chia [72]:
Vương quốc Cam-pu-chia cú hệ thống phỏp luật hỗn hợp giữa common law và civil law, chủ yếu dựa vào những văn bản phỏp luật đó được ban hành từ những năm 1990. Chớnh những yếu điểm, bao gồm cả sự khụng thống nhất giữa cỏc văn bản đú và tớnh khụng minh bạch trong cỏc quy trỡnh ban hành văn bản
phỏp luật, đó làm giảm thiểu khả năng xõy dựng cỏc văn bản mới của đất nước này.
Cam-pu-chia cú rất ớt văn bản quy định về lĩnh vực phũng, chống rửa tiền và chống tài trợ cho khủng bố. Chỉ sau khi APG tiến hành đỏnh giỏ vào năm 2006 và đưa ra những khuyến nghị về việc phải củng cố hệ thống phũng chống rửa tiền và chống tài trợ cho khủng bố thỡ chớnh quyền Cam-pu-chia mới cho ban hành Luật chống rửa tiền vào thỏng 6/2007. Cũng chưa cú một chiến lược phũng, chống rửa tiền nào được Vương quốc Cam-pu-chia đưa ra trong thời gian này. Ủy ban quốc gia về chống rửa tiền cũng chưa được thành lập. ngoại trừ một Ủy ban liờn ngành được lập ra để chuẩn bị cho đợt đỏnh giỏ đa phương do Ngõn hàng Thế giới tiến hành. Ngõn hàng Quốc gia Cam-pu-chia và Nhúm tiền thõn của FIU làm việc tại Ngõn hàng Quốc gia đúng vai trũ tớch cực, dẫn đầu trong việc xõy dựng văn bản phỏp luật về chống rửa tiền và cơ chế phối hợp cụng tỏc này trong Cam-pu-chia. Đến đầu năm 2008, Đơn vị tỡnh bỏo tài chớnh của Cam-pu-chia mới được thành lập và là một đơn vị Vụ, Cục thuộc Ngõn hàng Quốc gia Cam-pu-chia. Theo Luật thỡ một Ban Giỏm đốc (tương tự như Uỷ ban liờn ngành ở cỏc nước) sẽ được thành lập với sự tham gia của đại diện cỏc Bộ, ban ngành: Văn phũng Nội cỏc, Bộ Tư phỏp, Bộ Nội vụ, Bộ Kinh tế và Tài chớnh, Ngõn hàng Quốc gia Cam-pu-chia.
Hành vi rửa tiền được miờu tả trong Luật chống rửa tiền và chống tài trợ cho khủng bố của Cam-pu-chia cụ thể, rừ ràng như nờu trong cỏc Cụng ước Viờn và Pa-lộc-mụ, nhưng trong luật này lại khụng hỡnh sự húa hành vi đú. Việc hỡnh sự húa hành vi rửa tiền chỉ được nờu trong Luật phũng chống ma tỳy của Cam-pu-chia và tội phạm nguồn chỉ giới hạn ở tội phạm liờn quan tới ma tỳy. Việc tịch thu tài sản liờn quan tới rửa tiền được nờu trong Luật chống rửa tiền, song do Bộ luật Hỡnh sự chưa hỡnh sự húa hành vi rửa tiền nờn thực tế, tài sản phạm tội chỉ được tịch thu theo tội rửa tiền được quy định trong luật phũng chống ma tỳy, tức là chỉ đối với những tội liờn quan tới ma tỳy mà thụi. Bờn cạnh đú, Luật chống rửa tiền và chống tài trợ cho khủng bố năm 2007 của Cam-pu-chia lại quy định việc xử lý hỡnh sự đối với cỏc hành vi như: từ chối cung cấp thụng tin cho FIU và cơ quan giỏm sỏt theo quy định của Luật năm 2007 nờu trờn; bỏ qua khụng bỏo cỏo giao dịch đỏng ngờ hay giao dịch tiền mặt
lớn cho FIU; tiết lộ thụng tin bỏo cỏo giao dịch đỏng ngờ hoặc yờu cầu cung cấp thụng tin nhằm mục đớch tiết lộ thụng tin đú. Những hành vi nờu trờn, ngoài việc bị xử lý hỡnh sự cũn bị phạt tiền từ 1.000.000 lia đến 5.000.000 lia. Như vậy, những hành vi khụng phải rửa tiền nhưng lại trợ giỳp cho hành vi rửa tiền (dưới hỡnh thức này hay hỡnh thức khỏc) cũng bị xử lý hỡnh sự và dõn sự thớch đỏng. Điều này được hy vọng là sẽ gúp phần tớch cực trong cụng cuộc đấu tranh chống rửa tiền của Cam-pu-chia và là điểm phản ỏnh sự tiến triển tốt trong cơ chế phũng chống rửa tiền của Cam-pu-chia sau đợt đỏnh giỏ lần đầu vào năm 2006.
Để phũng chống rửa tiền, vào năm 2002, Ngõn hàng Quốc gia Cam-pu- chia, mặc dự chưa cú luật phũng chống rửa tiền, đó ban hành Quy trỡnh nhận dạng cỏc hành vi rửa tiền trong cỏc giao dịch tài chớnh tại cỏc tổ chức tớn dụng và bỏo cỏo giao dịch đỏng ngờ cho Viện Cụng tố hoặc Ngõn hàng Quốc gia. Luật mới được ban hành vào năm 2007 giành ra 2 Chương (Chương II và Chương III) để quy định cỏc loại hỡnh tổ chức, cỏc loại hỡnh kinh doanh hoạt động nào phải bỏo cỏo giao dịch đỏng ngờ và giao dịch tiền mặt lớn cho FIU; đồng thời quy định cỏc biện phỏp phũng ngừa mà cỏc ngõn hàng, tổ chức tài chớnh phi ngõn hàng phải thực hiện để phũng chống rửa tiền và chống tài trợ cho khủng bố. Tuy nhiờn, cho tới năm 2007, vẫn chưa cú một bỏo cỏo giao dịch đỏng ngờ nào nhận được tại cỏc cơ quan này. Cảnh sỏt hoàng gia Cam-pu-chia là đơn vị cú quyền năng điều tra tội phạm rửa tiền, nhưng cho tới nay vẫn chưa cú một vụ điều tra nào liờn quan tới rửa tiền. Những biện phỏp điều tra đặc biệt cũng chỉ được nờu trong Luật phũng, chống ma tỳy mà thụi.
Túm lại, cơ chế phũng chống rửa tiền và tài trợ cho khủng bố núi chung và cơ chế phỏp luật của Cam-pu-chia trong lĩnh vực này được đỏnh giỏ là khụng hiệu quả và phải được xõy dựng, bổ sung và hoàn thiện nhanh chúng trong tương lai.