Nguồn: VCBL
- Dư nợ năm 2007 đột ngột giảm mạnh trong khi tín dụng của cả nền kinh tế được đánh giá là tăng trưởng nóng với tốc độ tăng trưởng trung bình cả năm hơn 53%. Nguyên nhân là trong năm 2007, nhiều khách hàng lớn của Công ty đề nghị thanh lý hợp đồng trước hạn do thặng dư vốn cổ phần, đồng thời Công ty cũng không phát triển được dư nợ do năng lực cạnh tranh kém so với các Công ty CTTC và các TCTD khác. Ngược lại, dư nợ cho thuê năm 2008 lại tăng lên trong điều kiện tình hình kinh tế vĩ mơ tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro chưa lường trước được.
- Ngược với xu hướng tăng giảm không ổn định của tổng dư nợ cho thuê, số tuyệt đối về nợ quá hạn và nợ xấu qua các năm đều tăng lên,và đặc biệt tăng cao trong hai năm 2007 và 2008. Điều này làm cho tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu tăng đột biến và vượt xa các tỷ lệ trung bình của tồn hệ thống NHNT VN cũng như các doanh nghiệp cùng ngành.
Mức chênh lệch giữa nợ xấu và nợ quá hạn qua từng năm có nhiều khác biệt cho thấy tình hình nợ xấu thường xuyên biến động phức tạp:
- Năm 2007 và 2008, dư nợ quá hạn thấp hơn dư nợ xấu cho thấy trong cơ cấu nợ xấu có nhiều khoản nợ bị kéo theo do một số khách hàng có nhiều hợp đồng CTTC. Đặc biệt cuối năm 2007, mức chênh lệch này gần gấp đôi cho thấy nợ xấu đa số tập trung ở những khách hàng có dư nợ lớn chia làm nhiều hợp đồng CTTC khác nhau.
- Riêng năm 2006, dư nợ quá hạn lại cao hơn dư nợ xấu cho thấy nợ nhóm 2 tại thời điểm này khá cao. Vì khơng được kiểm soát tốt nên đây là nguyên nhân chính dẫn đến nợ xấu tăng đột biến ở năm sau đó.
2.2.1.2. Cơ cấu nợ xấu theo TPKT, ngành nghề và khu vực địa lý
Đi sâu vào phân tích cơ cấu nợ xấu tại VCBL thời điểm cuối năm 2008 có thể thấy mức độ tập trung khá cao của nợ xấu cả về khu vực địa lý, TPKT và ngành nghề hoạt động.