Đơn vị :Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
1. Tổng doanh thu 22.183 24.300 25.200
2. Tổng chi phí 19.095 20.950 21.035
3. Lợi nhuận trước thuế 3.088 3.350 3.875
4. Thuế TNDN 540,4 586,3 590,4
trđồng năm 2017 tương ứng tăng về tương đối là 37%. Công ty TNHH Havali được miễn 1 phần thuế thu nhập doanh nghiệp cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ để hỗ trợ doanh nghiệp.
Tình hình biến động tổng doanh thu, chi phí và lợi nhuận sau thuế của Cơng ty qua 3 năm 2015-2017: Ta thấy các chỉ tiêu tổng doanh thu, chi phí và lợi nhuận sau thuế của Công ty không ngừng tăng lên qua các năm. Cho đến nay Công ty vẫn tiếp tục đầu tư đổi mới trang thiết bị sản xuất, tăng năng suất lao động, tăng sản lượng sản phẩm sản xuất từ đó tạo điều kiện giảm giá thành sản phẩm. Tốc độ tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận bình quân hàng năm từ 7 - 50% so với năm trước đó. Đời sống của người lao động ngày càng được cải thiện và nâng cao, các hoạt động văn hoá, xã hội được tiếp tục phát huy.
2.2. Thực trạng mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm của Cơng ty TNHHHavali. Havali.
2.2.1` Tình hình doanh thu
Bất cứ một doanh nghiệp nào trong quá trình SXKD đều đặt ra mục tiêu cuối cùng là đạt được doanh thu cao nhất với chi phí thấp nhất. Doanh thu được xem là một trong những chỉ tiêu quan trọng phản ánh hiệu quả SXKD của doanh nghiệp thông qua việc so sánh với các chỉ tiêu khác. Vì vậy, doanh thu là một mục tiêu mà bất cứ một doanh nghiệp nào cũng phải quan tâm, nó quyết định đến sự thành công hay thất bại của doanh nghiệp trên con đường kinh doanh của mình. Đồng thời, doanh thu cịn là tác nhân đầu tiên tác động đến lợi nhuận. Thơng qua việc phân tích các chỉ tiêu trong doanh thu ta có thể đánh giá được quy mơ, hiệu quả kinh doanh của Công ty .
Để hiểu rõ hơn doanh thu tiệu thụ sản phẩm của Công ty ta phân tích nó qua các chỉ tiêu sau:
Doanh thu tiêu thụ được cấu thành bởi hai nhân tố là khối lượng tiêu thụ và giá bán một đơn vị sản phẩm. Do đó, sự biến động về giá hoặc khối lượng sản phẩm tiêu thụ sẽ dẫn đến sự biến động về doanh số tiêu thụ. Tuy nhiên, ảnh hưởng của từng nhân tố đối với doanh thu tiêu thụ là không giống nhau. Mọi hoạt động sản xuất kinh doanh đều có mục đích cuối cùng là lợi nhuận và doanh thu là một trong những yếu tố để thực hiện điều đó. Qua q trình phân tích trên ta thấy doanh thu của Cơng ty có sự biến động qua các năm. Để thấy rõ sự biến động đó ta phân tích các nhân tố ảnh hưởng là giá bán và sản lượng tiêu thụ qua bảng 2.6.
Bảng 2.5. Doanh thu tiêu thụ sản phẩm gạch Mosaic các thị trường giai đoạn 2015-2017 Đơn vị: triệu đồng, % Năm 2015 2016 2017 So sách 2016/2015 So sánh 2017/2016 Hà Nội 15.622 15.789 16.494 101,06 104,46 Hà Nam 3.011 3.233 3.441 107.37 106,43 Ninh Bình 1.617 1.428 1.150 83,31 80,53 Các tỉnh khác 1.624 1.352 1.541 83.25 113,97 Tổng 20.250 20.450 21.085 100,98 103,1
(Nguồn: Phòng kinh doanh)
Qua bảng 2.5 ta thấy doanh thu tiêu thụ tổng các thị trường của Công ty TNHH Havali tăng qua các năm từ năm 2015 đến năm 2017. Năm 2016 doanh thu tiêu thụ của cả Công ty tăng 0,98 % tương ứng với tăng 200 triệu đồng so với năm 2015. Đến năm 2017 doanh thu tiếp tục tăng lên. Năm 2017, doanh thu tiêu thụ tăng 3,1% tương ứng với tăng 635 triệu đồng so với năm 2016.
Trong đó:
Thị trường Hà Nội có xu hướng tăng doanh thu liên tục qua các năm. Năm 2016, doanh thu thị trường này tăng 1,06% tương ứng với tăng 167 triệu đồng so với năm 2015. Đến năm 2017, doanh thu thị trường này tăng với mức tăng mạnh hơn so với mức tăng lúc trước, doanh thu tăng 4.46% tương ứng với tăng 705 triệu đồng so với năm 2016.
Thị trường Hà Nam có doanh thu giảm mạnh trong năm 2016. Doanh thu năm 2016 giảm xuống còn 83.31% so với năm 2015, tức là giảm 16,69% tương ứng với giảm 189 triệu đồng so với năm 2015. Đến năm 2017, thị trường này vẫn bị sụt giảm doanh thu xuống còn 80,53% tức là giảm 278 triệu đồng.
Thị trường Ninh Bình có doanh thu tăng dần qua các năm. Năm 2016 doanh thu thị trường này tăng mạnh, tăng 7,37% tương ứng với tăng 222 triệu đồng so với năm 2015. Năm 2017 doanh thu tăng 6,43% tương ứng với tăng 208 triệu đồng so với năm 2016. Dù mức tăng có giảm nhưng thị trường này không ngừng gia tăng về doanh thu cũng là một tín hiệu tốt cho việc mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm của Công ty .
2.2.2 Thị phần khách hàng
kinh doanh sản phẩm gạch Mosaic trên thị trường miền Bắc: Công ty Vật liệu và xây
dựng Khả Phong, Công ty xây dựng số 2, Cơng ty Thành Vinh ….
Bên cạnh đó thị trường sản phẩm gạch Mosaic cịn sơi động bởi các sản phẩm từ các Cơng ty nước ngồi với một danh mục rất phong phú. Điều này được thể hiện qua việc thị phần của Công ty không ngừng được mở rộng.
Qua báo cáo của phòng kinh doanh năm 2017, ta có biểu thị phần sản phẩm gạch Mosaic của Cơng ty so với các Công ty khác:
Đơn vị: % THỊ PHẦN SẢN PHẨM GẠCH MOSAICTRÊN THỊ TRƯỜNG MIỀN BẮC Công ty TNHH Havali Công ty Prime Công ty Thành Vinh Công ty CP Vigracela Cơng ty gạch Đồng Tâm
(Nguồn: Phịng kế tốn của Cơng ty TNHH Havali)
Biểu đồ 2.5 . Thị phần sản gạch Mosaic của các Công ty trên thị trường miền Bắc năm 2017
Theo số liệu biểu đồ 2.5, thị phần sản phẩm gạch Mosaic các Công ty trên địa bàn Hà Nội không đồng đều. Sản phẩm chủ yếu được cung cấp chính bởi Cơng ty CP Vigracela. Đứng thứ 2 là Công ty TNHH Havali và đang cố vươn lên để dẫn đầu thị trường và bắt kịp tiến độ. Những Cơng ty cịn lại sức cạnh tranh còn yếu, chưa theo kịp được tiến độ thị trường gạch Mosaic.
- Cơ cấu thị trường:
Công ty TNHH Havali tuy đã thành lập lâu năm nhưng thị trường tiêu thụ vẫn còn hạn chế chỉ tập trung chủ yếu vào các địa bàn quanh khu vực .