2.1. Giới thiệu về Eximbank – SGD1
2.1.2.2. Hoạt động tín dụng
Bảng: 2.2. Bảng số liệu về tình hình hoạt động tín dụng từ năm 2008 đến
30/09/2013 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 30/09/2013 Tổng tài sản 12,535 15,743 18,692 23,367 23,631 23,880 Tổng vốn huy động 11,257 14,940 17,445 19,055 20,326 21,091 Tổng dư nợ 7,336 11,376 14,909 16,588 17,679 18,562 Dư nợ / Huy động 0.65 0.76 0.85 0.87 0.87 0.88 Dư nợ / Tổng tài sản 0.59 0.72 0.80 0.71 0.75 0.78 tỷ đ ồ n g
27
Tương tự như tốc độ tăng trưởng của nguồn vốn huy động, trong thời gian qua, dư nợ tại Eximbank – SGD1 vẫn tăng trưởng với tốc độ ổn định. Đỉnh điểm là vào năm 2009, NH đạt dư nợ tại mức 11,376 tỷ đồng với tốc độ tăng khoảng 55% so với năm 2008; và các năm sau đó từ 2010 đến 30/09/2013, mặc dù khơng tăng đột biến như năm 2009 nhưng vẫn giữ tốc độ tăng trưởng dư nợ. Và nguồn mà NH sử dụng để cung cấp tín dụng chủ yếu là từ nguồn vốn huy động của NH với tỷ lệ trung bình khoảng 80%. Việc sử dụng nguồn vốn khá hợp lý.
Các sản phẩm tín dụng cá nhân và doanh nghiệp được đính kèm theo phụ lục.
2.1.2.3. Kết quả kinh doanh của Eximbank – SGD1 từ năm 2008 đến
30/09/2013
Bảng: 2.3. Bảng các chỉ số tài chính của Eximbank – SGD1 từ năm 2008 đến
30/09/2013 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 30/09/2013 Tổng tài sản 12,535 15,743 18,692 23,367 23,631 23,880 Tổng vốn huy động 11,257 14,940 17,445 19,055 20,326 21,091 Tổng dư nợ 7,336 11,376 14,909 16,588 17,679 18,562
Lợi nhuận trước thuế 297 360 548 888 787 410 Dư nợ/ Huy động 0.65 0.76 0.85 0.87 0.87 0.88 Huy động / Tổng tài sản 0.90 0.95 0.93 0.82 0.86 0.88 Dư nợ / Tổng tài sản 0.59 0.72 0.79 0.71 0.75 0.78
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 năm 2008- 2012 và Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 đến 30/09/2013)
28
Tổng tài sản
Tổng vốn huy động Tổng dư nợ Lợi nhuận
SGD1 Hình 2.3. Biểu đồ thể hiện tổng hợp các chỉ số tài chính tại Eximbank –
25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 0 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 năm 2008- 2012)
Qua bảng số liệu và biểu đồ trên, chúng ta có thể nhận thấy tình hình kinh doanh của Eximbank khá hiệu quả và ổn định qua các năm.
Một NHTM hoạt động hiệu quả là một NH huy động được nguồn vốn cần thiết cho hoạt động của mình. Trong những năm 2008 -2012, tình hình cạnh tranh về lãi suất và thị trường có nhiều kênh thu hút vốn (cổ phiếu, trái phiếu,..) như hiện nay thì việc huy động vốn gặp khơng ít khó khăn, nhưng qua bảng số liệu trên cho thấy khả năng huy động vốn của NH vẫn giữ tốc độ tăng dần qua các năm: đỉnh điểm cuối năm 2009 đạt 14.940 tỷ đồng, tăng 32,7% so với năm 2008. Tuy nhiên đến cuối năm 2010 đạt 17.445 tỷ đồng, tình hình tăng tốc độ chậm lại chỉ còn 16,76% so với năm 2009. Và đến năm 2012 tổng vốn huy động là 20.325 tỷ đồng, tăng chỉ 6,67% so với năm 2011, trong đó huy động tiền gửi thanh toán và tiết kiệm từ dân cư tăng đáng kể. Mặc dù, xét về tình hình chung do sự cạnh tranh khốc liệt các rất nhiều NH ra đời phủ rộng khắp các thành phố, tỉnh thành trên cả nước; bên cạnh đó, do mặt bằng lãi suất huy động của Eximbank tương đối khó cạnh tranh với các NH nhỏ lẻ, nên trong giai đoạn năm 2010 – 2012 tốc độ tăng trưởng về huy động không tăng cao đột biến như năm 2009, tuy nhiên, nhìn tổng thể nguồn vốn huy động vẫn tăng.
29
Biểu đồ tổng vốn huy động và tổng dư nợ cho vay tại Eximbank - SGD1
1 25,000 0.9 0.8 0.7 0.6 0.5 0.4 0.3 0.2 0.1 0 Tổng tài sản 20,000 Tổng vốn huy động 15,000
Tổng dư nợ cho vay 10,000
Dư nợ / Huy động 5,000
Dư nợ / Tổng tài sản 0
Năm Năm Năm Năm Năm 2008 2009 2010 2011 2012
Điều này đã chứng tỏ sự tin tưởng của KH vào Eximbank ngày càng cao, KH cũ vẫn trung thành và huy động thêm KH mới. Nguyên nhân là do NH đã duy trì nhiều hình thức huy động đa dạng, áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt cho từng địa bàn và tăng cường công tác quảng bá hình ảnh.
Hình 2.4. Biểu đồ thể hiện tổng vốn huy động và tổng dư nợ cho vay tại Eximbank – SGD1 từ năm 2008 đến năm 2012.
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 năm 2008- 2012)
Sau khi đã huy động được nguồn vốn cần thiết, địi hỏi các NHTM phải tìm được KH để cấp tín dụng nhằm giải phóng nguồn vốn và tìm kiếm lợi nhuận. Tương ứng với tỷ lệ tăng của huy động vốn, tốc độ tăng của dư nợ cuối năm 2009 (dư nợ 11.376 tỷ đồng) tăng 55,07% so với năm 2008. Và tiếp theo đó tổng dư nợ của NH vẫn tăng trưởng nhưng với tốc độ hạ nhiệt từ năm 2010 khoảng 31,06% so với năm 2009, và cuối năm 2012 chỉ tăng khoảng 8,81% so với năm 2011. Đây là thành quả của sự năng động tìm kiếm KH, chuyên nghiệp trong phong cách phục vụ và liên tục đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng.
Tổng tài sản của Eximbank năm 2009 là 15.743 tỷ đồng tăng 25,6% so với năm 2008 và đến cuối năm 2012 đạt 23.631 tỷ đồng. Quy mô tổng tài sản hiện nay đang mang lại ưu thế cạnh tranh về vốn hoạt động cho Eximbank so với các NHTM khác. Tỷ đ ồn g %
30
Với định hướng chiến lược tăng trưởng cao, quản lý chi phí tốt và duy trì nợ q hạn ở mức thấp đã giúp nâng cao lợi nhuận của Eximbank. Lợi nhuận trước thuế năm 2010 đạt 548 tỷ đồng, tăng 52,22% so với năm 2009. Và sang năm 2012, lợi nhuận trước thuế tăng lên 787 tỷ đồng.
Vào năm 2013, mặc dù tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, vấn đề huy động vẫn tăng nhưng tốc độ chậm lại. Đáng nói hơn hết là vấn đề tín dụng, hầu hết các công ty đều trong giai đoạn khủng hoảng, nên việc cho vay cũng bị hạn chế rất nhiều. Do đó, đến 30/09/2013, lợi nhuận của Eximbank SGD1 chỉ đạt 410 tỷ đồng, khoảng 52% so với năm 2012.
2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Eximbank – SGD1 từ năm 2009 đến 30/09/2013 dụng tại Eximbank – SGD1 từ năm 2009 đến 30/09/2013
2.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Eximbank – SGD1 từ năm 2009
đến 30/09/2013
2.2.1.1. Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian
Bảng: 2.4. Bảng số liệu dư nợ theo thời gian của Eximbank – SGD1 từ năm
2009 đến 30/09/2013 ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 30/09/2013
Tổng dư nợ cho vay 11,376 14,909 16,588 17,679 18,562 Ngắn hạn 6,847 9,864 11,067 11,509 11,883 Trung hạn 882 1,060 1,263 2,106 2,890 Dài hạn 3,647 3,985 4,258 4,064 3,789
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 năm 2009- 2012 và Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 đến 30/09/2013)
Thông qua bảng báo cáo về cơ cấu dư nợ theo thời gian thì dư nợ của Eximbank – SGD1 chủ yếu là dư nợ ngắn hạn với thời gian vay từ dưới 12 tháng. Qua các năm, tổng dư nợ tăng trưởng kéo theo dư nợ của các hình thức ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đều tăng. Tuy nhiên bước đến giai đoạn trong năm 2012 - 2013,
31
Cơ cấu dư nợ theo theo thời gian
32%
Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn
60% 8%
mặc dù tổng dư nợ tăng, phần tăng chủ yếu tập trung vào dư nợ ngắn hạn và trung hạn, nhưng dư nợ dài hạn lại giảm. Qua đó có thể thấy với tình hình kinh tế khó khăn trong năm 2012 – 2013 thì các NH nói chung cũng như Eximbank – SGD1 nói riêng đều hạn chế cho vay đối với các khoản mục đầu tư dài hạn.
Hình 2.5. Biểu đồ thể hiện cơ cấu dư nợ theo thời gian tại Eximbank – SGD1 năm 2012.
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 năm 2012)
Tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ khoảng 60%, cao hơn nhiều so với cho vay trung và dài hạn. Bên cạnh đó, tỷ trọng dư nợ cho vay dài hạn chiếm 32%, trung hạn chiếm khoảng 8% tổng dư nợ của Eximbank – SGD1.
2.2.1.2. Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại hình KH
Đối tượng KH của Eximbank – SGD1 rất đa dạng, tuy nhiên để tiện xem xét ta chia là ba đối tượng chính như sau:
Bảng: 2.5. Bảng số liệu dư nợ theo đối tượng KH của Eximbank – SGD1 từ
năm 2009 đến 30/09/2013 ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 30/09/2013
Tổng dư nợ cho vay
32
Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng trong năm 2012
12%
28% Doanh nghiệp nhà nước Công ty khác
Cá nhân, hộ kinh doanh
60% Doanh nghiệp nhà nước 1,010 1,597 1,896 2,184 2,200 Công ty khác 7,260 9,251 10,278 10,613 11,013 Cá nhân, hộ kinh doanh 3,106 4,061 4,414 4,882 5,349
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 năm 2009- 2012 và Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 đến 30/09/2013)
Trong năm 2012, tỷ trọng dư nợ cho vay đối với KH doanh nghiệp chiếm 72% và KH cá nhân là khoảng 28%. Trong KH doanh nghiệp, Eximbank – SGD1 cho vay các doanh nghiệp nhà nước khoảng 12%, phần còn lại 60% thuộc đối tượng KH doanh nghiệp khác như: các công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi…
Khi đến 30/09/2013, tỷ trọng dư nợ cho vay đối với KH doanh nghiệp chiếm 71.2% và KH cá nhân là khoảng 28.8%. Có sự thay đổi tỷ trọng so với năm 2013, do trong năm 2013, phần cho vay cá nhân nhỏ lẻ tại Eximbank được đẩy mạnh hơn. Hình 2.6. Biểu đồ thể hiện cơ cấu dư nợ theo đối tượng KH tại Eximbank – SGD1 năm 2012.
33
Vì đặc thù của NH Eximbank – NH Xuất Nhập Khẩu nên đối tượng KH truyền thống từ lâu mà NH hướng đến là các Doanh Nghiệp đặc biệt là các Doanh nghiệp xuất nhập khẩu. Tuy nhiên, trong thời gian gần đây, Eximbank đang dần chuyển sang đa dạng hóa đối tượng KH và quan tâm phát triển hơn nữa KH cá nhân.
Điển hình như tháng 8/2013, tại Eximbank đã thành lập “Trung tâm bán lẽ” để thực hiện chuyển hướng từ NH bán buôn sang NH bán lẽ, nhằm quảng bá thương hiệu Eximbank đến đại đa số tầng lớp Việt Nam đồng thời nâng cao việc sử dụng nguồn vốn nhằm tối đa hóa lợi nhuận.
2.2.1.3. Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế
Bảng: 2.6. Bảng số liệu dư nợ theo ngành kinh tế của Eximbank – SGD1 từ
năm 2009 đến 30/09/2013 ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 30/09/2013
Tổng dư nợ cho vay 11,376 14,909 16,588 17,679 18,562
Tiêu dùng cá nhân 2,485 4,460 3,241 5,213 5,754
Công nghiệp chế biến, chế tạo
888 579 1,050 963 928
Dịch vụ ăn uống, lưu trú
45 79 365 276 126
Hoạt động kinh doanh bất động sản
764 1,322 1,398 1,228 1,321
Hoạt động tài chính, NH, bảo hiểm
38 282 150 100 75
Nghệ thuật vui chơi giải trí
468 175 128 115 90
Nơng, lâm nghiệp và thủy sản
920 736 975 760 637
Vận tải kho bãi 243 331 356 250 418
Xây dựng 626 1,301 2,427 2,181 1,985
Thương mại 3,263 3,939 4,623 4,761 5,026
Dịch vụ khác 1,636 1,705 1,875 1,832 2,202
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 năm 2009- 2012 và Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 đến 30/09/2013)
34
Do đối tượng KH doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn trong dư nợ tại Eximbank – SGD1 nên số lượng ngành nghề kinh tế mà NH đang cung cấp tín dụng cũng đa dạng.
Ngồi tiêu dùng cá nhân chiếm khoảng 30%, thì trong 70% cịn lại phân bổ cho các lĩnh vực như: thương mại, xây dựng, kinh doanh bất động sản, hoạt động chế biến, chế tạo khác, nông lâm nghiệp thủy sản…
Lĩnh vực kinh doanh thương mại vẫn đứng đầu và dư nợ vẫn tăng theo từng năm, chiếm khoảng 27% trong tổng dư nợ tại Eximbank – SGD1. Tuy nhiên, mặc dù năm 2012 tổng dư nợ tăng, nhưng hai lĩnh vực xây dựng và kinh doanh bất động sản lại giảm đáng kể và đạt khoảng 12% và 7%. Nói chung, đứng trước nền kinh tế khó khăn, đặc biệt tình hình bất động sản đóng băng làm cho NH cũng bị ảnh hưởng không kém, NH hạn chế cho vay đối với lĩnh vực bất động sản, và thắt chặt lại nguồn tín dụng đáp ứng nhu cầu trên.
Hình 2.7. Biểu đồ thể hiện cơ cấu dư nợ theo ngành nghề tại Eximbank – SGD1 năm 2012.
35
Cơ cấu dư nợ theo ngành nghề trong năm 2012 10% 30% 27% 5% 2% 7% 12% 1% 1% 4% 1% Tiêu dùng cá nhân
Công nghiệp chế biến, chế tạo Dịch vụ ăn uống, lưu trú
Hoạt động kinh doanh bất động sản
Hoạt động tài chính, ngân hàng, bảo hiểm Nghệ thuật vui chơi giải trí
Nơng, lâm nghiệp và thủy sản Vận tải kho bãi
Xây dựng Thương mại Dịch vụ khác
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 năm 2012)
2.2.1.4. Cơ cấu dư nợ tín dụng theo tài sản đảm bảo
Cũng như hầu hết các NH, Eximbank hiện tại cho vay không chỉ đánh giá khả năng trả nợ của KH, mà còn căn cứ vào tài sản đảm bảo. Có thể chia các loại tài sản đảm bảo như sau:
36
- Có tài sản đảm bảo: giúp NH hạn chế một phần rủi ro khi cho vay, hiện tại phân nhiều loại tài sản đảm bảo như:
Cầm cố thẻ tiết kiệm / tài khoản tiền gửi tại Eximbank
Cầm cố thẻ tiết kiệm / tài khoản tiền gửi tại NH khác
Thế chấp Bất động sản tại đô thị
Thế chấp tài sản khác (bất động sản khác, máy móc thiết bị, hàng
hóa, phương tiện vận tải, …)
- Khơng có tài sản đảm bảo: rủi ro tín dụng cao.
Bảng: 2.7. Bảng số liệu cơ cấu dư nợ theo tài sản đảm bảo tại Eximbank –
SGD1 năm 2012 ĐVT: Tỷ đồng
Năm 2012 Dư nợ có tài sản
đảm bảo
Dư nợ khơng có tài sản đảm bảo
Tổng cộng
Tổng dư nợ 15,734.31 1,944.69 17,679
Tỷ lệ 89% 11%
2012)
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 năm
Eximbank SGD1 chủ yếu tập trung vào đối tượng có tài sản đảm bảo. Dư nợ có tài sản đảm bảo chiếm 89%, phần cịn lại 11% dư nợ khơng có tài sản đảm bảo chủ yếu là KH lớn hoặc KH vay có một phần thế chấp và một phần cịn lại khơng có tài sản đảm bảo.
Bước sang năm 2013, do vấn đề tăng dư nợ vẫn là vấn đề trọng tâm hàng đầu trong những nhiệm vụ quan trọng của Eximbank, nên một số sản phẩm cho vay tín chấp được triển khai mạnh mẽ hơn như: cho vay tín chấp cơng nhân viên của các tổ chức có chi lương qua Eximbank, hoặc cho vay tín chấp cơng nhân viên của các tổ chức không chi lương qua Eximbank. Tuy nhiên, khơng vì thế mà Eximbank SGD1 lơ là trong việc thẩm định KH, lơ là trong việc nhận tài sản thế chấp của KH. Do đó, trong 09 tháng đầu năm 2013, cơ cấu dư nợ có tài sản đảm bảo và khơng có tài sản đảm bảo được thể hiện qua bảng số liệu sau:
37
Bảng: 2.8. Bảng số liệu cơ cấu dư nợ theo tài sản đảm bảo tại Eximbank –
SGD1 tại thời điểm 30/09/2013 ĐVT: Tỷ đồng
30/09/2013 Dư nợ có tài sản
đảm bảo
Dư nợ khơng có tài sản đảm bảo
Tổng cộng
Tổng dư nợ 16,000 2,562 18,562
Tỷ lệ 86.20% 13.80%
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Eximbank – SGD1 đến 30/09/2013)
2.2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Eximbank – SGD1 từ năm 2009 đến
30/09/2013
2.2.2.1. Tình hình chất lượng tín dụng
Tình hình chất lượng tín dụng tại Eximbank – SGD1 từ năm 2009 – 2012 và 30/09/2013 được khái quát qua bảng chi tiết từng nhóm nợ sau: