Chương 5 luận văn đã trình bày được các nội dung và kết quả như sau:
Một là, Thơng quả nghiên cứu bằng phương pháp định tính và định lượng
về tác động của rủi ro tín dụng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam trong giai đoạn 2015 - 2019 luận văn đã kết luận và chỉ ra được những kết quả đạt được cũng như những hạn chế trong nội dung nghiên cứu của luận văn;
Hai là, Kết quả nghiên cứu tác động của rủi ro tín dụng đến hiệu quả hoạt
động kinh doanh của các NHTM Việt Nam trong giai đoạn 2015 - 2019. Luận văn đã đề xuất hàm ý quản trị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam trong thời gian tới thông qua các nội dung như sau:
Thứ nhất, Hàm ý quản trị thông qua việc quản trị rủi ro tín dung
+ Hàm ý quản trị thơng qua việc giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu;
+ Hàm ý quản trị thơng qua nâng cao tỷ lệ an tồn vốn (CAR) cho các ngân hàng thương mại;
+ Hàm ý quản trị thông qua nâng cao hiệu quả cấp tín dụng từ nguồn vốn huy động (LTD);
+ Hàm ý quản trị thông qua việc quản trị tài sản và nguồn vốn của NHTM.
Thứ hai, Hàm ý quản trị trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh
của các NHTM Việt Nam,
Thứ ba, tóm tắt những nội dung nghiên cứu và kết quả đạt được trong
KẾT LUẬN CHUNG
Hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM có vai trị quan trọng đối với sự ổn định và phát triển của các NHTM, đối với khách hàng và cả nền kinh tế. Mặt khác nâng cao HQHĐ luôn là mục tiêu hướng tới của các NHTM trong tất cả các giai đoạn của nền kinh tế, để làm được điều đó việc phân tích HQHĐ và xem xét các nhân tố tác động đến HQHĐ đặc biệt là các nhân tố thuộc rủi ro tín dụng có vai trị quan trọng. Bằng phương pháp nghiên cứu định lượng sử dụng mơ hình các nhân tố tác động cố định và các nhân tố tác động thay đổi với kiểm định Hausman luận văn đã thực hiện được các nội dung như sau:
Thứ nhất, Xây dựng khung lý thuyết về tác động của rủi ro tín dụng đến
HQHĐ của các NHTM, đưa ra nhóm các chỉ số thuộc rủi ro tín dụng như Tỷ lệ nợ xấu; Dự phịng rửi ro tín dụng; Tỷ lệ an tồn vốn (CAR); Tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn vốn huy động (LTD).
Thứ hai, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và hiệu quả hoạt động kinh doanh
của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam trong giai đoạn 2015-2019;
Thứ ba, lượng hóa rủi ro tín dụng tác động như thế nào đến hiệu quả kinh
doanh của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam bằng phương pháp nghiên cứu định lượng bằng phần mềm Stata để phân tích tác động của rủi ro tín dụng và hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam. Phân tích kỹ thuật theo mơ hình hồi quy REM cho biến phụ thuộc ROA và FEM cho biến phụ thuộc ROE với bốn biến độc lập và năm biến kiểm soát.
Thứ tư, đưa ra kết luận và hàm ý quản trị nhằm hạn chế tác động của rủi ro
tín dụng và nâng cao hiệu quả kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam trong thời gian tới.
Thứ năm, Kết luận, tóm tắt những nội dung nghiên cứu và kết quả đạt được
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt:
1. Basel II (2008), Sự thống nhất quốc tế về đo lường và các tiêu chuẩn vốn. Nhà xuất bản Văn hóa thơng tin.
2. Đường Thị Thanh Hải (2019), “Mơ hình hồi quy nghiên cứu tác động của cấu trúc tài chính tới hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí cơng thương, số 3(3/2019), tr 243-247
3. Hồ Diệu (2002), Quản trị Ngân hàng. Nhà xuất bản Thống kê Thành phố Hồ Chí Minh.
4. Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại, nhà xuất bản Phương Đông.
5. Nguyễn Việt Hùng (2008), Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sỹ, trường
Đại học Kinh tế Quốc dân.
6. Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá và Phòng ngừa trong rủi ro kinh doanh
ngân hàng. Nhà xuất bản thống kê, Hà Nội.
7. Nguyễn Văn Tiến (2015), Tín dụng ngân hàng. Nhà xuất bản thống kê Hà Nội. 8. Nguyễn Hữu Đương (2007), Giải pháp phát triển hệ thống thơng tin tín dụng
trong hệ thống Ngân hàng Việt Nam hiện nay. Luận án Tiến sĩ kinh tế.
9. Nguyễn Thị Thu Đông (2012), Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng
thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trong quá trình hội nhập. Luận
án tiến sĩ kinh tế.
10. Nguyễn Hữu Huấn (2005), Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Luận án
Tiến sĩ kinh tế.
11. Nguyễn Thị Mùi (2011), Những cơ hội và rủi ro đối với hệ thống ngân hàng
Việt Nam thời kỳ hội nhập. Tạp chí thị trường tài chính tiền tệ, số 12.
12. Nguyễn Đào Tố (2008), Nguyên tắc Basel về quản lý nợ xấu– những định hướng trong xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hiện đại, Webside của
Ngân hàng Nhà nước.
13. Nguyễn Thùy Trang (2010), Biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trong hoạt
động của các NHTM– một số nhận định từ gốc độ pháp lý đến thực tiễn. Tạp
chí Ngân hàng, Số 23.
14. Nguyễn Ngọc Sơn, Bùi Đức Tuân (2012), giáo trình Kinh tế phát triển, Nhà xuất bản tài chính.
15. Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam “báo cáo thường niên 2015 – 2019”.
16. Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Báo cáo kết quả hoạt động kinh
doanh giai đoạn 2010 –2014
17. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Báo cáo kết quả hoạt động
kinh doanh giai đoạn 2010 –2014
18. Ngân hàng TMCP ABC Việt Nam, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai
đoạn 2010 –2014
19. Ngân hàng TMCP Vietcombank Việt Nam, Báo cáo kết quả hoạt động kinh
doanh giai đoạn 2010 –2014
20. Trịnh Bá Tửu (2005), Phịng chóng rủi ro tín dụng nhằm nâng cao CLTD– Kinh nghiệm từ các NHTM nước ngồi. Tạp chí Ngân hàng.
21. Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật các TCTD.
22. Peter S. Rose, Hiệu đính Nguyễn Văn Nam, Vương Trọng Nghĩa (2001), Quản
trị ngân hàng thương mại, nhà xuất bản Tài chính, Hà Nội.
Tiếng Anh:
23. Altman (2003), the use of Credit Scoring Models and the Importance of a credit culture, NY University.
24. Berger, A. N. (1993), "Distribution-Free Estimates of Efficiency in the U.S. Banking Industry and Tests of the Standard Distributional Assumptions" Journal of Productivity Analysis 4, pp.261- 292.
25. Berger, A. N. (1995), “The relationship between capital and earnings in banking”, Journal of Money Credit and Banking 27, pp.432-456.
26. Berger, A. N., John H. Leusner, and John J. Mingo (1994), "The Efficiency of Bank Branches", Board of Governors of the Federal Reserve, Finance and Economics Discussion Series Paper 94-26.
27. Buckley, P. J., Christopher L. P. & Kate Prescott. (1988). “Measures of International Competitiveness: A Critical Survey”. Journal of Marketing Management, 4(2), 175–200.
28. Cameron,A,C. Trivedi,P,K.(2010), Micro econometrics using stata. College Station,TX, United States: Stata Press
29. C.M.Hui, ZiyouWang, HeungWong 2016, “Risk and credit change in Asian securitized real estate market”.
30. Christopoulos, Joshua G.Barratt 2016, “Credit risk findings for commercial real estate loans using the reduced form”.
31. Darshani (2013), “A study of identifying the factors on competitive advantage for bank of ceylon leasing – Sri Lanka: with special reference to Kahawatta branch”.
32. Moreno, A. R., Morales, V. G., & Montes, F. J. L. (2005). “Learning the quality management process: Antecedents and effects in service firms”. Industrial Management & Data System, 105 (8), 1001–1021.
33. JialinHuang, ZhaoRong 2017, “Housing boom, real estate diversification, and capital structure. Evidence from China”.
34. Kwong Chaw, Wai lai (2002), Valuation of real estate assets in China, Journal of Property Valuation and Investment, 1995, Volume: 13, Issue:5, Page: 50 – 66
35. Kolari, James. And D, Glennon, H, Shin, M, Caputo,(2002), “Predicting large US commercial bank failures”, Journal of Economics and Business, 54 (4), pp.361–387
Các trang Website:
36. www.mof.gov.vn 37. www.bidv.com.vn
38. www.saigonbank.com.vn 39. www.sbv.gov.vn
40. www.thebanker.com 41. www.woldbank.org
DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CỦA TÁC GIẢ CÓ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN VĂN ĐÃ ĐƯỢC CÔNG BỐ
………o0o……….
1. Đào Minh Tuấn (2020) “Tác động của rủi ro tín dụng đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí tài chính, số (738), kỳ 1 tháng 10/2020. ISSN – 2615 – 8973. Tr33 – 35.
NGUỒN DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU
YEAR CODE ROA ROE TLNX CAR TLCTD DPRR
TD EQL TDTTTS EQA EQS EQD 2015 1 1,28 19,73 6,72 10,27 7,79 7,21 4,09 43,06 9,36 1,47 289.105 2015 2 1,13 12,55 10,06 17,68 11,91 11,19 3,12 40 13,03 2,4 285.381 2015 3 0,67 11,59 5,51 8 6,89 5,89 3,21 43,24 19,48 2,7 303.059 2015 4 0,32 5,4 6,02 7,9 6,86 6,46 4,76 51,68 9,78 7,37 492.829 2015 5 0,77 11,26 6,53 18,37 7,56 6,99 3,68 58,01 23,97 2,72 59.514 2015 6 1,21 13,32 9,29 21,28 11,59 10,25 3,15 47,26 -7,31 1,32 136.399 2015 7 0,64 6,27 12,07 25,32 15,74 14,91 4,07 55,7 -32,93 2,62 39.061 2015 8 1,48 19,47 7,7 18,49 9,01 8,35 4,77 34,51 26,49 1,84 117.747 2015 9 0,34 6,38 7,16 12,46 8,13 7,71 3,85 70,09 -37,26 2,5 125.233 2015 10 0,2 2,44 8,27 32,24 9,33 9,02 2,17 70,68 -3,89 2,65 59.586 2015 11 0,68 7,1 9,01 14,44 11,38 10,06 5,48 60,62 7,53 2,05 107.458 2015 12 0,56 7,88 7,36 19,52 8,37 8,1 3,66 55,43 -0,14 4,16 112.544 2015 13 0,58 4,66 21,95 55,41 28,57 28,12 1,73 65,81 -39,24 3,66 9.269 2015 14 1,42 12,42 11,13 32,72 12,83 12,52 4,77 44,85 18,31 2,71 41.336 2015 15 1,8 22 8,16 17,12 9,17 8,88 2,25 55,95 64,16 8,83 77.598 2015 16 0,78 6,35 14,3 25,21 17,28 16,68 4,06 57,5 12,4 2,9 14.822 2015 17 1,97 8,68 23,83 32,92 32,41 31,29 7,12 37,58 -3,34 N,A 10.451 2015 18 0,67 7,3 10,22 25,74 11,98 11,38 2,35 53,23 17,23 2,35 34.261 2015 19 0,06 0,95 7,44 34,39 8,28 8,03 1,61 81,24 -25,74 2,97 31.446 2016 1 1,08 13,18 9,42 14,56 11,26 10,4 3,67 45,49 14,47 1 364.497
2016 3 0,78 13,73 5,89 8,39 7,59 6,35 2,92 40,99 13,12 2,26 338.902 2016 4 0,26 4,48 5,42 7,28 6,09 5,73 3,51 64,77 12,95 5,9 568.691 2016 5 0,91 14,1 6,37 14,9 7,82 6,81 4,2 56,1 18,11 2,81 83.843 2016 6 0,39 4,32 8,64 17,76 9,77 9,46 1,9 68,08 -0,19 1,98 150.343 2016 7 0,07 0,61 10,38 23,26 12,62 11,59 3,22 62,12 18,23 2,82 43.239 2016 8 1,28 15,64 8,71 18,27 9,97 9,54 3,82 35,85 2,72 2,45 136.088 2016 9 0,48 6,58 7,51 11,84 8,46 8,12 2,99 62,46 -5,51 3,03 138.110 2016 10 0,3 3,57 8,79 35,28 10,18 9,63 1,9 74,46 -2,56 2,71 65.491 2016 11 1,42 14,49 10,57 15,62 12,44 11,82 5,01 58,25 6,09 1,46 131.644 2016 12 0,33 4,15 8,67 19,73 9,96 9,69 3,11 64,3 -11,64 7,34 120.548 2016 13 1,62 10,87 11,53 31,34 13,19 13,04 2,76 47,84 112,22 1,97 14.331 2016 14 0,78 7,72 9,14 25,11 10,23 10,05 3,9 55,69 19,85 2,48 55.553 2016 15 0,65 8,55 7,21 13,78 7,93 7,77 1,81 77,96 23,24 4,06 90.761 2016 16 0,07 0,58 11,02 24,15 13,7 12,38 2,82 93,14 29,24 N,A 18.376 2016 17 1,17 4,91 23,84 33,12 32,34 31,3 5,19 51,22 -1,13 N,A 10.803 2016 18 0,31 3,11 9,96 19,82 11,48 11,06 0,85 70,31 63,36 3,53 62.383 2016 19 0,2 2,68 7,17 28,04 7,91 7,72 1,24 86,11 6,39 6,3 36.183 2017 1 0,93 10,46 8,36 12,68 10,37 9,12 3,08 51,12 14,71 1,12 424.181 2017 2 0,88 10,72 7,54 13,75 8,37 8,15 2,46 40,07 23,03 2,31 422.203 2017 3 0,83 15,13 5,17 7,65 6,09 5,57 3,02 43,58 18,59 2,03 440.471 2017 4 0,25 4,53 5,39 7,58 6,02 5,7 3,18 64,63 9,53 3,62 656.271 2017 5 0,88 15,01 5,5 11,62 6,63 5,82 4,27 59,36 34,62 2,54 108.353
2017 7 0,66 6,34 10,54 22,8 12,35 11,78 3,31 62,42 4,93 2,51 49.051 2017 8 1,31 15,24 8,55 17,48 9,96 9,35 3,81 37,26 11,15 2,73 167.608 2017 9 0,55 7,65 6,9 10,8 7,71 7,41 3,1 63,82 7,81 2,18 154.613 2017 10 0,14 1,51 9,05 41,13 10,57 9,95 1,58 61,19 -2,56 5,16 63.218 2017 11 1,26 12,56 9,52 14,26 10,79 10,52 4,31 56,48 17,61 1,19 163.057 2017 12 0,64 7,51 8,33 18,26 9,66 9,26 4,09 48,49 12,08 3,17 132.434 2017 13 1,28 13,5 8,23 21,57 9,07 8,97 2,63 50,66 60,43 1,01 21.623 2017 14 0,52 6,36 7,33 18,11 8,15 7,91 3,06 67,44 26,64 1,4 77.819 2017 15 0,51 7,59 6,2 10,19 6,72 6,61 1,99 52,27 17,69 2,03 123.227 2017 16 0,03 0,25 8,72 19,53 9,69 9,55 2,3 91,18 26,7 N,A 24.440 2017 17 1,19 5,18 22,03 31,29 28,89 28,25 5,09 42,12 7,75 N,A 11.843 2017 18 0,51 5,36 9,24 22,16 10,65 10,18 2,19 63,26 15,42 2,27 65.411 2017 19 0,11 1,52 7,09 18 7,73 7,63 1,02 71,73 0,4 2,79 45.030 2018 1 0,79 10,27 7,2 10,52 8,96 7,76 2,82 51,22 17,9 N,A 492.960 2018 2 0,85 11,9 6,85 12,19 7,49 7,35 2,63 39,82 16,8 N,A 499.767 2018 3 0,78 15,36 4,98 7,16 5,6 5,24 2,79 46,87 30,82 N,A 564.588 2018 4 0,33 6,2 5,37 7,6 5,91 5,67 N,A N,A 14,41 N,A 763.411 2018 5 1,34 21,42 6,91 11,64 7,99 7,42 6,37 47,9 18,77 N,A 130.270 2018 6 0,03 0,29 10,53 15,67 11,96 11,77 2,61 60,66 -22,5 N,A 106.909 2018 7 0,61 5,9 10,24 18,34 11,61 11,41 3,26 60,52 4,65 N,A 53.304 2018 8 1,19 12,46 10,49 19,42 12,15 11,72 3,82 66,99 10,25 N,A 181.565 2018 9 0,54 8,17 6,35 9,65 7 6,78 3,45 53,78 12,16 1,32 174.919
2018 11 0,39 5,08 7,72 12,3 8,55 8,36 N,A N,A N,A N,A 260.997 2018 12 0,6 7,24 8,19 14,15 9,57 9,07 4,36 44,25 9,18 1,66 143.301 2018 13 0,88 12,44 6,3 17,15 6,77 6,72 2,46 53,36 48,07 0,66 39.505 2018 14 0,32 4,6 7,06 13,7 8,27 7,6 N,A N,A 6,73 N,A 77.628 2018 15 0,39 7,06 5,5 8,66 5,92 5,82 N,A N,A 21,1 N,A 148.828 2018 16 0,013 0,2 6,67 15,9 7,29 7,15 N,A N,A 30,92 N,A 34.030 2018 17 0,24 1,27 19,1 29,43 24,06 23,61 N,A N,A 12,16 N,A 13.141 2018 18 0,59 6,4 9,24 17,62 10,72 10,18 N,A N,A 7 N,A 74.542 2018 19 0,11 1,6 6,81 13,6 7,38 7,3 N,A N,A 5,7 N,A 57.018 2019 1 0,72 11,4 6,3 9,17 8 6,77 N,A N,A 21,7 N,A 655.060 2019 2 0,87 14,3 6,09 10,59 6,69 6,48 N,A N,A 16,92 N,A 590.451 2019 3 0,62 14,64 4,23 5,96 4,87 4,42 N,A N,A 18,3 N,A 713.633 2019 4 0,34 6,9 4,92 6,72 5,45 5,17 N,A N,A 11,46 N,A 866.004 2019 5 1,72 22,9 7,5 12,1 8,46 8,11 N,A N,A 18 N,A 123.787 2019 6 0,24 2,3 10,44 15,67 12,23 11,66 N,A N,A 3,15 N,A 109.947 2019 7 0,54 6,42 8,36 14,78 9,25 9,13 N,A N,A 23,82 N,A 59.260 2019 8 1,13 11,37 9,9 17,05 11,53 11,04 N,A N,A 15,93 N,A 194.812 2019 9 0,57 9,42 6,02 8,7 6,72 6,4 N,A N,A 16 N,A 207.051 2019 10 0,15 1,03 14,7 39,2 19,3 17,2 N,A N,A -0,11 N,A 57.586 2019 11 0,03 0,4 6,68 11,3 7,31 7,16 N,A N,A 13,5 N,A 291.653 2019 12 1,34 16,05 8,32 13,88 9,72 9,08 N,A N,A 22,34 N,A 173.448 2019 13 0,53 9,95 5,37 12,29 5,74 5,68 N,A N,A 38,79 N,A 55.082
2019 15 0,39 6,9 5,65 8,28 6,1 5,99 N,A N,A 14,28 N,A 166.576 2019 16 0,016 0,33 4,68 12,9 5,05 4,91 N,A N,A 43,08 N,A 41.791 2019 17 0,73 3,96 18,45 28,27 24,8 22,62 N,A N,A 7,31 N,A 14.168 2019 18 0,61 9,19 6,62 12,23 7,26 7,08 N,A N,A 41,1 N,A 103.299 2019 19 0,12 2,01 5,69 10,1 6,11 6,03 N,A N,A 21,95 N,A 72.130
2015 1 503.530 33.840 469.690 2015 2 414.488 41.698 372.790 2015 3 484.784 26.703 458.081 2015 4 617.212 37.182 580.030 2015 5 102.673 6.709 95.964 2015 6 170.156 15.812 154.344 2015 7 65.023 8.435 56.588 2015 8 175.609 13.529 162.080 2015 9 176.307 12.624 163.683 2015 10 109.923 9.090 100.833 2015 11 152.118 13.698 138.420 2015 12 177.935 13.101 164.834 2015 13 15.120 3.319 11.801 2015 14 66.412 7.391 59.021 2015 15 116.537 9.508 107.029 2015 16 22.496 3.216 19.280 2015 17 14.852 3.539 11.313 2015 18 52.782 5.393 47.389 2015 19 75.066 5.582 69.484 2016 1 576.368 54.287 522.081 2016 2 468.994 42.535 426.459 2016 3 548.386 32.292 516.094 2016 4 697.140 37.767 659.373
2016 6 169.835 14.680 155.155 2016 7 76.874 7.982 68.892 2016 8 180.381 15.707 164.674 2016 9 166.599 12.504 154.095 2016 10 107.114 9.412 97.702 2016 11 161.377 17.063 144.314 2016 12 157.228 13.628 143.600 2016 13 32.088 3.700 28.388 2016 14 79.594 7.271 72.323 2016 15 143.625 10.358 133.267 2016 16 29.074 3.203 25.871 2016 17 14.684 3.500 11.184 2016 18 86.226 8.587 77.639 2016 19 79.864 5.726 74.138