Theo thống kê của Hiệp hội Xăng dầu Việt Nam, ngành dầu nhớt có tốc độ tăng trưởng bình quân từ 3-5%, đạt mức tiêu thụ khoảng 70.000 tấn dầu nhớt mỗi năm. Những con số trên mới chỉ thể một phần nào đó tiềm năng khổng lồ của ngành dầu nhớt tại thị trường Việt Nam. Và đó cũng là lý do tại sao mà ngày càng có nhiều doanh nghiệp kinh doanh dầu nhớt.
Trải qua gần 5 năm liên tục phấn đấu và trưởng thành, công ty TNHH Alberta Việt Nam đã không ngừng lớn mạnh với thị trường rộng mở và tương đối ổn định. Hoạt động công ty phát triển với mạng lưới tiêu thụ cho hơn 20 cửa hàng và các đại lý lớn nhỏ, các công ty trong nước.
Hiện nay do đặc thù của sản phẩm, nên công ty đang chủ yếu sử dụng hình thức phân phối trực tiếp, với nguồn khách hàng chủ yếu là: khách hàng dự án, khách hàng phân phối, khách hàng bán lẻ. Nhờ vào việc phân phối trực tiếp, công ty sẽ dễ dàng làm việc và thỏa thuận nhưng lại gây tốn kém và mất nhiều chi phí đi lại với những khách hàng có địa lý xa, gây rất nhiều bất tiện. Mặt khác trong thời đại 4.0, rất nhiều công ty và doanh nghiệp Việt Nam đã tận dụng rất tốt cơng nghệ để tìm kiếm nguồn hàng, tiếp xúc với khách hàng thông qua mạng xã hội, tiết kiệm được rất nhiều chi phí cũng như tăng cao độ nhận diện của sản phầm.
Hệ thống kênh phân phối của công ty được sử dụng là kênh cấp không tức là không thông qua bất kỳ một khâu trung gian nào công ty bán hàng trực tiếp đến các tổ chức tiêu dùng được thể hiện qua sơ đồ sau:
Hình 2.5. Hệ thống phân phối của công ty TNHH Alberta Việt Nam
Nguồn: Phịng hành chính nhân sự Ở kênh phân phối (1): đây là kênh phân phối chính mà cơng ty sử dụng. Cơng
nào. Theo đó các cơng ty này sẽ nhập hàng trực tiếp từ công ty TNHH Alberta, hưởng các mức giá ưu đãi theo công ty quy định. Kênh này áp dụng ở những khu vực gần kho chứa của công ty. Việc sử dụng kênh trực tiếp cung cấp dầu cho các doanh nghiệp có nhu cầu giúp cơng ty TNHH Alberta có được những hợp đồng với khối lượng hàng hóa rất lớn.
Ở kênh phân phối (2): các nhà bán bn cũng có thể mua hàng trực tiếp từ
công ty mà không cần phải qua các đại lý, bởi do quy mô hoạt động của từng khu vực, đặc điểm điều kiện vật chất kinh doanh có hạn cơng ty sẽ nhận yêu cầu cung cấp hàng cho họ. Nhà bán buôn chịu những quy định về pháp luật và thuế khóa, có phạm vi bn bán rộng và khối lượng hàng hóa giao dịch lớn, giao dịch chủ yếu với khách hàng bn bán nên họ ít quan tâm đến quảng cáo, địa điểm và bầu khơng khí của cửa hàng.
Ở kênh phân phối (3): các đại lý sẽ mua hàng từ công ty với mức giá công ty
đưa ra đã có trừ phần trăm triết khấu. Đại lý có chức năng tạo thuận lợi cho việc mua bán, được hưởng một tỉ lệ phần trăm trên doanh số bán. Các đại lý khi phân phối lại cho các trung gian nhà phân phối chuyên nghiệp và phải thực hiện chiết khấu theo mức mà công ty yêu cầu. Người tiêu dùng cuối cùng sẽ mua hàng ở mức giá bán ra ở các điểm bán buôn.
Việc tổ chức bán hàng và quản lý những kênh phân phối hiện tại đang được công ty tổ chức theo một quỹ đạo nhất định nên khá tốt và chặt chẽ. Vì thế cơng ty ngày càng mở rộng mạng lưới phân phối, thị trường tiêu thụ cũng như thu được lợi nhuận đáng kể từ phần trăm chiết khấu với khách hàng trực tiếp. Dưới đây là bảng về thị trường tiêu thụ của công ty giai đoạn 2019 – 2021:
Bảng 2.3. Thị trường tiêu thụ của công ty TNHH Alberta Việt Nam
Năm 2019 2020 2021 Thị trường Sản lượng tiêu thụ (nghìn lít) Tỷ trọng (%) Sản lượng tiêu thụ (nghìn lít) Tỷ trọng (%) Sản lượng tiêu thụ (nghìn lít) Tỷ trọng (%) Hải Phòng 15659,08 57.34% 15430,68 58.97% 15411,88 59.19% Hồ Chí Minh 3685,06 13.49% 3456,66 13.21% 3437,86 13.2% Hà Nội 3195,73 11.71% 2967,33 11.34% 2948,53 11.3% Thái Bình 2635,76 9.65% 2407,36 9.2% 2388,56 9.17% Tỉnh/Tp khác 2133,36 7.81% 1904,96 7.28% 1886,16 7.24%
Tổng 27309 100% 26167 100% 26037 100%
Nguồn: Phòng kinh doanh
Hải Phịng, Hồ chí Minh là hai thị trường tiêu thụ lớn của công ty TNHH Alberta Việt Nam. Các tỉnh, thành phố khác bao gồm: Hà Nội, Thái Bình, Vĩnh Phúc, Phú Thọ, Thanh Hóa, Đà Nẵng, Khánh Hịa, Cần Thơ.
Qua bảng trên, ta thấy tổng mức tiêu thụ dầu và các nhiên liệu khác từ năm 2019 – 2021 lần lượt là: 27309 nghìn lít và 26167 nghìn lít, 26037 nghìn lít. Tổng mức tiêu thụ có sự tăng giảm nhẹ qua các năm: Nếu như năm 2019 đạt 27309 nghìn lít thì đến năm 2020, do tình hình dịch bệnh bắt đầu phức tạp nên lượng tiêu thụ đã giảm xuống cịn 26167 nghìn lít, giảm 1.04 lần so với năm trước. Năm 2021 giảm cịn 26037 nghìn lít và dự báo còn giảm nữa nếu dịch bệnh còn kéo dài.
Xét về thị trường tiêu thụ, đối với thị trường nước ngồi, cơng tỷ chỉ mới bắt đầu tiếp cận nên thị phần còn rất nhỏ, chủ yếu cấp cho những data (dữ liệu khách hàng) có sẵn từ cơng ty mẹ là Công ty hàng hải Vsico, giao động chỉ từ 6 - 10 đơn trong 1 năm, mỗi đơn giao động từ 8000-1500 lít. Chiếm phần trăm rất nhỏ trong tổng số lít dầu bán mỗi năm.
Cịn trong nước, có thể thấy Hải Phịng là một trong những nơi phân phối chính, có lượng tiêu thụ dầu và nhiên liệu khác lớn nhất chiếm khoảng 57% - 59%, vượt trội hơn hẳn so với các tỉnh thành phố khác. Bởi Hải Phòng là 1 trong những nơi tập trung nhiều cảng biển lớn, có rất nhiều khu cơng nghiệp và tàu cảng đang hoạt động, tình hình phát triển nhanh chóng, chiếm 60% tổng doanh số cho các công ty ở trong các khu công nghiệp. Đồng thời, đây cũng là địa điểm quan trọng của cơng ty trong việc nhập khẩu hàng hố, mọi hoạt động giao nhận, lưu kho hàng hố của cơng ty đều diễn ra tại đây. Tiếp nối là Hồ Chí Minh với lượng tiêu thụ qua các năm đạt trên 13%, đây cũng là nơi phân phối và tiêu thụ chính và là địa điểm đặt kho dầu lớn thứ 2 của công ty. Xếp thứ 3 là Hà Nội, mỗi năm công ty phân phối cho thị trường HN khoảng 3000 nghìn lít dầu chiếm khoảng trên 11% tổng tiêu thụ. Bên cạnh đó, Alberta đang trên đà lớn mạnh, công ty sẽ tiếp tục triển khai các kế hoạch và khai thác triệt để tại những thị trường có tiềm năng.
Việc tiêu thụ hàng hoá của cơng ty chủ yếu diễn ra hqua 2 hình thức: bán hàng trực tiếp và bán đại lý.
Với bán hàng trực tiếp, cơng ty có nguồn data (dữ liệu) khách hàng có sẵn. Ngồi ra Phịng Kinh doanh sẽ tìm kiếm thêm khách hàng theo chỉ tiêu của Công ty bằng cách gặp gỡ trực tiếp để trao đổi , bàn bạc và giải quyết nhanh nhu cầu của khách. Đây thường là các công ty, khu công nghiệp và các tàu. Tuy hình thức này sẽ
thu được mức giá cao hơn vì khơng phải chiết khấu nhưng khơng được cơng ty ưa chuộng vì tệp khách hàng nhỏ lẻ, khả năng tiêu thụ sản phẩm khơng đều.
Cịn trong bán hàng đại lý, công ty sẽ gián tiếp cung cấp dầu nhờn cho người tiêu dùng thông qua các kênh phân phối. Tuy đơn giá bị giảm do phải chiết khấu nhưng được cơng ty ưa chuộng hơn vì lượng đặt hàng rất ổn định và đơn đặt hàng lớn.
2.2.4. Kết quả kinh doanh của công ty TNHH Alberta Việt Nam
Công ty TNHH Alberta Việt Nam là loại hình sản xuất và kinh doanh các loại sản phẩm dầu nhớt được nhập khẩu từ nước ngồi. Cơng ty đã và đang hoạt động hiệu quả đó là nhờ có sự chỉ đạo đúng đắn của cán bộ lãnh đạo Cơng ty, từng bước củng cố hồn thiện cơ sở vật chất cũng như khả năng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Bên cạnh đó, do nền cơng nghiệp ngày càng phát triển, nhu cầu di chuyển hàng hải và đường bộ ngày càng gia tăng nên nhu cầu về tiêu thụ dầu nhớt cũng tăng cao, giúp Công ty nâng cao doanh thu, lợi nhuận và phát triển ổn.
Chất lượng dầu nhớt, sự uy tín của Cơng ty cũng góp một phần khơng nhỏ vào sự thành cơng ngày hơm nay. Có uy tín và chất lượng thì Cơng ty mới có được những mối hàng quan trọng để đưa sản phẩm ra thị trường.
Bằng sự chỉ đạo sáng suốt, năng động của Ban Giám đốc cùng với nỗ lực quyết tâm của cán bộ công nhân viên, công ty đã thực hiện tăng cường sản xuất kinh doanh, nâng cao giá trị doanh nghiệp. Trong hai năm gần đây, khi đại dịch Covid làm nền kinh tế chao đảo thì cơng ty vẫn mở rộng quy mô, lĩnh vực hoạt động, tích cực đầu tư phát triển, đa dạng hóa các sản phẩm trong lĩnh vực thương mại và cung cấp dịch vụ nhằm củng cố, xây dựng công ty trở thành một doanh nghiệp vững mạnh trong địa bàn thành phố Hà Nội và mở rộng địa bàn hoạt động ra toàn quốc cũng như liên doanh liên kết với các công ty nước ngoài. Dưới đây là bảng báo cáo thể hiện tình hình kinh doanh của cơng ty trong 4 năm gần đây nhất:
Bảng 2.4. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty TNHH Alberta Việt Nam trong giai đoạn 2018-2021
Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Năm 2019/ 2018 Năm 2020/ 2019 Năm 2021/ 2019 Tuyệt đối Tương đối Tuyệt đối Tương đối Tuyệt đối Tương đối 1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 9.692 10.928 9.786 9.670 1.236 12,75% -1.142 -10,45% -0.116 -1,19% 2.Các khoản 0 0 0 0 0 - 0 - 0 -
giảmtrừ doanh thu 3. Doanh thu thuần về hàng bán và cung cấp dịch vụ 9.692 10.928 9.786 9.670 1.236 12,75% -1.142 -10,45% -116 -1,19% 4. Giá vốn hàng bán 4.173 3.922 4.078 4.102 -251 -6,01% 156 3,98% 24 0,59% 5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 5.519 7.006 5.708 5.650 1.487 26,94% -1.298 -18,53% -58 -1,02% 6. Doanh thu hoạt động tài chính 181,31 210,87 192,07 191,4 5 30 16,30% -19 -8,92% -62 -0,32% 7. Chi phí tài chính 4,46 5,05 5,32 5,45 1 13,24% 0,27 5,41% 0,13 2,44% 8. Chi phí quản lý kinh doanh 2.538 3.089 3.134 3.146 551 21,71% 45 1,46% 12 0,38% 9. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 3.158 4.123 2.761 2.678 965 30,56% -1.362 -33,04% -83 -3,01% 10. Thu nhập khác 1.215 1.384 1.163 1.097 169 13,91% -221 -15,97% -66 -5,67% 11. Chi phí khác 1.136 1.198 1.078 1.035 62 5,46% -120 -10,02% -54 -3,99% 12. Lợi nhuận khác 79 186 85 82 107 135,44% -101 -54,30% -3 -3,53% 13. Tổng lợi nhuận trước thuế 3.237 4.309 2.846 2.796 1.072 33,12% -1.463 -33,96% -50 -1,76% 14. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 1.278 986,67 1.045 1.023 -291 -22,80% 58 5,91% -22 -2,11% 15. Tổng lợi nhuận sau thuế 1.959 3.322 1.801 1.765 1.363 69,60% -1.521 -45,80% -36 -2% Nguồn: Phịng Tài chính – Kế tốn
Qua bảng trên, kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của cơng ty có khá nhiều biến động, tăng giảm theo tình hình hoạt động của cơng ty cũng như chịu khá nhiều tác động từ yếu tố khách quan. Biểu hiện cụ thể như sau:
Về doanh thu:
Trong giai đoạn 2018-2019, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ đã tăng 1.236 tỷ đồng, mức tăng 12,75%. Đây là dấu hiệu tốt cho thấy trong năm 2019 tình hình kinh doanh của cơng ty có biến chuyển rất khả quan. Bởi vì, sang năm 2019, cơng ty có sự mở rộng quy mơ sản xuất kinh doanh, đề ra được những chiến lược hiệu quả nên doanh thu và lợi nhuân gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2019 đạt 10.928 tỷ đồng.
Bước ngoặt năm 2019-2020 có thể nói là sự chuyển mình khó khăn của nền kinh tế toàn thế giới khi đại dịch COVID bùng phát. Trong năm 2020, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 9.786 tỷ đồng, giảm 10,45% (tương đương 1.142 tỷ đồng) so với năm 2019. Năm 2021, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ là 9.670 tỷ đồng. Tình trạng hàng bị ứ đọng nhiều do dịch bệnh, tình hình thơng quan cảng biển và quản lý phương tiện đi lại gặp nhiều khó khăn.
Cịn giai đoạn 2020-2021, khi mà tình hình dịch bệnh vẫn tiếp diễn phức tạp, cơng ty đã có những chiến lược nhằm đối phó, cố gắng tối đa, hạn chế được ảnh hưởng do Covid gây nên. Trong năm 2021, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ là 9.670 tỷ đồng, giảm 0.116 tỷ đồng (tương đương 1,19%) so với năm 2020. Do đã gặp nhiều khó khăn, thử thách khi dịch bùng phát vào cuối năm 2019, đầu năm 2020 và lường trước được tình hình sẽ tiếp diễn sang năm 2021 nên cơng ty đã có những phương án đối phó, chính sự chủ động này đã phần nào làm giảm bớt sự ảnh hưởng mà Covid gây nên, tuy doanh thu có giảm nhẹ nhưng con số này là khơng đáng kể.
Về chi phí:
Từ năm 2018 đến 2021, chi phí của doanh nghiệp chủ yếu dành cho việc trả lương công nhân viên và việc xây dựng nhà xưởng, kho bãi để chứa dầu chứ không tập trung nhiều vào việc quảng bá thương hiệu và sản phẩm. Nếu từ năm 2018- 2019, chi phí quản lý kinh doanh tăng 21,71% thì sang giai đoạn 2019-2020 khoản tăng này là rất nhỏ 1,46% ứng với 45 tỷ đồng, giai đoạn 2020-2021 khoản chi phí cũng rất nhỏ chỉ chiếm 0,38% tương ứng với 12 tỷ đồng. Sự giảm đi về chi phí là do sự cắt giảm mạnh về nhân sự và sự đầu tư rất nhỏ cho quản cáo và quảng bá sản phẩm dầu nhờn.
Về lợi nhuận:
Nếu từ 2018 đến 2019, lợi nhuận về bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng 26,94% (1.487 tỷ đồng) phản ánh sự kinh doanh thuận lợi của Alberta thì sang 2019-2020, khoảng lợi nhuận này giảm hẳn 18,53% khiến công ty gặp nhiều khó khăn dẫn đến việc phải cắt giảm nhân sự và nhiều khoản chi phí khác để tối đa hóa
lợi nhuận. Từ 2020-2021, khoảng lợi nhuận giảm nhẹ hơn so với năm trước là 1,76%, do những chiến lược và phương án dự phịng tốt. Dù tình hình khó khăn nhưng cơng ty vẫn cố gắng để duy trì lợi nhuận đạt con số tốt nhất có thể. Điều này cho thấy kết quả của sự nỗ lực làm việc, cố gắng phấn đấu của tồn thể nhân viên, các phịng ban cũng như sự lãnh đạo sáng suốt, hợp lý của Ban lãnh đạo công ty Alberta.