1.2.1 .Khái niệm vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại
1.2.5. Quy trình và các chỉ tiêu đánh giá cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tạ
và vừa tại Ngân hàng thương mại
1.2.5.1. Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại
Tìm kiếm khách hàng vay vốn
Trong bối cảnh cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng gia tăng, để có được khách hàng vay vốn tốt thì các NHTM khơng thể chỉ ngồi chờ khách hàng tìm đến ngân hàng mà ngược lại, ngân hàng phải chủ động tìm khách hàng. Việc chủ động này giúp ngân hàng lựa chọn được khách hàng có nhu cầu sử dụng vốn thật sự, có tình hình tài chính lành mạnh, phương án vay vốn khả thi. Hoạt động này đóng vai trị vơ cùng quan trọng vì nó quyết định số lượng và chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng. Việc tìm kiếm khách hàng được thực hiện qua nhiều kênh thông tin và bằng nhiều phương thức khác nhau, tùy thuộc vào mỗi ngân hàng, mỗi thành viên tham gia vào hoạt động cho vay của ngân hàng.
Tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay vốn và thẩm định khách hàng vay vốn
Khách hàng có nhu cầu vay lập bộ hồ sơ đề nghị ngân hàng xem xét đáp ứng nhu cầu vay vốn của mình. Khi đó, ngân hàng sẽ tiến hành thẩm định các yếu tố về điều kiện vay vốn nhƣ: năng lực pháp luật dân sự, mục đích vay
22
vốn, tình hình tài chính, phương án vay vốn, tài sản bảo đảm. Chất lượng của công tác thẩm định sẽ quyết định chất lượng của khoản cấp tín dụng. Vì vậy, thẩm định được coi là khâu then chốt, có ý nghĩa quan trọng nhất để ngân hàng có thể đi đến quyết định có cho khách hàng vay hay khơng? Mức cho vay, thời hạn cho vay và lãi suất cho vay...
Quyết định phê duyệt khoản vay
Việc ra quyết định cho vay phụ thuộc vào số tiền đê nghị vay, thời hạn vay và từng loại hình cho vay cụ thể mà cấp quyết định vay được phân loại theo thẩm quyền của từng NHTM.
Ký kết hợp đồng và giải ngân
Sau khi các loại hợp đồng và văn kiện tín dụng đi kèm được ký kết giữa ngân hàng và khách hàng theo đúng quy định của pháp luật và quy trình tín dụng của ngân hàng, việc giải ngân cho khách hàng được thực hiện theo các điều khoản đã thỏa thuận trong hợp đồng.
Kiểm tra sử dụng vốn vay
Kiểm tra sử dụng vốn vay nhằm phát hiện kịp thời hiện tƣợng sử dụng vốn vay sai mục đích hoặc tài sản đảm bảo khơng cịn đảm bảo đủ u cầu để phịng tránh các rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
Đơn đốc thu hồi nợ
Căn cứ lịch trả nợ đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, cán bộ tín dụng nhắc nhở khách hàng để có thể thực hiện thu hồi nợ theo đúng thỏa thuận. Khoản vay chỉ tất tốn sau khi khách hàng đã hồn trả tồn bộ các khoản gốc, lãi và phí phát sinh liên quan đến khoản vay tại ngân hàng.
1.2.5.2. Các chỉ tiêu đánh giá cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại
Tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của NHTM. Do đó, đo lường chất lượng tín dụng là một nội dụng quan trọng trong việc phân tích
23
hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM. Tuỳ theo mục đích phân tích mà người ta đưa ra nhiều chỉ tiêu khác nhau, tuy mỗi chỉ tiêu có nội dung khác nhau nhưng giữa chúng có mối liên hệ mật thiết với nhau. Trong phạm vi bảng báo cáo tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh, ta có thể áp dụng các chỉ tiêu sau để đánh giá tình hình chất lượng tín dụng của NH.
Vịng quay vốn tín dụng
Đây là chỉ tiêu quan trọng được các NH tính tốn hằng năm để đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và chất lượng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của KH. Vịng quay tín dụng được hiểu là việc thể hiện tốc độ luân chuyển các khoản vay mà NH cấp cho nền kinh tế, nói cách khác, chỉ tiêu này cho biết NH thu được nợ KH bao nhiêu để có thể lại cho vay mới. Hệ số này được xác định như sau:
Doanh số thu nợ Vịng quay vốn tín dụng = (vịng) Dư nợ bình qn
Vịng quay tín dụng càng cao chứng tỏ nguồn vốn vay NH đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất, lưu thông, tiết kiệm chi phí, tạo lợi nhuận lớn cho NH. Việc đánh giá chỉ tiêu trên thường được so sánh giữa các kỳ khác nhau. So với kỳ trước, nếu vịng quay vốn tín dụng càng nhiều chứng tỏ tốc độ quay vịng vốn tín dụng trong kỳ tăng nhanh và ngược lại.
Như vậy để xem xét thời hạn thu hồi nợ vay DN nhỏ và vừa nhanh hay chậm thì ta vận dụng cơng thức sau:
Vịng quay vốn tín dụng DNNVV =
Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ DNNVV =
Hệ số thu nợ DN nhỏ và vừa đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của NH. Nó phản ánh trong 1 thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay DNNVVnhất định thì NH sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn.
Dư nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa trên tổng nguồn vốn huy động
Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động. Dựa vào chỉ tiêu này, so sánh qua các năm để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của NH. Chỉ tiêu càng cao thì khả năng sử dụng vốn càng cao, ngược lại thì NH đang bị trị trệ vốn, sử dụng vốn bị lãng phí, có thể gây ảnh hưởng đến doanh thu cũng như tỷ lệ thu lãi của NH.
Tỷ lệ nợ quá hạn
Theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh NH nước ngoài:“Nợ quá hạn là khoản
nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn”.
Các cấp độ của nợ quá hạn như sau: - Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn)
- Nhóm 2 (Nợ cần chú ý)
- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) - Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ)
- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)
Trong hoạt động tín dụng, nợ q hạn phát sinh là khơng thể tránh khỏi nhưng nếu nợ quá hạn vượt quá chỉ tiêu cho phép sẽ dẫn đến mất khả năng thanh khoản của NHTM. Chỉ số được sử dụng để đánh giá mức độ nợ quá hạn là tỷ lệ nợ quá hạn.
25
Tỷ lệ nợ quá hạn
Đây là chỉ tiêu quan trọng được dùng để đánh giá chất lượng cho vay DNNVV tại NHTM. Chỉ tiêu này cho thấy tình hình nợ quá hạn tại NH, đồng thời phản ánh khả năng quản trị rủi ro tín dụng của NHTM trong khâu cho vay, đơn đốc thu hồi nợ. Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của NHTM càng kém và ngược lại.