng cao hiệu quả cơng tác tín dụng và hạn chế rủi ro.
- Thu thập thông tin về khách hàng: Hiện nay việc khai thác thông tin về khách hàng DN thường qua báo cáo của khách hàng, chẳng hạn thông tin về tài chính thường dựa trên báo cáo tài chính trong các năm của khách hàng. Các báo cáo do khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, khơng có cơ quan chức năng xác định tính trung thực của báo cáo. Do vậy đối với cán bộ ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thông tin từ các đối tác của khách hàng, từ những ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ cơ quan quản lý khách hàng, từ Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam...Những thông tin này tuy cịn ít và chưa thật kịp thời nhưng cũng rất quan trọng và cần thiết, cán bộ cần phải biết cách tra cứu, tìm tịi để tận dụng triệt để nguồn tin này. Trên cơ sở những thông tin thu thập được, cần phân tích cẩn thận để có quyết định chính xác, tránh để xảy ra rủi ro do khách hàng sử dụng các thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng các sơ hở của luật pháp để dùng một tài sản thế chấp vay vốn nhiều ngân hàng khác nhau.
- Thu thập thông tin về thị trường: Bên cạnh thu thập thông tin về khách hàng, cán bộ NH cịn phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường về sản phẩm khách hàng kinh doanh như: tình hình cung cầu, giá cả, cạnh tranh...
- Phân tích xử lý thơng tin: Sau khi đã thu thập được các nguồn thông tin cán bộ cần phải sàng lọc, phân tích thơng tin giúp Ban lãnh đạo đưa ra các quyết định chính xác và kip thời.
3.2.4. Hồn thiện cơng tác thẩm định trong cho vayDN
Ngân hàng cần xây dựng một bộ phận thẩm định tín dụng tách biệt với bộ phận tín dụng để thực hiện cơng tác thẩm định được chuyên trách, độc lập, khách quan và nâng cao tính chun nghiệp. Khi NH chun mơn hóa cơng tác thẩm định cho vay thì việc cải thiện quy trình tín dụng ngày một nâng cao, giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp.
Vì các báo cáo tài chính của DN cịn thiếu cơng khai, minh bạch nên ngân hàng cần tăng cường các yêu cầu về kiểm toán báo cáo tài chính của KH, kiểm tra tính chính xác của số liệu trên báo cáo tài chính, phân loại các DN theo mức độ uy tín về thơng tin và áp dụng các phương pháp kiểm tra chéo, phân tích, thẩm định kỹ càng hơn để giảm thiểu rủi ro. Hiện nay, báo cáo tài chính được kiểm tốn thường rất ít - áp dụng chủ yếu cho các doanh nghiệp lớn, nên NH vẫn cần tự xây dựng bộ phận thẩm định chun nghiệp, có trình độ để thẩm định tài chính của DN vay vốn.
Việc hồn thiện cơng tác thẩm định trong cho vay doanh nghiệp là điều cần thiết và nhiều ngân hàng đã tiến hành cải tiến quy trình này một cách cụ thể, chun mơn hóa và đạt được kết quả hạn chế rủi ro nhất định. Tuy nhiên, khi xây dựng thêm một bộ phận thẩm định tín dụng riêng biệt tức là tăng thêm một bước trong quy trình cấp tín dụng thì thời gian tác nghiệp hồ sơ cũng tăng thêm và cũng cần thêm nhiều chi phí tăng thêm cho NH. Tuy vậy, để giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay DN vì rủi ro cũng đi kèm với lợi nhuận của NH thì vẫn cần hồn thiện cơng tác thẩm định trong cho vay DN.
3.2.5. Tăng cường hiệu quả công cụ bảo đảm tiền vay
RRTD xuất phát từ nhiều nguyên nhân rất đa dạng mà đôi khi những rủi ro đó ngân hàng khơng thể lường trước được. Vì vậy, sử dụng các cơng cụ bảo hiểm và áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là cực kỳ quan trọng.
Ngân hàng cần xây dựng một chính sách rõ ràng về tài sản đảm bảo, các tiêu chuẩn của TSĐB, cách định giá….yêu cầu đối với TSĐB có thể căn cứ dựa vào xếp hạng tín dụng và lịch sử giao dịch của khách hàng.
Chỉ nhận cầm cố, thế chấp những tài sản có tính thanh khoản cao, dễ xử lý khi có rủi ro xảy ra. Đối với những tài sản mà khách hàng chưa hoàn thiện thủ tục pháp lý về sở hữu tài sản thì u cầu khách hàng hồn thành việc đăng ký sở hữu tài sản, nhất là đối với nhà xưởng, cơng trình trên đất rồi mới nhận cầm cố, thế chấp. Đối với cho vay mà TSĐB hình thành từ vốn vay, yêu cầu khách hàng hoàn thiện về thủ tục đăng ký sở hữu tài sản khi dự án hoàn thành là điều kiện bắt buộc, đồng thời thường xuyên kiểm tra, rà soát hồ sơ pháp lý và thực trạng của TSĐB.
Việc giải ngân các dự án phải ưu tiên thực hiện bằng phương pháp chuyển khoản trực tiếp đến người bán. Nhằm đảm bảo việc thu hồi nợ đầy đủ và đúng hạn, yêu cầu các khoản thu từ dự án phải thực hiện qua tài khoản của đơn vị tại VPBank.
TSĐB không phải là căn cứ để quyết định cấp tín dụng, đây chỉ là cơ sở để xác định hạn mức cho vay. Chứng minh được nguồn trả nợ mới là yếu tố quyết định khách hàng có được cấp tín dụng hay khơng.
3.2.6. Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng
Mục tiêu chủ yếu của giải pháp này là làm cho hệ thống XHTDNB mà chi nhánh đang áp dụng ngày càng hỗ trợ một cách thiết thực cho công tác thẩm định, giám sát khách hàng vay nhằm giảm thiểu RRTD. Để làm được điều này, chi nhánh cần:
Hoàn thiện khâu tổ chức thu thập dữ liệu đầu vào với những thơng tin có độ tin cậy cao, cập nhật thường xuyên;
Hồn thiện quy trình XHTD bằng cách chun mơn hóa cán bộ thực hiện cơng tác XHTDNB đối với DN theo ngành nghề kinh doanh;
Hoàn thiện khâu sử dụng kết quả XHTD: cần sử dụng kết quả cho việc xác định lãi suất, mạnh dạn áp dụng vào việc xác định các điều khoản hạn chế trong hợp đồng tín dụng.
Xây dựng được một hệ thống XHTDNB hồn thiện khơng những phục vụ cho công tác thẩm định được tốt mà cịn đưa ra được hệ thống dữ liệu thơng tin tổng hợp khá đầy đủ và cập nhật, điều này góp phần khơng nhỏ trong việc quản trị RRTD được tốt hơn.
3.2.7. Tăng cường kiểm tra, giám sát sau cho vay đối với DN; nâng cao hiệuquả hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng quả hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội bộ hoạt động tín dụng
Nhằm hạn chế việc DN vay vốn sử dụng vốn sai mục đích, nắm rõ tình hình hoạt động kinh doanh của DN hay các biến động về Tài sản đảm bảo của DN, ngân hàng cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt DN định kỳ hoặc đột xuất để nắm rõ tình hình của DN, phát hiện những sai sót, rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp phịng ngừa hiệu quả, cảnh báo sớm rủi ro để có biện pháp xử lý kịp thời, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng.
Định kỳ hoặc đột xuất NH tiến hành việc kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn vay của DN, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của DN, kiểm tra thực tế tài sản đảm bảo… bằng cách định kỳ CVQHKHDN cùng với Trưởng phòng đi thực tế đánh giá DN do mình phụ trách; hoặc đột xuất thành lập các đoàn đi thực tế DN. Khi tiến hành kiểm tra cần lập biên bản kiểm tra với các đánh giá cụ thể, chi tiết.
Tuy nhiên, việc làm này cịn rất ít thực hiện, hoặc được thực hiện qua loa, đối phó, nên hiệu quả chưa cao. Do vậy, muốn giảm thiểu RRTD trong cho vay DN rất cần tăng cường kiểm tra, giám sát sau cho vay đối với DN, nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội bộ.
3.2.8. Thực hiện tốt việc phân loại nợ và sử dụng dự phòng RRTD để tài trợRRTD trong cho vay DN RRTD trong cho vay DN
Việc phân loại nợ phải được thực hiện công khai, minh bạch, đúng bản chất từng khoản nợ, tránh trường hợp vì mục tiêu đạt kế hoạch lợi nhuận mà phân loại nợ không đúng dẫn đến thiếu nguồn vốn để tài trợ rủi ro tín dụng:
- Lập phương án trích lập đủ quỹ dự phịng để tài trợ rủi ro tín dụng;
- Sử dụng dự phịng để tài trợ rủi ro tín dụng phải đúng đối tượng, điều kiện, trình tự và thủ tục theo quy định.
- Tài sản đảm bảo phải đảm bảo pháp lý, dễ dàng phát mãi.
Tại chi nhánh, việc phân loại nợ để trích lập dự phòng, sử dụng dự phòng RRTD để tài trợ RRTD cũng gặp phải những vấn đề khó khăn như khơng đủ nguồn dự phòng hay sử dụng dự phịng để tài trợ RRTD khơng đúng đối tượng, điều kiện. Do đó, muốn thực hiện tốt cơng tác này cần sự kiểm tra gắt gao từ phía Hội sở, và tự chi nhánh cần hiểu rõ hơn vấn đề trích lập dự phịng và phân bổ dự phòng để quản trị RRTD được tốt hơn.
3.2.9. Tăng cường xử lý nợ có vấn đề, áp dụng các công cụ mới trong xửlýRRTD lýRRTD
Xử lý nợ có vấn đề là phương pháp giúp giảm thiểu tổn thất khi rủi ro đã xảy ra. Trên thực tế, các Ngân hàng vẫn coi đây là một hoạt động được dành rất nhiều nỗ lực. Trong thời gian tới, để làm tốt hơn công tác xử lý nợ cần:
Áp dụng các biện pháp cơ cấu lại nợ trên cơ sở đánh giá khả năng và thiện chí trả nợ và tăng cường các biện pháp giám sát. Việc cơ cấu lại nợ được thực hiện trên cơ sở khách hàng có đủ tài liệu: rõ ràng, cụ thể, đầy đủ, khả thi.
Vận dụng các biện pháp quản lý tích cực, linh hoạt và kiên quyết để gắn trách nhiệm và quyền lợi của cán bộ tín dụng với việc thu hồi nợ xấu và nợ đã xử lý rủi ro, tránh tâm lý ỷ lại vào xử lý từ dự phòng RRTD. Song song với xử lý nợ xấu là phải có biện pháp xử lý những người có liên quan gây ra nợ xấu; cần phải phân định rõ ràng trách nhiệm, mức độ sai phạm, hậu quả kinh tế - xã hội để có hình thức xử lý thỏa đáng.
Tổ chức tốt công tác thanh lý, phát mãi TSĐB để thu hồi nợ có vấn đề: chủ động xử lý các TSĐB nợ vay (tài sản thế chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản Toà án tuyên giao cho chi nhánh theo bản án).
3.2.10. Tăng cường công tác đào tạo nguồn nhân lực, nâng cao chất lượng cán bộ làm công tác cho vay DN
Nhân lực là một trong những yếu tố quan trọng nhất quyết định đến kết quả hoạt động kinh doanh của bất kỳ tổ chức nào; để quản trị rủi ro tín dụng được tốt càng địi hỏi đội ngũ cán bộ ngân hàng chất lượng cao. Vì vậy, Chi nhánh cần phải chú trọng:
Lựa chọn những cán bộ có năng lực, có trình độ chun mơn, kinh nghiệm; có tinh thần trách nhiệm cao với cơng tác cho vay và cần có bản lĩnh, đạo đức nghề nghiệp bố trí vào làm việc trong một mơi trường đầy rủi ro như bộ phận tín dụng.
Chi nhánh thường xuyên tổ chức chương trình đào tạo cán bộ để nâng cao kiến thức nghiệp vụ, các phương pháp thẩm định DN; tiến hành các cuộc họp trao đổi kinh nghiệm thẩm định, đánh giá tình hình DN trong cùng địa bàn, cùng ngành nghề lĩnh vực; tổ chức các cuộc thi về nghiệp vụ nhằm khuyến khích cán bộ tín dụng có trách nhiệm nâng cao trình độ chun mơn, từ đó đánh giá được năng lực của cán bộ để bố trí lại cơng việc cho phù hợp.
Bên cạnh đó, cần chú trọng bồi dưỡng phẩm chất, đạo đức cho các cán bộ tín dụng, đồng thời phải nêu cao tinh thần trách nhiệm của cán bộ tín dụng. Tăng cường đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng vừa giỏi về chuyên mơn, vừa có đạo đức nghề nghiệp.
Bố trí đủ và phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng quá tải cho cán bộ để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán bộ có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định và kiểm tra giám sát các khoản vay một cách có hiệu quả.
Chi nhánh phải có các chính sách ưu đãi, khen thưởng và kỷ luật xứng đáng, gắn quyền lợi, nghĩa vụ và trách nhiệm của cán bộ tín dụng với kết quả hoạt động. Áp dụng mức lương thỏa đáng với năng lực làm việc để khuyến khích cán bộ hăng say với công việc; khi đạt kết quả, thành tích tốt thì chi nhánh nên tuyên dương, khen thưởng xứng đáng với hiệu quả cơng việc của cán bộ đó đem lại; đồng thời kịp thời phê bình, khiển trách phù hợp trong trường hợp nguyên nhân từ cán bộ tín dụng gây ra RRTD đối với khoản vay… để từ đó nâng cao tinh thần trách nhiệm, gắn quyền lợi và nghĩa vụ của cán bộ làm cơng tác tín dụng đối với mỗi khoản vay mà cán bộ đó phụ trách.
Thực hiện luân chuyển cán bộ trong quản lý khách hàng để giảm trừ những tiêu cực do những mối quan hệ được tạo lập quá lâu dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho các cán bộ tiếp cận những khách hàng khác nhau sẽ có khả năng xử lý cơng việc được nhanh chóng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cần được nhận thức và xem xét một cách toàn diện, nhất quán và đồng bộ song hành cùng với hoạt động kinh doanh tại CN. Hoạt động phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cần được tiếp cận với tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế thơng qua tiếp thu một cách có chọn lọc các cơng nghệ, thiết chế và kinh nghiệm quốc tế phù hợp trong hoạt động phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Việt Nam.
Dựa trên tình hình thực tế tại VPBank chi nhánh Quảng Trị để đề ra các giải pháp tăng cường quản lý, phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng phù hợp với địa bàn, đối tượng khách hàng và sản phẩm tín dụng cụ thể.
Bên cạnh đó từ những vướng mắc phát sinh trong quá trình thực hiện có những đề xuất, kiến nghị cụ thể đối với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh.
PHẦN III
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ I. Kết luận
Trong điều kiện nền kinh tế biến động khơng ngừng và khó kiểm soát, hoạt