1.7.1. Khái niệm
Quản trị rủi ro luôn là hoạt động trung tâm đối với các tổ chức tài chính – ngân hàng, bởi kiểm soát và quản lý rủi ro chặt chẽ đồng nghĩa với việc sử dụng một cách có hiệu quả nguồn vốn hoạt động. Mặt khác, trong nền kinh tế thị trường, nếu không chấp nhận rủi ro thì khơng thể tạo ra các cơ hội đầu tư và kinh doanh mới. Do đó quản trị rủi ro là yêu cầu tất yếu đặt ra trong quá trình tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại. Tuy vậy, quản trị rủi ro trong các ngân hàng thương mại ln là cơng việc khó khăn, phức tạp.
Trong quản trị các loại rủi ro của ngân hàng thì quản trị rủi ro tín dụng đóng một vai trị quan trọng bởi vì tín dụng là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của ngân hàng. Quản trị rủi ro tín dụng là q trình xây dựng và thực thi các chính sách và biện pháp quản lý tín dụng nhằm đạt mục tiêu an tồn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng.
1.7.2. Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng
- Sàng lọc, lựa chọn khách hàng.
Sự lựa chọn đối nghịch trong thị trường cho vay đòi hỏi ngân hàng phải sàng lọc và lựa chọn khách hàng. Để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng phải lựa chọn được những khách hàng vay có triển vọng tốt trong số những khách hàng đến với ngân hàng.
Muốn sàng lọc khách hàng vay có hiệu quả, ngân hàng cần tập hợp thông tin tin cậy về những người vay tiền. Trên cơ sở các thông tin thu thập được tiến
29
hành tính điểm tín dụng, đánh giá xếp loại khách hàng có triển vọng tốt hay xấu để quyết định cho vay.
Đối với các khách hàng là cá nhân, ngân hàng cần tập hợp các thông tin về tuổi tác, thu nhập, tài sản, tình trạng hơn nhân, thời gian làm việc, những khoản tiền đã vay và món vay cịn tồn đọng,… bằng cách phỏng vấn trực tiếp người vay, hoặc những người liên quan do khách hàng cung cấp.
Đối với các món vay dành cho các doanh nghiệp, ngồi các thơng tin về tình hình tài chính, khả năng sản xuất kinh doanh,… ngân hàng cũng cần tìm hiểu về khả năng cạnh tranh, cách thức sử dụng tiền vay cũng như kế hoạch trong tương lai của doanh nghiệp.
- Theo dõi và giám sát việc sử dụng vốn vay.
Để hạn chế khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích hoặc sử dụng vào các hoạt động kinh doanh có mức độ rủi ro cao. Trong quá trình cho vay, nhân viên tín dụng phải thường xuyên phải kiểm tra đánh giá tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng. Kiểm tra vấn đề tuân thủ theo các điều khoản đã ghi trong hợp đồng tín dụng, nếu họ khơng tn theo có thể sử dụng các biện pháp cưỡng chế thi hành những quy định của hợp đồng. Điều này địi hỏi việc soạn thao hợp đồng tín dụng cần phải rõ ràng, chính xác, đầy đủ và chặt chẽ.
- Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng.
Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng là một trong những nguyên lý quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng. Nếu một khách hàng đã có quan hệ lâu dài với ngân hàng trong các hoạt động gửi hoặc vay tiền thì thơng qua các giao dịch phát sinh trên các tài khoản tiền gửi, tiền vay, nhân viên tín dụng có thể biết được nhu cầu và khả năng thanh toán của khách hàng, biết được khi nào khách hàng cần vay tiền và lịch sử tín dụng của khách hàng,… Qua đó giúp ngân hàng giảm thiểu được các chi phí liên quan đến việc thu thập thơng tin, đánh giá
30
tiềm năng và rủi ro tín dụng của khách hàng. Việc phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro tín dụng sẽ dễ dàng và chính xác hơn.
Đối với khách hàng, mối quan hệ lâu dài với ngân hàng cũng giúp họ dễ được vay của ngân hàng với lãi suất thấp, vì ngân hàng phải bỏ ít chi phí hơn trong việc thu thập thơng tin đánh giá khách hàng.
Sự gắn bó chặt chẽ giữa ngân hàng và khách hàng đem lại lợi ích cho cả hai bean. Để tạo sự gắn bó này ngân hàng có thể nắm giữ cổ phần trong doanh nghiệp mà họ cho vay tiền; hoặc đưa ra một hạn mức tín dụng cho khách hàng, theo đó ngân hàng cam kết cho khách hàng vay một lượng vốn nhất định trong tương lai, đổi lại, khách hàng phải định kỳ cung cấp cho ngân hàng các thơng tin về tình hình thu nhập, về hoạt động kinh doanh, tài sản Có và tài sản Nợ,… Những cam kết này sẽ có lợi cho cả hai phía: khách hàng yên tâm về khoản tín dụng khi cần đến, cịn ngân hàng có thể giảm thiểu được chi phí thu thập thơng tin đánh giá khách hàng. Đồng thời việc quản lý rủi ro tín dụng cũng trở nên dễ dàng và có hiệu quả hơn.
- Bảo đảm tiền vay.
Đảm bảo tiền vay là một trong những cơng cụ quan trọng để quản lý rủi ro tín dụng. Biện pháp đảm bảo tiền vay hữu hiệu nhất là sử dụng tài sản thế chấp. Trong trường hợp khách hàng khơng hồn trả được vốn vay và lãi, ngân hàng có thể bán tài sản đảm bảo để bù lại tổn that do món vay gây nên.
Ngồi ra ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng mở tài khoản tại chính ngân hàng mình và giữ lại một khoản vốn vay tối thiểu, chẳng hạn 5% giá trị món vay để dự phịng. Bằng cách này ngân hàng có thể giám sát khách hàng một cách hiệu quả hơn, đồng thời giúp tăng khả năng hoàn trả tiền vay. Trong trường hợp người vay vỡ nợ, ngân hàng lấy phần đó để bù đắp một phần món vay bị tổn thất.
31
Trong hoạt động tín dụng, có những khách hàng vay có nhiều rủi ro nhưng lại là những khách hàng tiềm năng. Để có thể hạn chế được rủi ro mà vẫn giữ được khách hàng, ngân hàng có thể chuyển rủi ro cho các chủ thể khác có khả năng chịu đựng rủi ro bằng cách thực hiện bảo hiểm tín dụng.
- Hạn chế cho vay.
Để hạn chế rủi ro tín dụng, đơi khi ngân hàng cũng cần phải từ chối cung cấp tín dụng cho những khách hàng có nhu cầu vay và sẵn sàng trả lãi suất cao, hoặc chỉ đáp ứng một phần trong toàn bộ nhu cầu của khách hàng.
Việc từ chối cho vay đối với khách hàng nhằm ngăn ngừa hiện tượng lựa chọn đối nghịch trong cho vay vì những khách hàng có khả năng vay vốn với lãi suất cao thường sử dụng vốn vào những dự án có mức độ rủi ro cao.
- Lập quỹ dự phòng rủi ro.
Quỹ dự phòng rủi ro tạo ra nguồn bù đắp tổn thất cho ngân hàng khi có rủi ro xảy ra. Do vậy, lập quỹ dự phòng được coi là một trong những biện pháp quan trọng để tăng khả năng chống chịu rủi ro của ngân hàng, giúp ngân hàng có thể ổn định được hoạt động kinh doanh trong trường hợp có rủi ro xảy ra. Mỗi ngân hàng thương mại cần phải trích và lập quỹ dự phịng rủi ro theo đúng quy định của pháp luật.