2.4. Đánh giá về công tác thẩm định dự án đầu tư
2.4.3. Những nguyên nhân của hạn chế trong công tác thẩm định dự án đầu tư
tư vay vốn tại ngân hàng TMCP Quân Đội- PGD Phùng Hưng
2.4.3.1. Nguyên nhân xuất phát từ phía Ngân hàng
Hệ thống văn bản, quy định chung cho toàn Ngân hàng tuy đã được xây dựng, nhưng chưa được áp dụng một cách triệt để và đồng bộ, do vậy chưa có một hệ thống tiêu chuẩn để so sánh, đối chiếu với các chỉ tiêu giữa các doanh nghiệp.
Kết quả thẩm định doanh nghiệp và dự án, giám sát hoạt động của doanh nghiệp phụ thuộc rất nhiều vào trình độ và năng lực của cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định. Do hạn chế về trình độ nhân lực ở nước ta nói chung, các cán bộ thẩm định ở Ngân hàng Quân đội tuy trải qua quá trình tuyển chọn khắt khe song do cịn khá trẻ nên chưa có nhiều kinh nghiêm và kỹ năng để xử lý tốt nhất về công tác này. Việc tham khảo các tài liệu nước ngoài và học hỏi kinh nghiệm từ các nước trên thế giới, chưa phát huy được hiệu quả mạnh mẽ một phần do mức độ nghiên cứu chưa sâu, thêm vào đó là sự khác biệt về điều kiện cụ thể ở nước ta so với các nước trong khu vực và trên thế giới.
Một trong những nguyên nhân xuất phát từ phía Ngân hàng nữa đó là hiệu quả sử dụng hệ thống thông tin trong Ngân hàng chưa cao. Các trang thiết bị ở Ngân hàng tuy đã được chú trọng đầu tư song vẫn chưa thực sự đáp ứng đủ nhu cầu, tình trạng các lỗi kỹ thuật vẫn thường xảy ra. Hệ thống kỹ thuật được nhập từ nước ngoài vẫn chưa khai thác được triệt để do hạn chế về kỳ năng sử dụng máy tính và kỹ năng khai thác thơng tin của cán bộ thẩm định, nhiều cán bộ thẩm định còn chưa sử dụng thành thạo, hiệu quả các phần mềm hiện đại vào
công tác thẩm định. Do các các bộ thẩm định đều tốt nghiệp từ các chuyên ngành kinh tế, nên khả năng áp dụng về mảng kỹ thuật còn hạn chế.
Đội ngũ cán bộ thẩm định tại Ngân hàng TMCP Quân đội chủ yếu là cán bộ trẻ nhiệt tình, năng động nhưng cịn thiếu kinh nghiệm trong lĩnh vực chuyên môn cũng như khả năng phản ứng trước tình huống trong khi tiến hành thẩm định
2.4.3.2. Nguyên nhân xuất phát từ phía khách hàng
Rất nhiều doanh nghiệp khơng muốn cơng khai tình hình tài chính của mình. Phần lớn các báo cáo tài chính của doanh nghiệp có quy mơ vừa và nhỏ thường chưa được kiểm tốn nên số liệu khơng đáng tin cậy. Hầu như các thông tin về doanh nghiệp mà cán bộ thẩm định có được chủ yếu là do khách hàng tự cung cấp. Các báo cáo tài chính của doanh nghiệp thường khơng phản ánh chính xác thực tế hoạt động của doanh nghiệp; khách hàng thường có xu hướng muốn cung cấp những thông tin tốt và che đậy những thơng tin có thể gây bất lợi cho mình.
Trong trường họp các doanh nghiệp đã qua kiểm tốn cũng khơng đáng tin cậy 100%, do các đơn vị kiểm toán sử dụng thủ thuật để đảm bảo an toàn cho kết quả kiểm tốn của mình. Trong tình hình thực tiễn, Việt Nam mới chuyển sang nền kinh tế thị trường hơn hai thập kỷ, văn hóa và tập quán kinh doanh của doanh nghiệp chưa được hình thành, nhiều doanh nghiệp có tư tưởng “đánh quả” trong kinh doanh, gây khó khăn cho hoạt động thẩm định.
2.4.3.3. Các nguyên nhân khác
Hệ thống văn bản, quy chế về nghiệp vụ tín dụng và thẩm định do Ngân hàng Nhà nước ban hành còn chưa nhất quán, thiếu chặt chẽ và gây khó khăn cho cán bộ thẩm định trong việc sử dụng các văn bản này làm căn cứ thẩm định. Các chuẩn mực kế tốn theo thơng lệ chung đã dần được áp dụng tại Việt Nam, tuy nhiên hệ thống tiêu chuẩn kế tốn Việt Nam vẫn có nhiều khác biệt so với
hệ thống tiêu chuẩn quốc tế. Khung pháp lý liên quan đến những tài sản bảo đảm là bất động sản còn nhiều vướng mắc, thủ tục chuyển nhượng rườm rà gây khó khăn cho cả Ngân hàng và khách hàng vay vốn.
Cơ sở hạ tầng thơng tin về tín dụng của Ngân hàng Nhà nước nhìn chung chưa tốt. NHNN đã có trung tâm tín dụng (CIC), nhưng trung tâm này hoạt động vẫn chưa hiệu quả, chưa đáp ứng được nhu cầu thơng tin về tín dụng khách hàng mà cán bộ thẩm định cần. Chất lượng thơng tin ở đây chưa có mức độ tin cậy cao, các chỉ tiêu cịn chung chung mang tính chất tham khảo. Trung tâm mới chỉ chỉ cung cấp được số dư nợ hiện tại và khách hàng đang có nợ quá hạn, nợ xấu ở ngân hàng nào; chưa cung cấp được lịch sử giao dịch của khách hàng tại các tổ chức tín dụng khác, độ tin cậy của ban điều hành doanh nghiệp. Một doanh nghiệp có thể mở nhiều tài khoản tại các Ngân hàng khác nhau, trong khi trung tâm CIC chưa cập nhật được kịp thời nên cán bộ thẩm định khó nắm được thơng tin xác thực về dư nợ khách hàng. Các ngân hàng đôi khi cũng bỏ qua một số thủ tục cần thiết trong quá trình thẩm định, coi nhẹ tầm quan trọng của công tác thẩm định, đặc biệt là với các dự án nhỏ.
Những thông tin trên Internet rất đa dạng và khơng có cơ quan nào đứng ra xác nhận và đảm bảo tính chính xác của các thơng tin này. Các số liệu thu thập được từ các Bộ, Sở, Ngành tuy đáng tin cậy nhưng tính cập nhật cịn chưa cao, nguồn dễ tiếp cận chủ yếu là các số liệu cũ. Chính vì vậy, những thơng tin về thị trường và tác động môi trường của dự án thường bị thiếu hụt, chưa được phản ánh đầy đủ và chính xác; việc đánh giá thị trường nhiều khi cũng chỉ mang tính hình thức.
TỔNG KẾT CHƯƠNG 2
Bằng các số liệu cụ thể kết hợp với thực tế, chương 2 luận văn đã tập trung phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng tmcp quân đội, từ đó thấy được các thành tựu đạt được đồng thời thấy rõ được các mặt còn hạn chế trong thời gian qua. Những phân tích, đánh giá thực trạng và cùng các lý giải trong chương 2 là cơ sở đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng tmcp quân đội.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI- PHÒNG GIAO
DỊCH PHÙNG HƯNG
3.1. Định hướng phát triển công tác thẩm định dự án đâu tư vay vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội
Chất lượng thẩm định cho vay không thể tách rời khỏi công tác thẩm định. Thẩm định cho vay trong cho vay KHDN với tư cách là một hoạt động có tổ chức điều hành, có quy trình riêng cũng như đội ngũ cán bộ thực hiện nên cần định hướng rõ ràng trước khi đưa ra các giải pháp. Với định hướng tìm kiếm dự án khả thi để đẩy mạnh công tác cho vay phục vụ tốt hơn sự phát triển kinh tế đất nước trong thời gian tới, công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội:
- Công tác thẩm định phải xuất phát từ thực tiễn trong ngành và nhằm phục vụ cho mục đích cho vay trong từng giai đoạn.
- Quy trình thẩm định phải được tiến hành khoa học, hiện đại, sát với thực tế và phù hợp với nghiệp vụ cho vay của ngân hàng. Hoàn thiện hơn nữa quy trình thẩm định để quy trình đó hợp lý hơn, dễ thực hiện, giảm thiểu những rườm rà khơng rõ ràng, gây khó khăn cho cán bộ thẩm định trong q trình thực hiện cơng tác thẩm định.
- Nội dung thẩm định phải đảm bảo toàn diện, khách quan, khoa học và chi tiết.
- Củng cố và kiện toàn bộ máy thẩm định dự án đầu tư.
- Đầu tư trang thiết bị, công nghệ hiện đại phục vụ cho việc thẩm định nhanh, chính xác phù hợp với xu hướng hội nhập và quốc tế.
- Thực hiện thẩm định một cách nhanh chóng, có chất lượng đáp ứng nhiệm vụ kinh doanh.
- Thẩm định nhanh đảm bảo tiến độ thực hiện dự án đáp ứng nhu cầu của khách hàng vay vốn tại ngân hàng.
- Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay đảm bảo thực hiện đúng tiến độ và vốn vay sử dụng đúng mục đích. Cán bộ thẩm định phải thẩm định dự án trong từng giai đoạn từ khi tiếp nhận hồ sơ đến khi vận hành và kết thúc dự án.