Đơn vị tính: trđ Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 Nợ xấu 4.457 3.052 3.338 33.072 27.069 Thu nhập 201.779 263.491 273.974 491.754 465.873 Chi phí 176.597 228.921 226.584 449.645 411.407 Lợi nhuận 25.182 34.570 47.390 42.109 54.466 Trích lập DPRR 9.220 10.990 10.644 86.552 32.113 Chung 8.625 9.202 9.785 8.400 7.913 Cụ thể 595 1.788 859 78.179 24.200 Sử dụng DPRR 1.285 76.152 23.805 Chung Cụ thể 1.285 76.152 23.085
(Nguồn: Ngân hàng TMCP Cơng Thương VN – CN 5)
Nhìn vào bảng số liệu, cùng với sự tăng lên của thu nhập, chi phí hoạt động của NHCT – CN 5 cũng tăng lên tương ứng qua từng năm. Số tiền trích lập DPRR của chi nhánh tăng lên đáng kể, tương ứng với nợ xấu phát sinh tăng lên qua các năm. Năm 2008 đến năm 2010, ngân hàng phải trích lập DPRR cụ thể do để phát sinh nợ xấu tương ứng là
595 trđ,1.788 trđ và 859 trđ. Đặc biệt, năm 2011 và năm 2012, số tiền trích lập DPRR cụ thể tăng lên vượt bậc so với các năm trước, đạt tương ứng là 78.179 trđ và 24.200 trđ. Sau đó, ngân hàng đã sử dụng số tiền này để xử lý rủi ro các khoản nợ xấu đủ điều kiện, nhằm “làm sạch” bảng cân đối kế toán, thể hiện ở việc sử dụng DPRR năm 2011 là 2012 tương ứng là 76.152 trđ và 23.805trđ. Nếu ngân hàng không để phát sinh nợ xấu thì thu nhập trong năm của ngân hàng sẽ tăng lên tương ứng với số tiền mà ngân hàng phải trích lập DPRR.
Ngồi ra, việc phát sinh nợ xấu với tỷ trọng khá cao như hiện nay cũng ảnh hưởng không nhỏ đến thanh thế của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- chi nhánh 5 TPHCM trên địa bàn.
2.5. Đánh giá thực trạng quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – chi nhánh 5 TPHCM :
2.5.1. Những mặt đạt đƣợc.
Các biện pháp xử lý nợ xấu được NHCT – CN 5 áp dụng cả đối với các món nợ chưa bị phân loại thành nợ xấu theo quy định nhưng có dấu hiệu nhận thấy khơng thu hồi được gốc/ lãi theo hợp đồng tín dụng. Việc xử lý sẽ được tiến hành sớm ngay khi nhận thấy khoản vay có vấn đề, đảm bảo chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu phát sinh trong hệ thống.
Áp dụng nhiều biện pháp thu hồi nợ, trên cơ sở phân tích tình hình thực tế của khách hàng, tùy từng trường hợp mà Chi nhánh có thể linh động quyết định xem áp dụng biện pháp nào là phù hợp nhất.
Chi nhánh được ủy quyền thực hiện các biện pháp xử lý nợ (trừ các biện pháp phải trình TSC) nên tiến trình, trình tự thực hiện nhanh, khơng gây mất nhiều thời gian và chi phí.Đối với các khoản nợ có vấn đề có giá trị lớn và phức tạp. Phịng Quản lý nợ có vấn đề trực thuộc Trụ sở chính sẽ hỗ trợ việc thu hồi nợ, sau đó sẽ có văn bản hướng dẫn cụ thể trực tiếp đối với các khoản nợ này. Điều này giúp tiến trình xử lý nợ của Chi nhánh được thuận lợi hơn, do các cán bộ này có nhiều kinh nghiệm trong xử lý nợ.
Chi nhánh thực hiện đánh giá, phân loại nợ hàng tháng theo đúng Quyết định 493/2005/NHNN của NHNN từ đó đẩy mạnh công tác đôn đốc thu hồi nợ đến hạn, phản ánh đúng thực trạng nợ quá hạn tại đơn vị để giải quyết tận gốc vấn đề nợ q hạn.
Thực hiện chuyển đổi mơ hình cấp tín dụng để tăng tính khách quan trong việc cấp tín dụng đối với khách hàng, hạn chế phần nào rủi ro đạo đức của cán bộ. Qua đó, NHCT ủy quyền mức kiểm sốt tín dụng nhất định tùy thuộc vào năng lực , trình độ của ban lãnh đạo chi nhánh , các khoản tín dụng cịn lại đều phải trình qua phịng đánh giá xếp hạng và phê duyệt GHTD và phịng kiểm sốt giải ngân trực thuộc TSC để thẩm định và kiểm soát giải ngân.Các phịng này khơng tiếp xúc trực tiếp với khách hàng và có “tiếng nói quyết định” trong việc cấp tín dụng đối với khách hàng, kiểm soát việc giải ngân và rà soát việc thực hiện các điều kiện đặt ra khi cấp tín dụng, mục đích nhằm hạn chế kịp thời các rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp ngăn chặn, khắc phục kịp thời.
Chi nhánh đã có quy chế rõ ràng trong việc kiểm soát và xác định rõ trách nhiệm trong quản lý, phòng ngừa và phát hiện rủi ro cũng như xử lý nợ xấu.NHCT đã xây dựng quy chế rõ ràng và có các hình thức kỷ luật phù hợp đối với các CBTD cũng như lãnh đạo phụ trách để phát sinh nợ xấu từ mức trừ điểm lương kinh doanh , hạ bậc lương đến hình thức sa thải và bồi thường tổn thất cho ngân hàng cũng như chịu trách nhiệm trước pháp luật nếu không thu hồi được nợ xấu do nguyên nhân chủ quan .
2.5.2. Những mặt hạn chế.
Việc xử lý TSBĐ tại Chi nhánh cịn gặp nhiều khó khăn và mất nhiều thời gian do NHTM không thể tự xử lý, phát mãi TSBĐ mà phụ thuộc vào các cơ quan chức năng dẫn đến công tác thu hồi nợ bị chậm trễ.
Việc áp dụng các biện pháp xử lý nợ xấu tại Chi nhánh chưa thực sự đa dạng. Các biện pháp thu hồi nợ tại Chi nhánh đa phần là các biện pháp truyền thống như thu nợ trực tiếp, xử lý TSBĐ, sử dụng hệ thống pháp luật, dùng quỹ DPRR,… Các biện pháp mới như mua bán nợ, chứng khốn hóa các khoản nợ xấu chưa đựơc thực hiện.
Đội ngũ cán bộ chuyên trách trong lĩnh vực xử lý nợ xấu hầu hết tuyển chọn đầu vào có chuyên ngành kinh tế nên chưa nắm sâu các quy định về pháp luật. Nên, thực tế xử lý nợ xấu tại Chi nhánh với những trường hợp đặc thù đơi lúc cịn bỡ ngỡ, q trình xử lý nợ kéo dài và không triệt để.
2.5.3. Nguyên nhân tồn tại.
Một là, hệ thống luật pháp, các cơ chế chính sách liên quan đến hoạt động xử lý nợ xấu của ngân hàng tuy đã được ban hành, tạo cơ sở pháp lý cho các NHTM chủ động trong xử lý nợ xấu, nhưng chưa hoàn chỉnh, thiếu đồng bộ và chưa bao qt được hết các tình huống có khả năng phảt sinh trên thực tế.
Ví dụ như quyền sở hữu, quyền sử dụng, cơ chế chuyển nhượng phát mại tài sản, những nguyên tắc về định giá, đấu giá,… tài sản. Mặt khác, một số quy định, hướng dẫn của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, các Bộ, ngành về vấn đề trên còn chưa sát với thực tế, có những yêu cầu khó có thể thực hiện được hoặc để thực hiện sẽ mất thời gian, làm chậm tiến độ xử lý nợ xấu của các NHTM, làm giảm bớt tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm của NHTM,… Những hạn chế này đã ảnh hưởng rất lớn tới công tác xử lý nợ xấu của các ngân hàng, góp phần giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Theo quy định hiện hành, khi khách hàng khơng cịn khả năng trả nợ vốn vay, NHTM được toàn quyền bán TSBĐ nợ vay của khách hàng tại NHTM để xử lý. Nội dung này cũng đã được quy định cụ thể trong hợp đồng vay vốn và hợp đồng bảo đảm tiền vay. Trường hợp bên bảo đảm khơng tự nguyện thực hiện giao tài sản thì NHTM có quyền yêu cầu các cơ quan hữu quan trên địa bàn phối hợp cưỡng chế, thậm chí khởi kiện ra Tòa án. Khi đã khởi kiện ra Tịa thì thời gian lại kéo dài, vừa tốn kém thời gian vừa tốn kém chi phí. Ngay cả khi bản án của Tịa án có hiệu lực pháp luật thì việc thi hành án còn cả vấn đề nan giải.
Sự phối kết hợp giữa các ngành chưa chặt chẽ, nhiều nơi chính quyền chưa thực sự ủng hộ ngân hàng trong việc thu giữ và phát mãi TSBĐ nợ vay. Sự cộng tác của các cơ quan pháp luật đạt hiệu quả cịn thấp. Như nói ở trên, nhiều trường hợp bản án đã có hiệu lực pháp luật nhưng khách hàng không tự nguyện thi hành án, các cơ quan pháp luật cũng chưa có biện pháp cưỡng chế thi hành án để giúp ngân hàng thu hồi vốn.
Theo quy định hiện hành về việc sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro: các NHTM phải phát mãi TSBĐ nợ vay, áp dụng hết các biện pháp mà vẫn khơng thu hồi được nợ thì mới được sử dụng quỹ DPRR để xử lý. Quy định này tuy chặt chẽ, hạn chế việc xử lý
rủi ro tràn lan nhưng cũng gây ra khó khăn rất lớn cho các ngân hàng trong quá trình áp dụng. Cụ thể, tuy hướng dẫn điều kiện nhưng quy định không chỉ ra thế nào là các biện pháp xử lý nợ cuối cùng. Mặt khác, theo hướng dẫn giá bán các TSBĐ nợ vay có thể cao hoặc thấp hơn giá trị tồn đọng, phần chênh lệch được xử lý bằng nguồn DPRR của các NHTM. Trên thực tế, nợ xấu của nhiêu NHTM Việt Nam tồn tại quá lâu, giá trị lớn, khơng được xử lý, trong khi nguồn dự phịng của các NHTM lại hạn hẹp thì việc thực hiện quy định trên là rất khó khăn.
Gần đây nhất, ngày 22/02/2012, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 11/2012/NĐ- CP (NĐ11) về sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 của Chính phủ về Giao dịch bảo đảm. Điều 20, NĐ 11 quy định việc giữ giấy tờ tài sản là phương tiện giao thông như sau: “Trong trường hợp tài sản thế chấp là tàu bay, tàu biển hoặc phương tiện giao thơng thì bên thế chấp giữ bản chính Giấy chứng nhận quyền sở hữu tàu bay, Giấy chứng nhận đăng ký tàu biển Việt Nam, Giấy đăng ký phương tiện giao thông trong thời hạn hợp đồng thế chấp có hiệu lực”. Ngồi ra, điều 7a, NĐ 11 cũng quy định thủ tục phối hợp giữa Cơ quan đăng ký GDBĐ và cơ quan cấp đăng ký phương tiện giao thơng. Theo đó, khi thực hiện đăng ký nếu TCTD đề nghị cấp Bản sao Giấy chứng nhận đăng ký GDBĐ, cơ quan đăng ký GDBĐ sẽ gửi bản sao Giấy chứng nhận đăng ký GDBĐ đến cơ quan cấp đăng ký phương tiện để cập nhật thông tin về việc phương tiện đang được thế chấp tại TCTD. Tuy nhiên, đến nay vẫn chưa có Thơng tư liên tịch giữa Bộ Tư pháp và Bộ Giao thông để hướng dẫn cụ thể các nội dung nêu trên. Do đó, các ngân hàng sẽ có thể gặp rủi ro về việc một tài sản có thể đem thế chấp tại nhiều TCTD, sẽ dẫn đến khó khăn khi xử lý tài sản thế chấp là tàu bay, tàu biển hoặc phương tiện giao thơng.
Khó khăn từ thi hành án cũng ảnh hưởng rất lớn tới hiệu quả xử lý nợ xấu của các NHTM. Khi đã có bản án của tịa, ngân hàng làm đơn đề nghị thi hành án thì cơ quan thi hành án lại đình chỉ việc kê biên , định giá, phát mãi tài sản thế chấp với lý do là TSBĐ là tài sản hình thành trong tương lai chưa hợp thức hóa được chủ quyền ( chưa có giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở) trong khi công ty chủ dự án ngưng hoạt động, giám đốc
cơng ty thường xun khơng có mặt tại địa phương thì việc chờ hợp thức hóa tài sản thế chấp là không khả thi .
Hai là, thiếu sự phối hợp, hỗ trợ từ các cơ quan chức năng, chính quyền địa phương
các cấp trong quá trình xử lý nợ xấu của ngân hàng, thậm chí các cơ quan này cịn gây khó khăn cho ngân hàng trong việc xử lý, thu hồi nợ xấu.
Một số DN nhà nước làm ăn thua lỗ, ngừng sản xuất nhưng các Bộ, ngành, địa phương chần chừ không thực hiện sắp xếp lại do nhiều lý do gây nên khó khăn trong việc thu nợ. Cũng có DN đã có quyết định phá sản, giải thể nhưng tài sản không thể thanh lý được do khơng có đủ giấy tờ hoặc tài sản khơng cịn giá trị. Do vậy, việc bán tài sản công khai trên thị trường và qua trung tâm bán đấu giá tốn kém rất nhiều thời gian để xác định tính pháp lý của tài sản.
Một số cơ quan chức năng cho rằng xử lý nợ xấu, xử lý tài sản để thu hồi vốn đã cho vay … là việc của ngân hàng. Chi nhánh NHTM có “quan tâm”, có “nhiệt tình” với họ thì họ mới sẵn sàng làm. Cịn khơng thì họ làm mang tính chiếu lệ, gượng ép nên thiếu hiệu quả.
Ba là, năng lực quản lý rủi ro ngân hàng còn nhiều hạn chế cũng làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh kém hiệu quả
Bốn là, việc bán các khoản nợ xấu nội bảng hiện vẫn đạt kết quả rất thấp, hoặc biện pháp chứng khốn hóa các khoản nợ xấu cũng chưa thực hiện được do môi trường kinh tế, điều kiện pháp lý chưa cho phép…
Năm là , một số ít cán bộ làm cơng tác tín dụng trình độ nhận thức yếu kém, có thái độ làm việc thiếu trách nhiệm , quản lý khách hàng chưa thật sát sao dẫn đến phát sinh nợ xấu làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Sáu là, một số cán bộ được phân công thu hồi nợ có nhận thức rằng, nợ xấu do người khác gây ra, bây giờ mình lại đi lo giải quyết nên thiếu nhiệt tình, năng động trong cơng tác thu hồi nợ.
CHƢƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI
NHÁNH 5 TPHCM
3.1. Định hƣớng hoạt động và quản lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – chi nhánh 5 TPHCM đến năm 2015.
3.1.1. Định hƣớng hoạt động của Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – chi nhánh 5 TPHCM đến năm 2015:
Xây dựng Chi nhánh trở thành một Ngân hàng mạnh trên địa bàn TPHCM, nâng vị trí xếp hạng trong tồn hệ thống, đáp ứng toàn diện nhu cầu về các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, tài chính, hỗ trợ tốt nhất cho khách hàng, quản lý có hiệu quả và phát triển bền vững với các chiến lược cụ thể:
Chiến lược về tài sản và vốn:
Tăng quy mơ tài sản bình qn hàng năm 20-25%. Trong đó, nguồn vốn dự kiến tăng 20- 25% và dư nợ cho vay nền kinh tế tăng bình quân 15-20%.
Tăng thị phần huy động vốn làm cơ sở tăng thị phần các mục tiêu kinh doanh khác.
Chiến lược tín dụng:
Tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ lực, cạnh tranh theo nguyên tắc thị trường.
Điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý theo thế mạnh của NHCT và phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế của TPHCM.
Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế nợ xấu, nợ nhóm 2 phát sinh (đảm bảo nợ xấu chiếm tỷ lệ dưới 1%).
Nâng cao chất lượng nợ nội bảng, tận thu nợ ngoại bảng.
Chiến lược về dịch vụ:
Phát triển đa dạng các dịch vụ ngân hàng thu phí, xác định nhóm dịch vụ mũi nhọn để tập trung thu phí.
Đổi mới cải tiến dịch vụ, thủ tục giao dịch và phong cách phục vụ.
Chiến lược nguồn nhân lực:
Tiêu chuẩn hóa nguồn nhân lực, tăng cường đào tạo nâng cao năng lực, trình độ cán bộ. Hoàn thiện cơ chế sử dụng lao động và cơ chế trả lương kinh doanh theo năng suất lao động và mức đóng góp hiệu quả hoạt động.
Xây dựng đội ngũ cán bộ có năng lực và chuyên nghiệp.
Chiến lược bộ máy tổ chức và điều hành:
Hoàn chỉnh tổ chức, bổ sung đầy đủ nhân sự, đặc biệt là nhân sự chủ chốt tại các phòng nghiệp vụ cịn khuyết vị trí lãnh đạo cấp trưởng.
Mở rộng màng lưới kinh doanh, phát triển các phòng giao dịch. Tiếp tục truyền thông, quảng bá thương hiệu NHCT.
3.1.2. Định hƣớng quản lý nợ xấu của Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – chi nhánh 5 TPHCM đến năm 2015:
Từ nay đến 2015 NHCT – CN 5 phấn đấu trở thành chi nhánh ngân hàng hiện đại, hoạt động an tồn, hiệu quả và phát triển bền vững. Qua đó, NHCT – CN 5 định hướng quản lý nợ xấu theo chuẩn mực quốc tế: tiến hành triển khai và thực thi việc phân loại nợ theo tiêu chuẩn quốc tế trong toàn chi nhánh một cách nghiêm túc. Bên cạnh đó, NHCT –