Bảng 2 .7 Phân loại Doanh nghiệp nhỏvà vừa theo khu vực kinh tế ở Việt Nam
Bảng 2.8 Huy động vốn từ DNNVV giai đoạn 2010 2013
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 2011 2012 2013
Huy động ngắn hạn 52,335 48,380 76,967 74,385
Huy động trung dài hạn 5,815 5,376 8,552 8,265
Tổng vốn huy động 58,150 53,756 85,519 82,650
Huy động vốn từ DNNVV 14,538 16,127 29,932 33,060
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank 2013,2012,2011.
Thứ 2: Tổ chức nghiệp vụ cấp tín dụng - Cho vay bổ sung vốn lƣu động
Bảng 2.9: Cơ cấu dƣ nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa theo kỳ hạn giai đoạn 2010- 2013
Đơn vị tính: tỷ đồng
Năm Chỉ tiêu
2010 2011 2012 2013
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị
Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Tổng dƣ DNNVV nợ 33.610 100% 44.886 100% 41.495 100% 36.480 100% Ngắn hạn 22.369 67% 30.436 68% 28.2663 68% 24.160 66%
Trung hạn 2.573 12% 2.810 9% 2.9704 11% 2.795 12%
Dài hạn 565 22% 645 23% 634 21% 621 22%
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank 2013,2012,2011.
Cơ cấu kỳ hạn cho vay đối với dƣ nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tập trung chủ yếu là cho vay ngắn hạn, dƣ nợ trung dài hạn chiếm thấp, năm 2010 chiếm 33% trong tổng dƣ nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, tỷ lệ này vẫn giữ ổn định qua các năm.
Xét về mức độ rủi ro, khoản vay với kỳ hạn càng dài thì rủi ro càng cao nên tập trung cho vay ngắn hạn sẽ giúp ngân hàng hạn chế rủi ro nhƣng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa gặp khó khăn về nguồn vốn, đặc biệt là đối với doanh nghiệp mới thành lập thì nhu cầu vay vốn trung hạn là cấp thiết để xây dựng mới hoặc mở rộng nhà xƣởng, đầu tƣ máy móc thiết bị, cải tiến cơng nghệ, đa dạng hóa và nâng cao chất lƣợng sản phẩm, tăng tính cạnh tranh của doanh nghiệp,… giải quyết đƣợc những khó khăn này thì hoạt động của doanh nghiệp mới dần ổn định và phát triển bền vững. Tuy nhiên, Eximbank chỉ tiếp cận và hỗ trợ cho nhu cầu bổ sung vốn lƣu động của phần lớn các doanh nghiệp nhỏ và vừa đã hoạt động kinh doanh ổn định và hiệu quả, việc tiếp cận cho vay đối với doanh nghiệp mới thành lập của Eximbank còn hạn chế.
- Nghiệp vụ bảo lãnh
Bảng 2.10: Nghĩa vụ bảo lãnh đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa theo kỳ hạn giai đoạn 2010- 2013
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 2011 2012 2013
Thƣ tín dụng trả ngay 2,437,981 2,159,743 1,289,551 2,372,776
Bảo lãnh tài chính 2,234,317 3,275,303 2,824,010 3,039,463
Cam kết khác 142,119 153,270 151,739 153,780
Trừ tiền ký quỹ (403,577) (505,528) -358,419 -530,806
Tổng cộng 5,161,822 6,242,415 5,041,950 6,687,836
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank 2013,2012,2011.
2.3.2 Phân tích các chỉ tiêu về phát triển tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Exinbank.
2.3.2.1Cơ cấu dƣ nợ cho vay đối với DNNVV
Bảng 2.11: Cơ cấu dƣ nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa theo ngành nghề giai đoạn 2010-2013 Đơn vị tính: Tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Thƣơng mại 14.741 43,86% 14.503 32,31% 14.498 34,94% 13.239 36,29%
Công nghiệp chế biến 4.746 14,12% 8.228 18,33% 6.855 16,52% 6.574 18,02%
Nông nghiệp, lâm nghiệp,
thủy sản 2.890 8,60% 7.029 15,66% 6.216 14,98% 4.998 13,70%
Xây dựng 3.637 10,82% 5.328 11,87% 4.975 11,99% 4.531 12,42%
Sản xuất phân phối điện,
khí đốt 1.909 5,68% 4.955 11,04% 5.643 13,60% 4.345 11,91%
Khách sạn và nhà hàng 1.533 4,56% 1.567 3,49% 983 2,37% 317 0,87%
Ngành khác 3.250 9,67% 2.352 5,24% 224 0,54% 69 0,19%
Tổng dƣ nợ 33.610 100% 44.886 100% 41.495 100% 36.480 100%
Nguồn: Báo cáo thường niên Eximbank 2013,2012,2011.
Về cơ cấu theo ngành nghề, dƣ nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Eximbank tập trung chủ yếu ở các ngành nhƣ thƣơng mại, công nghiệp chế biến, nông lâm ngƣ nghiệp, xây dựng trong đó tỷ trọng cao nhất là ngành thƣơng mại và công nghiệp chế biến và thủy hải sản bình quân đạt 35% và 16%.
Với lợi thế là ngân hàng ƣu việt trong các dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu, Eximbank đã từng bƣớc tiếp cận và khai thác tốt những khách hàng phục vụ trong lĩnh vực xuất khẩu chủ yếu là các ngành thủy hải sản và công nghiệp chế biến. Do vậy, giai đoạn 2010-2013 có sự chuyển dịch trong cơ cấu cho vay theo ngành theo hƣớng giảm dần tỷ trọng cho vay lĩnh vực xây dựng vốn tiềm ẩn nhiều rủi ro và tỷ trọng cho vay trong lĩnh vực nhà hàng khách sạn từ 4.56% lên 0.87%, tăng sản xuất phân phối điện khí đốt từ 5.68% lên 11.91% .
2.3.2.2Chất lƣợng tín dụng
Cơ cấu nhóm nợ theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Theo thơng tƣ 15/2010/TT-NHNN ngày 16/06/2010 quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro thì nợ đƣợc phân nhóm từ I-V nhƣ sau: + Nợ nhóm I là nợ đủ tiêu chuẩn bao gồm: các khoản nợ trong hạn; các khoản nợ quá hạn dƣới 10 ngày.
+ Nợ nhóm II là nợ cần chú ý bao gồm: các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến dƣới 30 ngày
+ Nợ nhóm III là nợ dƣới tiêu chuẩn bao gồm: các khoản nợ quá hạn từ 30 ngày đến dƣới 90 ngày;
+ Nợ nhóm IV là nợ nghi ngờ mất vốn bao gồm: các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày đến dƣới 180 ngày
+ Nợ nhóm V là nợ có khả năng mất vốn bao gồm: các khoản nợ quá hạn từ 180 ngày trở lên;
Số liệu cho thấy dƣ nợ vay tại Eximbank năm 2010 -2013 đƣợc phân theo rõ ràng từ nợ nhóm I đến nợ nhóm V dựa vào thơng tƣ 15, bên cạnh đó là từ năm 2011 Eximbank đã bắt đầu triển khai mơ hình xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp dựa vào những chỉ tiêu tài chính và phi tài chính đƣợc áp dụng phù hợp với thông lệ quốc tế giúp Eximbank đánh giá doanh nghiệp đƣợc tốt hơn.
Kết quả là năm 2011 Eximbank có 96% là nợ nhóm I, 1,4% là nợ nhóm II, và 1,61% là nợ nhóm III-V. Đến năm 2012 do cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới gây ảnh hƣởng nghiêm trọng đến tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp nên nhìn chung nợ nhóm I đả giảm xuống cịn 96%, nợ nhóm II là 1,53%, nợ từ nhóm III-V là 1,98% trong năm 2013 nhƣng nguyên nhân chủ yếu là do các doanh nghiệp lớn gây ra.
Bảng 2.12: Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm tại Eximbank giai đoạn 2010-2013
Đơn vị tính: Tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Tổng dƣ nợ 62.345 74.663 74.922 83.354 Nợ nhóm I 41.493 100% 72.422 100% 71.911 100% 80.425 100% Cho vay DN lớn 4.375 10,54% 10.470 14,46% 6.679 9,29% 17.229 21,42% Cho vay DNNVV 22.369 53,91% 43.539 60,12% 39.827 55,38% 35.198 43,77% Tƣ nhân cá thể 14.750 35,55% 18.413 25,42% 25.404 35,33% 27.998 34,81%
Nợ nhóm II 7.172 100% 1.038 100% 2.023 100% 1.276 100% Cho vay DN lớn 756 10,54% 150 14,46% 188 9,29% 273 21,42% Cho vay DNNVV 3.866 53,91% 624 60,12% 1.120 55,38% 558 43,77% Tƣ nhân cá thể 2.549 35,55% 264 25,42% 715 35,33% 444 34,81% Nợ nhóm III-V 13.680 100% 1.203 100% 988 100% 1.653 100% Cho vay DN lớn 1.442 10,54% 174 14,46% 92 9,29% 354 21,42% Cho vay DNNVV 7.375 53,91% 723 60,12% 547 55,38% 723 43,77% Tƣ nhân cá thể 4.863 35,55% 306 25,42% 349 35,33% 575 34,81%
Nguồn: Báo cáo thường niên Eximbank 2013, 2012, 2011.
Bảng 2.13: Cơ cấu dƣ nợ cho vay DNNVV theo nhóm nợ giai đoạn 2010-2013 Đơn vị tính: Tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Tổng cộng 33.610 100% 44.886 100% 41.495 100% 36.480 100% Nhóm I 22.369 67% 43.539 97% 39.827 96% 35.198 96% Nhóm II 3.866 12% 624 1% 1.120 3% 558 2% Nhóm III-V 7.375 22% 723 2% 547 1% 723 2%
Mặc dù nợ nhóm II đến nhóm V trong tổng dƣ nợ của Eximbank có xu hƣớng tăng tuy nhiên dƣ nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa thay đổi theo hƣớng ngƣợc lại tăng dần tỷ trọng nợ nhóm I, giảm nợ nhóm II đến nhóm V.
Nếu nhƣ năm 2010 nợ nhóm I chỉ 67% trong tổng dƣ nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, nợ nhóm II chiếm 12% thì đến năm 2013, nợ nhóm I đạt 96%, nợ nhóm II giảm cịn 2%, riêng nợ nhóm III đến nhóm V giảm đáng kề từ 22% năm 2010 còn 2% trong năm 2013.
Kết quả trên cho thấy mặc dù bị ảnh hƣởng bới khủng hoảng kinh tế nhƣng do đặc thù của những doanh nghiệp nhỏ và vừa là nguồn vốn ít, cơng nghệ trong sản xuất đơn giản nên điều hành doanh nghiệp linh hoạt, uyển chuyển trong việc bán sản phẩm phù hợp với tình hình kinh doanh hiện tại do đó trong điều kiện kinh tế khủng hoảng vẫn có thể phát triển và có tốc độ tăng trƣởng lợi nhuận khả quan. Đây là một trong những ƣu điểm để tăng trƣởng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Eximbank.
Mặc dù kết quả trên đã cho thấy việc tăng trƣởng tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa là khả quan tuy nhiên để đánh giá tốt hơn chất lƣợng tín dụng đối với cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng nhƣ mức độ uy tín của doanh nghiệp thì cần thiết phải phân tích thêm dƣ nợ cho vay có tài sản đảm bảo và khơng có tài sản đảm bảo đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa .
Dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo và khơng có tài sản đảm bảo.
Nhìn chung hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Eximbank khá an toàn khi nguồn trả nợ thứ hai là tài sản bảo đảm đƣợc đảm bảo tốt, trong đó phần lớn là bất động sản. Trong 2010 ngân hàng gần nhƣ khơng cho vay tín chấp đối với nhóm khách hàng này trừ những món vay trung dài hạn đƣợc đảm bảo bằng tài sản hình thành vốn vay nhƣng tài sản chƣa hoàn thiện để thế chấp cho ngân hàng nên tỷ lệ dƣ nợ cho vay khơng có tài sản đảm bảo từ năm 2010-2011 trung bình chỉ chiếm khoảng 6% tổng dƣ nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa .
Bảng 2.14: Cơ cấu dƣ nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa có TSĐB giai đoạn 2010-2013 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 2011 2012 2013 Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Tổng dƣ nợ 33.610 100% 44.886 100% 41.495 100% 36.480 100% Dƣ nợ có tài sản đảm bảo 32.266 96% 41.295 92% 36.516 88% 29.914 82% Dƣ nợ khơng có tài sản đảm bảo 1.344 4% 3.591 8% 4.979 12% 6.566 18%
Nguồn: Báo cáo thường niên Eximbank 2013,2012,2011.
Đến năm 2012, 2013 với việc áp dụng các chính sách khách hàng có phần thơng thống hơn, trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế, doanh nghiệp nhỏ và vừa gặp rất nhiều khó khăn về nguồn vốn, trong khi với quy mô hoạt động nhỏ lại rất hạn chế về tài sản đảm bảo, vì vậy Eximbank đã gia tăng tỷ lệ cho vay khơng có tài sản đảm bảo lên nhƣng vẫn đảm bảo tính an tồn cao trong hoạt động cho vay nên tỷ lệ này vẫn rất hạn chế ở mức 12% năm 2012 và 18% năm 2013.
Nhƣ vậy, nhìn chung tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Eximbank trong giai đoạn 2010-2013 phát triển theo hƣớng tích cực về quy mơ, cơ cấu cũng nhƣ chất lƣợng, tuy nhiên tốc độ phát triển chƣa tƣơng xứng với tiềm năng, còn hạn chế ở hoạt động cho vay mà chƣa mở rộng và phát triển sang các hình thức câp tín dụng khác nhƣ bảo lãnhvà chƣa đƣợc quan tâm khai thác tốt đối với đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, chủ trƣơng phát triển tín dụng quá an toàn chỉ tập trung cho vay ngắn hạn và hạn chế cho vay khơng có tài sản đảm bảo cũng là một trở ngại lớn trong việc phát triển tíndụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Eximbank
Do vậy, muốn phát triển tín dụng đối với nhóm khách hàng này cần thiết phải tiến hành khảo sát ý kiến các doanh nghiệp nhỏ và vừa đang quan hệ vay vốn ở ngân hàng để hiểu rõ hơn mức độ tiếp cận vốn của doanh nghiệp từ đó xây dựng chiến lƣợc phát triển phù hợp cũng nhƣ đƣa ra các biện pháp cần thiết để khai thác hiệu quả những lợi ích mà nhóm khách hàng tiềm năng này mang lại cho ngân hàng.
2.3.3 Khảo sát khách hàng về những ý kiến liên quan đến quan hệ tín dụng với Eximbank
Trên cơ sở tìm hiểu các thơng tin, trình thu thập ý kiến của một số doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn Quận 06, Quận Bình tân, Quận Tân phú tác giả tiến hành lập bảng câu hỏi phỏng vấn khách hàng (phụ lục kèm theo).
- Chọn mẫu: Gửi đi 150 phiếu, thu về 83 phiếu
- Thời gian điều tra: Cuộc điều tra diễn ra từ 9/2013 đến 10/2013
- Cách thức thực hiện điều tra: Phiếu điều tra đƣợc gửi đến giám đốc doanh nghiệp, chủ doanh nghiệp hay kế toán doanh nghiệp.
- Phƣơng thức: gửi trực tiếp đến doanh nghiệp, gửi mail hoặc fax tới công ty và nhận lại kết quả khảo sát bằng những phƣơng thức trên. Kết quả thăm dò ý kiến nhƣ sau:
Bảng 2.15: Kết quả thăm dò ý kiến của một số doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn Q.6, Q.Bình Tân, Q.Tân Phú.
Chỉ tiêu Năm
Ý kiến của khách hàng về việc vay vốn ngân hàng
Có Khơng
Tổng cộng
1.Doanh nghiệp có vay vốn để
Tỷ lệ 76% 24% 100%
2.Doanh nghiệp vay vốn ở đâu
NH quốc doanh NH liên doanh NHTMCP Ngƣời thân, bạn bè Tổng cộng 9 1 10 63 83 Tỷ lệ 11% 1% 12% 76% 100%
3.Doanh nghiệp vay vốn ngân hàng có gặp khó khăn lắm khơng.
Khơng khó
khăn Ít khó khăn Khó khăn Rất khó khăn
Tổng cộng
10 13 27 33 83
Tỷ lệ 12% 16% 33% 40% 100%
4.Doanh nghiệp gặp khó khăn nào khi vay vốn ngân hàng
Khơng có tài sản thế chấp Khơng có phƣơng án kinh doanh hiệu quả Thủ tục vay vốn phức tạp Nhân viên tín dụng sách nhiểu, vòi vĩnh Tổng cộng 37 20 20 6 83 Tỷ lệ 45% 24% 24% 7% 100%
5.Khi vay vốn ngân hàng doanh nghiệp chọn những sản phẩm nào. Vay ngắn hạn Vay trung, dài hạn Bảo lãnh ngân hàng
Cho thuê tài chính
Tổng cộng
37 30 10 6 83
Kết quả điều tra cho thấy về chỉ tiêu doanh nghiệp có cần vốn kinh doanh thì đạt đƣợc 76% doanh nghiệp có vay vốn kinh doanh, chỉ có 24% doanh nghiệp khơng cần vay vốn kinh doanh mà nguồn vốn tự có đã đủ đáp ứng.
Biểu đồ 2.3: Ý kiến của doanh nghiệp về việc “ Doanh nghiệp vay vốn ở đâu”
Về việc khi doanh nghiệp vay vốn thì sẽ vay ngƣời thân, bạn bè với tỷ lệ là 76%, tiếp theo đó là ngân hàng thƣơng mại cổ phần là 12%, đối với các ngân hàng quốc doanh và liên doanh thì rất ít vì điều kiện vay vốn khó khăn, thời gian xử lý hồ sơ lâu, không đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn cấp bách của doanh nghiệp.
Biểu đồ 2.4: Ý kiến của doanh nghiệp về việc “Doanh nghiệp gặp khó khăn nào khi vay vốn ngân hàng”
Nguyên nhân chính khi doanh nghiệp vay vốn ngân hàng chính là tài sản đảm bảo, bởi đây là những doanh nghiệp nhỏ và vừa chƣa tạo đƣợc thƣơng hiệu riêng cũng nhƣ uy tín trên thị trƣờng, do đó khi vay vốn ngân hàng đều địi hỏi
doanh nghiệp phải có tài sản đảm bảo để giảm rủi ro trong cho vay, tuy nhiên các doanh nghiệp thƣờng mới hoạt động nên chƣa tích lũy đƣợc nguồn tài sản đảm bảo nhất định. Vì vậy có đến 45% doanh nghiệp khi đi vay khơng có tài sản nên khơng tiếp cận đƣợc nguồn vốn ngân hàng, 24% tiếp theo là chƣa có phƣơng án kinh doanh hiệu quả và cho rằng ngân hàng đòi hỏi quá nhiều hồ sơ doanh nghiệp, 7% còn lại là nhân tố chủ quan từ nhân viên tín dụng.