CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DAĐT
2.2. Thực trạng nội dung và pp thẩm định DAĐT tại NHCT Ninh Bình
2.2.2. Minh hoạ công tác thẩm định dự án đầu tư tại NHCT Ninh Bình
Dự án đầu tư của Công ty Cổ phần đầu tư & phát triển Xuân Thành
I. Giới thiệu khách hàng:
1. Tên đơn vị: Công ty Cổ phần đầu tư & phát triển Xuân Thành.
2. Địa chỉ: Số nhà 8- đường 1- phố 9- Phường Đông Thành - TPNB - tỉnh Ninh Bình.
3. Điện thoại số: 0303888388.
4.Người đại diện theo pháp luật của công ty:
bà Nguyễn Thị Vui - CMND:164095706 làm tổng Giám đốc. 5. Nghành nghề kinh doanh chính:
+ Vận tải hành khách bằng tắc xi. + Vận tải hàng hóa bằng đường bộ. +Bán bn ơtơ và xe có động cơ khác.
+ Khai thác đá và khai thác mỏ khác. Sản xuất, kinh doanh vật liệu xây dựng + Xây dựng cơngtrình dân dụng, cơng nghiệp, giao thơng, thuỷ lợi, khoan phụt gia cố đê điều.
+ Phá dỡ và chuẩn bị mặt bằng.
+ Vận tải hàng hoá đường thuỷ, đường bộ nội địa ... …………
- Vôn điều lệ đăng ký: 388.800.000.000 đồng. - Danh sách cổ đông sáng lập:
+ Nguyễn Đức Thụy – CMND:164065803 – chủ tịch hội đồng quản trị. + Nguyễn Thị Vui - CMND:164095706 – Tổng Giám đốc.
+ Ngô Quyết Tiến – CMND: 164360015 – kế toán trưởng. + Bùi xuân Thức – CMND: 171615842- thành viên.
+ Nguyễn Chí Kiên – CMND: 164444552- thành viên.
6. Sơ lược lịch sử hình thành và phát triển: Cty Cổ phần đầu tư & phát triển Xuân Thành là cơng ty cổ phần có 5 thành viên, đăng ký kinh doanh mã
số 2700236999 do sở KH & ĐT tỉnh Ninh Bình cấp ngày 09/09/2007, thay đổi lần thứ ba ngày 07/11/2008.
Với việc kế thừa bề dày kinh nghiệm của Công ty TNHH Đầu tư Xây dựng và Phát triển Xuân Thành, Công ty cổ phần đầu tư và phát triển Xuân Thành đã nhận được sự giúp đỡ có hiệu quả của Cơng ty TNHH Đầu tư Xây dựng và Phát triển Xuân Thành.
Cùng với đội ngũ công nhân kỹ thuật lành nghề đã trải qua nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực xây lắp đặc biệt đã từng thi cơng các cơng trình nhóm A, B như : Cơng trình nạo vét sơng, khoan phụt gia cố đê, làm cống, kè đê tả Vạc; Tu bổ đê, làm cống dưới đê hữu Vạc Đoạn từ Cầu Yên – Thắng Động C0-C61 Và đoạn từ Đức Hậu đến Cầu Trì Chính C159+55 – C224+16 : tổng dự tốn 162 tỷ. Cơng trình Đắp đê, bờ bao và nạo vét mở rộng lịng sơng bến Đang (BĐ1 - Đoạn từ cầu bến Nhẩy đến sơng Vạc) với tổng dự tốn 410 tỷ đồng.
Cơng ty có bộ máy điều hành gọn nhẹ, năng động, bám sát cơ chế thị trường, Công ty tập hợp được đội ngũ cán bộ, kỹ sư, công nhân kỹ thuật lành nghề, có trang thiết bị hiện đại. Đồng thời cùng với phương tiện máy móc chun dùng hiện đại Cơng ty cổ phần đầu tư và phát triển Xuân Thành đã được nhiều Chủ đầu tư biết đến và tin tưởng.
Công ty ông ty Cổ phần đầu tư và phát triển Xn Thành Ninh Bình cịn có một chi nhánh tắc xi tại Hà Nội với gần 500 đầu xe, có doanh thu hàng ngày, tạo tiền cho các hoạt động kinh doanh khác.
Ngồi ra Cơng ty Cổ phần đầu tư và phát triển Xuân Thành Ninh Bình hiện nay đã được chỉ định thầu và chuẩn bị đấu thầu với nhiều dự án lớn như :
+ Dự án bồi thường GPMB, Hỗ trợ và tái định cư Dự án trọng điểm quốc Gia”Khu liên hợp gang thép và cảng Sơn Dương” tại khu kinh tế Vũng áng với tổng mức đầu tư khoảng 3.700 tỷ đồng (đã được chỉ định thầu);
+Dự án Dự án nâng cấp cơng trình đê La Giang tỉnh Hà Tĩnh với tổng vốn đầu tư khoảng 427 tỷ đồng( đã được chỉ định thầu);
+Dự án đầu tư cải tạo, nạo vét thoát lũ khẩn cấp sông Cửu An, sông Đồng Quê thuộc hệ thống sông bắc Hưng Hải với tổng vốnđầu tư 550 tỷ đồng;
+ Dự án đầu tư xây dựng hệ thống cơng trình hạ tầng sống chung với lũ huyện ĐứcThọ tỉnh Hà Tĩnh với tổng mức đầu tư: 806 tỷ…
+ Hợp đồng kinh tế số 01/HĐ-XD ngày 10/01/2009 cơng trình : Tổng thầu (thiết kế thi cơng) các khu tái định cư trong tiểu hợp phần “ Quy hoạch xây dựng các khu tái định cư và các cơng trình hạ tầng kỹ thuật” thuộc dự án trọng điểm Quốc gia khu Khu liên hợp gang thép và cảng Sơn Dương của tập đoàn Formosa tại khu kinh tế vũng áng giữa Ban quản lý khu kinh tế Vũng Ang và Công ty cổ phần đầu tư và phát triển Xuân Thành với giá trị :
1.889.044.000.000 đồng.
7.Bộ máy quản lý: ông Nguyễn Đức Thuỵ là Chủ tịch HĐQT của 03 cơng ty đó là cơng cổ phần Đầu tư và Phát triển Xn Thành Ninh Bình, cơng cổ phần Đầu tư và Phát triển Xuân Thành Hà Tĩnh, Công ty TNHH Đầu tư và phát triễn Xuân Thái ( đang có quan hệ với NHCTNB) đã có nhiều kinh nghiệm trong việc chỉ huy thi cơng các cơng trình lớn của cơng ty TNHH Đầu tư Xây dựng &
Tam Cốc Bích Động; cơng trình Nhà thi đấu thể dục thể thao tỉnh Ninh Bình, , cơng trình Sân vận động thị xã Ninh Bình, cơng trình kè bờ tây Sơng vân, cơng trình Bệnh viện 700 giường tỉnh Ninh Bình …
8. Hồ sơ khách hàng:
- Hồ sơ pháp lý:
Hồ sơ pháp lý của khách hàng đầy đủ, đảm bảo tính pháp lý.
- Hồ sơ, tài liệu về tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính:
Hồ sơ, tài liệu về tình hình sản xuất kinh doanh đầy đủ. Tình hình tài chính đến ngày vay vốn lành mạnh.
II. Thẩm định nhóm khách hàng liên quan:
Công ty cổ phần Đầu tư và Phát triển Xuân Thành Ninh Bình lần đầu
tiên quan hệ tín dụng với ngân hàng cơng thương Ninh Bình, có 02 cơng ty là nhóm khách hàng liên quan đó là :
1. Cơng ty TNHH Đầu tư và phát triễn Xuân Thái hiện đang có quan hệ với NHCTNB với dư nợ ngắn hạn đến nay 21,5 tỷ đồng.
- Cổ đông sáng lập:
+ Nguyễn Đức Thụy – CMND:164065803 – chủ tịch hội đồng thành viên. + Nguyễn Chí Kiên – CMND: 164444552- Giám đốc.
+ Bùi xuân Thức – CMND: 171615842- thành viên. - Vốn điều lệ : 388 tỷ đồng.
- Giám đốc: ông Nguyễn Chí Kiên – CMND: 164444552. - Kế tốn trưởng: ơng Ngơ Quyết Tiến – CMND: 164360015. 2. Công ty cổ phần đầu tư và phát triển Xuân Thành Hà Tĩnh: - Cổ đông sáng lập:
+ Nguyễn Xuân Thành: CMND:161332074- Thành viên.
+ Nguyễn Đức Thụy – CMND:164065803 – chủ tịch hội đồng thành viên. + Nguyễn Văn Thiện – CMND: 164027485.
+ Nguyễn Văn Thùy - CMND: 164027485. + Nguyễn Xuân Thủy- CMND: 164378588. + Nguyễn Văn Thuyết - CMND: 164267197. + Nguyễn Chí Kiên – CMND: 164444552. + Nguyễn Thị Vui – CMND: 164444552. + Nguyễn Hồng Hải- CMND: 013135668. - Vốn điều lệ : 1.288 tỷ đồng.
- Giám đốc: ông Nguyễn Hồng Hải – CMND: 013135668. - Kế tốn trưởng: ơng Nguyễn Chí Kiên – CMND: 164444552. Cả 03 công ty đều do ông Nguyễn Đức Thụy làm chủ tịch hội đồng.
III. Tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng:
Phân tích về sản lượng sản xuất, tiêu thụ, doanh thu, lợi nhuận của khách hàng qua các năm, so sánh tương đối và tuyệt đối để thấy quy mô, xu hướng biến động:
- Doanh thu 2008 đạt 63.785tr, năm 2007 đạt 23.297 trđ; tăng 173% so với năm 2007 trong đó:
Nội dung Năm 2007 Năm 2008 +- (%)
I. Giá trị sản lượng 74.154.779.081 104.926.973.762 141 - Xây lắp 67.165.395.495 63.466.183.671 94 - KD Taxi 6.989.383.586 12.757.166.182 183 - KD ô tô 28.703.623.910
II. Doanh thu 23.297.945.286 63.785.830.819 274 - Xây lắp 16.308.561.700 22.325.040.819 137
- KD ô tô 28.703.623.910
+ Lợi nhuận 2008 là 3.291 tr, năm 2007 là 2.282 trđ, tăng 44 % so với năm 2007.
Từ số liệu trên cho thấy doanh thu và lợi nhuận năm 2008 đều tăng so với năm 2007.
Đánh giá về hiệu quả kinh doanh, tốc độ tăng trưởng thông qua một số chỉ tiêu cơ bản, so sánh với các hệ số chung của ngành/ khách hàng cùng loại:
Tóm tắt các hệ số tài chính
STT Các chỉ tiêu ĐVT Kết quả 2 năm gần đây Năm 2007 Năm 2008 I Chỉ tiêu về tính ổn định
1.1 Hệ số thanh toán ngắn hạn 2 2.8
1.2 Hệ số thanh toán nhanh 1 1
1.3 Hệ số tài sản cố định 0.4 0.5 1.4 Hệ số thích ứng dài hạn 0.4 0.5 1.5 Hệ số nợ so với vốn chủ sở hữu 0.4 0.7 1.6 Hệ số nợ so với tài sản 0.3 0.2
1.7 Hệ số tự tài trợ 0.7 0.8
1.8 Hệ số trang trải lãi vay 21 14 1.9 Khả năng hoàn trả nợ vay 15 15 1.10 Vốn lưu động ròng 63.916 77.854
II Chỉ tiêu về sức tăng trưởng
2.1 Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu % 173 2.2 Tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận % 44
III Chỉ tiêu về tính hiệu quả hoạt động
3.2 Thời gian dự trữ hàng hoá tồn kho 186 109 3.3 Thời gian thu hồi công nợ 105 64 3.4 Thời gian thanh tốn cơng nợ 119 74
IV Chỉ tiêu về khả năng sinh lời
4.1 Tỷ suất lợi nhuận gộp 9.8 5.1
4.2 Hệ số lãi ròng 7 3.7
4.3 Suất sinh lời của tài sản (ROA) 1.2 1.4 4.4 Suất sinh lời của vốn chủ sở hữu
(ROE)
1.7 1.5
Chiến lược sản xuất kinh doanh: Cơng ty đã có 13 xe ơ tơ tải ben, 10 máy cơng rình như máy xúc, ủi, lu… nhưng vẫn chưa đáp ứngđược nhu cầu kinh doanh của công ty. Hiện nay công ty đã ký được một số dự án lớn địi hỏi phải có đủ năng lực thiết bị mới thi cơng được những cơng trình lớn như đã nêu trên. Việc quyết định đầu tư mua sắm phương tiện vận tải, máy móc thiết bị phục vụ thi cơng cơng trình đáp ứng nhu cầu kinh doanh của đơn vị là một quyết định có tính khả thi và hiệu quả.
IV. Tình hình tài chính của khách hàng:
Báo cáo một số chỉ tiêu tài chính chủ yếu
Đơn vị: Triệu đồng Xu hướng của doanh thu và lợi nhuận
Doanh thu Số liệu củanăm 2007 Số liệu củanăm 2008
Tổng doanh thu 23.297 63.785 Phần trăm thay đổi so với năm trước đó
(tăng hay giảm)
173% Lợi nhuận hoạt động 2.283 3.291
Tổng hợp những thơng tin tài chính
I.Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn 101.741 120.445
1. Tiền 5.641 1.006
2.Các khoản phải thu 6.696 11.148
T. đó: Nợ khó địi 0 0
3.Hàng tồn kho 89.376 100.611
T. đó: ứ đọng kém, mất phẩm chất 0 0 4. Tài sản có khác 28 7.680
Tổng tài sản có 136.669 200.480
I.Nợ phải trả 37.826 42.590
1.Nợ ngắn hạn 37.826 42.590 Trong đó :Vay ngắn hạn tại NH CTNB 0 0
Trong đó: Quá hạn 0 0
2. Nợ dài hạn 0 0
TĐó Nợ dài hạn NHCTNB 0 0
Trong đó: Quá hạn 0 0
Nợ dài hạn khác 0 0
II. Nguồn vốn chủ sở hữu 98.843 157.890
1.Vốn chủ sở hữu 97.200 155.520 2.Lợi nhuận chưa phân phối 1.643 2.370 Tổng nguồn vốn 136.669 200.480
1. Đánh giá tình hình tài chính qua một số chỉ tiêu tài chính: - Vốn lưu động ròng:
Vốn lưu động ròng năm 2007 là 63.916 trđ; vốn lưu động ròng năm 2008 là 77.854 triệu đ.
- Khả năng thanh khoản thông qua các chỉ tiêu về hệ số khả năng thanh toán chung, khả năng thanh toán ngắn hạn, khả năng thanh toán nhanh:
- Các hệ số về khả năng thanh tốn của cơng ty ở mức độ đảm bảo .
- Đánh giá khả năng tự chủ tài chính của khách hàng thơng qua đánh giá về hệ số tự tài trợ và các chỉ tiêu khác: hệ số tự tài trợ năm 2007: 70%, năm 2008: 80% .
- Một số chỉ tiêu chi tiết như: Chi tiết chi phí sản xuất kinh doanh dở dang, chi tiết hàng tồn kho, Chi tiết công nợ phải thu phải trả, Chi tiết hàng tồn kho, chi tiết cơng cụ dụng cụ …( có bảng chi tiết đính kèm).
- Nhận định những thay đổi về tình hình tài chính của khách hàng trong tương lai ảnh hưởng đến khả năng trả nợ: Tình hình tài chính ổn định, đảm bảo trả nợ vay ngân hàng.
2. Tình hình quan hệ tín dụng với ngân hàng cơng thương Ninh
Bình: Là khác hàng quan hệ lần đầu với ngân hàng cơng thương Ninh Bình.
3. Phân tích tình hình bảo đảm tiền vay của khách hàng: Tài sản đảm bảo của cơng ty là tài sản hình thành trong tương lai gồm:
+ 100 ô tô tải ben mới 100% hiệu HINO FMI JNUD Rear Dump Truck - sản xuất tại Nhật bản nhập khẩu theo hợp đồng ngoại số LKME -08-4803 ngày
04/03/2009 ký giữa công ty Cổ phần đầu tư & phát triển Xuân Thành với công ty SUMITOMO Cortoration tại TOKYO – Nhật Bản.
+ 40 xe máy cơng trình chất lượng cịn trên 80% (20 Máy xúc, 10 máy ủi , 10xe lu) theo hợp đồng mua bán số 08/XDTMXT ngày 06/03/2009 ký giữa công ty Cổ phần đầu tư & phát triển Xuân Thành với công ty TNHH Vận tải và khai thác Mỏ Phát Diệm tại Ninh Bình.
- Khách hàng có phải là khách hàng chiến lược của NHCT Ninh Bình: Là khách hàng tiềm năng và chiến lược của Ngân hàng Cơng Thương Ninh Bình.
- Phân tích, đánh giá mức độ đáp ứng các điều kiện tín dụng theo quy định hiện hành của NHCT Việt Nam: Công ty Cổ phần đầu tư & phát triển Xuân Thành đáp ứng đủ các điều kiện theo quy định hiện hành của NHCT Việt Nam.
- Đánh giá uy tín của khách hàng trong quan hệ tín dụng với NHCT Ninh Bình:
Cơng ty Cổ phần đầu tư & phát triển Xn Thành là khách hàng tiềm năng, chiến lược của Ngân hàng Cơng Thương Ninh Bình. Cơng ty được ngân hàng cơng thương Ninh Bình nhận thấy có tiềm lực trong kinh doanh, có khả năng cạnh tranh và có nhiều lợi thế trong việc chỉ định thầu, đấu thầu với nhiều dự án trọng điểm quốc gia nên đã tiếp thị về quan hệ tín dụng với ngân hàng Cơng Thương chi nhánh Ninh Bình.
- Phương án kiểm tra giám sát và quản lý thu hồi nợ vay của khách hàng: Thường xuyên thực hiện kiểm tra, giám sát nợ vay theo đúng qui định hiện hành.
4. Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng trong tương lai:
- Khả năng trả nợ của khách hàng: Có khả năng trả nợ.
- Những nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ và phương án khắc phục: - Do đặc thù của công ty chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh xây dựng các cơng trình xây dựng, giao thơng, thủy lợi ơtơ, máy móc thiết bị cơng trình nhiều nên phải quan tâm chú trọng đến việc mua bảo hiểm cho các phương tiện hoạt động và công nợ của chủ đầu tư.
A- Thẩm định dự án đầu tư: I.Giới thiệu dự án:
1.Tên dự án: Mua mới 140 xe ôtô + máy cơng trình cụ thể:
- Mua 100 ơ tơ tải ben mới 100% hiệu HINO FMI JNUD Rear Dump Truck- sản xuất tại Nhật Bản theo hợp đồng ngoại số LKME -08-4803 ngày 04/03/2009 ký giữa công ty Cổ phần đầu tư & phát triển Xuân Thành với công ty SUMITOMO Cortoration tại TOKYO – Nhật Bản.
- 40 xe máy cơng trình chất lượng cịn trên 80% (20 Máy xúc, 10 máy ủi , 10xe lu) theo hợp đồng mua bán số 08/XDTMXT ngày 06/03/2009 ký giữa công ty Cổ phần đầu tư & phát triển Xuân Thành với công ty TNHH Vận tải và
2. Địa điểm thực hiện: Tại TP Ninh Bình. II.Sự cần thiết của dự án:
Công ty Cổ phần đầu tư và phát triển Xuân Thành Ninh Bình hiện nay đã được chỉ định thầu và chuẩn bị đấu thầu với nhiều dự án lớn như :
+ Dự án bồi thường GPMB, Hỗ trợ và tái định cư Dự án trọng điểm quốc Gia”Khu liên hợp gang thép và cảng Sơn Dương” tại khu kinh tế Vũng áng với tổng mức đầu tư khoảng 3.700 tỷ đồng (đã được chỉ định thầu);
+Dự án Dự án nâng cấp cơng trình đê La Giang tỉnh Hà Tĩnh với tổng vốn đầu tư khoảng 427 tỷ đồng( đã được chỉ định thầu);
+Dự án đầu tư cải tạo, nạo vét thốt lũ khẩn cấp sơng Cửu An, sơng Đồng Quê thuộc hệ thống sông bắc Hưng Hải với tổng vốnđầu tư 550 tỷ đồng;
+ Dự án đầu tư xây dựng hệ thống cơng trình hạ tầng sống chung với lũ