(Cho các khoản mục không xác định đƣợc kỳ hạn định giá lại)
STT KHOẢN MỤC ĐỊNH NGHĨA KỲ HẠN (tháng)
A CÁC KHOẢN MỤC BÊN TÀI SẢN CÓ:
1 Tiền mặt tồn quỹ, vàng, kim loại quý, chứng từ có giá(đƣợc coi nhƣ tiền mặt) O/N 2 Tiền gửi tại NHNN, tiền gửi thanh tốn tại các TCTD khác trong và ngồi nƣớc O/N 3 Góp vốn liêm doanh, mua cổ phần >5 năm 4 Dự phòng rủi ro (DPRR)bao gồm các loại DPRR chung và DPRR cụ thể sau:
- DPRR chung/cụ thể cho vay các TCTD trong/ngoài nƣớc
- DPRR chung/cụ thể chiết khấu/cầm cố TP/GTCG của chính phủ, TCTD khác, cơng ty. . .
- DPRR chung/cụ thể cho vay trong nƣớc/nƣớc ngoài (cho vay thƣơng mại cá nhân và tổ chức kinh tế, cho vay đồng tài trợ, cho vay đầu tƣ xây dựng cơ bản, cho vay chỉ định, cho vay bắt buộc trong nghiệp vụ bảo lãnh trong nƣớc, cho vay bằng vốn ủy thác đầu tƣ trong nƣớc, cho vay khác trong nƣớc/nƣớc ngoài).
- DPRR chung/cụ thể cho thuê tài chính, cho thuê tài chính đồng tài trợ. - DRPP nợ chờ xử lý.
- DPRR nợ khoanh.
12 T
5 Nhà cửa, vật kiến trúc 6T
6 Phƣơng tiện vận tải truyền dẫn 9T
7 Máy móc thiết bị tin học 3T
8 Máy móc thiết bị khác 6T 9 Thiết bị dụng cụ quản lý 6T 10 Quyền sử dụng đất 9T 11 Phần mềm máy tính 6T 12 Tài sản cố định khác 3T 13 Các khoản tạm ứng: - Tạm ứng chi phí cơng trình.
- Tạm ứng chi phí vật liệu ung cho xây dựng cơ bản. - Tạm ứng mua sắm TSCĐ.
- Tạm ứng sửa chửa TSCĐ.
6T
14 Các khoản tạm ứng:
- Tạm ứng chi phí hoạt động cho văn phịng
- Tạm ứng kinh phí hoạt động cho trung tâm đào tạo
- Tạm ứng kinh phí hoạt động cho trung tâm công nghệ thông tin - Tạm ứng chi tiêu hành chính quản trị.
Khơng áp FTP
15 Tham ô tài sản chờ xử lý 3T
16 Các khoản bồi thƣờng của CB-CNV 3T 17 Chi phí xử lý tài sản đảm bảo mua lại nợ 1T 18 Chênh lệch đánh giá lại tài sản:
- Chênh lệch đánh giá lại ngoại tệ kinh doanh vào thời điểm báo cáo. - Chênh lệch do quy đổi ngoại tệ
- Chênh lệch đánh giá lại các cam kết phái sinh - Chênh lệch đánh giá lại tài sản khác
1T
19 Các khoản xử lý lỗi của hệ thống: - Xử lý lỗi do không cân số.
20 Ấn chỉ:
- Ấn chỉ quan trọng - Ấn chỉ thƣờng
Không áp FTP
B CÁC KHOẢN MỤC BÊN TÀI SẢN NỢ:
1 Nợ phải thu:
- Thu nợ gốc/lãi tồn đọng nhóm II, nợ có tài sản thế chấp nhóm II (Quyết định số
149/2001/QĐ-TTg ngày 05/10/2001) - Thu nợ gốc/lãi nợ chỉ định, TDCĐ, KHNN đã xử lý - Thu lãi TDTM đã xử lý 2 Các Quỹ: - Quỹ khen thƣởng - Quỹ phúc lợi - Quỹ khác Không áp FTP
3 Tạm ứng nộp thuế thu nhập năm nay 1T 4 Lợi nhuận năm trƣớc chịu thuế thu nhập Khơng áp
FTP 5 Tạm trích quỹ khen thƣởng phúc lợi Không áp
FTP
6 THU NHẬP 3 tháng
7 CHI PHÍ 3 tháng