Cơng ty cổ phần Sơng Đà 11 Số CT: 01-HV
Xí nghiệp Sơng Đà 11-3
BẢNG KÊ THANH TOÁN TẠM ỨNG
TK 141-Tạm ứng
Ngày 10/3/2004
Họ và tên: Trần Xuân Minh
Đơn vị: Đội cơng trình Na Dương-Lạng Sơn
Thanh tốn: Hồn chi phí điện, điện thoại, thuê xe, mua vật tư.
STT Diễn giải
Giá mua (chưa có
thuế)
Thuế
GTGT Giá thanhtốn
I Số tiền đã tạm ứng 219.132.398
1 Số tiền tạm ứng các đợt chi 219.132.398
II Số tiền đã chi kỳ này 21.421.011 325.081 21.746.092
Chứng từ có thuế GTGT 5.562.211 325.081 5.887.292
Số HĐ Ngày Nội dung
172 05/01/2004 Tiền điện thoại 505.000 50.500 555.500 199 03/02/2004 Tiền điện thoại 434.400 43.440 477.840 004 12/02/2004 Mua bu lông mạ 4.622.811 231.141 4.853.952 Chứng từ khơng có thuế GTGT 15.858.800 0 15.858.800 009 31/01/2004 Thuê xe vận chuyển 6.300.000 6.300.000 009 29/02/2004 Thuê xe vận chuyển 8.700.000 8.700.000 009 29/02/2004 Lệ phí đóng góp 260.000 260.000 009 29/02/2004 Trả tiền điện 321.600 321.600 009 29/02/2004 Trả tiền điện 144.000 144.000 009 29/02/2004 Trả tiền điện 133.200 133.200 III Chênh lệch 197.386.306 1 Số tạm ứng khơng hết 197.386.306 2
Chi phí sản xuất phí sản xuất quá số tạm ứng
Nợ TK 627 : 16.798.200 Nợ TK 621 : 4.622.811 Nợ TK 133 : 325.081
Có TK 141 : 21.746.092
Từ các phiếu xuất kho, bảng kê thanh toán tạm ứng, các sổ chi tiết thanh toán với người bán (đối với nguyên vật liệu dùng ngay không qua kho), cuối quý kế toán lên sổ chi tiết tài khoản chi phí nguyên vật liệu trực tiếp –TK 621.