2.2 Quản lý nợ xấu tại NHNo & PTNT Chi nhánh TPHCM
2.2.1.1 Thiết lập và quản lý phân cấp thẩm quyền phê duyệt và giới hạn tín
tín dụng nhằm giảm thiểu nợ xấu phát sinh.
Quy định về giới hạn tín dụng đối với 1 khách hàng: là mức tổng dư nợ
này sẽ giúp cho ngân hàng tránh được sự cho vay tập trung quá mức vào một khách hàng, nhóm khách hàng hoặc địa bàn nào đó và đảm bảo rằng khơng có tài sản (hay một nhóm) tài sản nào hoặc trạng thái rủi ro nào có thể gây ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh cuối cùng của toàn bộ hệ thống. Hiện nay theo quy chế của NHNo Việt Nam:
Tổng hạn mức tín dụng đối với một khách hàng không được phép vượt quá 15% vốn chủ sở hữu của Ngân hàng.
Tổng hạn mức tín dụng đối với nhóm khách hàng liên quan không được phép vượt quá 25% vốn chủ sở hữu của Ngân hàng.
Quy định phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng: Bên cạnh việc quy
định giới hạn tín dụng, NHNo&PTNT Việt Nam cũng quy định về phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng. Việc phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng nhằm mục đích xác định quyền phán quyết tín dụng. Quyền phán quyết tín dụng được phân bổ cho những cấp bậc cán bộ có đủ kinh nghiệm, khả năng phán xét và tính nhất quán cần thiết để đánh giá chuẩn xác mức độ rủi ro và lợi ích liên quan khi phê duyệt một giao dịch tín dụng hoặc một chương trình tín dụng. Ngân hàng đã ban hành quy định về phân cấp, ủy quyền quyết định cấp tín dụng theo Quyết định 1850/QĐ- QĐ- HĐTV-TDDN. Dựa trên cấu trúc phân cấp, ủy quyền quyết định cấp tín dụng hiện tại:
• Tại Trụ sở chính, Ngân hàng đã đáp ứng được yêu cầu là Hội đồng Thành viên có thẩm quyền tín dụng tối cao. Tuy nhiên, chưa có sự phân quyền phê duyệt tín dụng cho các Ban chuyên trách (ví dụ: Ủy ban quản lý rủi ro tín dụng). Ngân hàng đã thành lập Hội đồng Rủi ro tín dụng, tuy nhiên, đây chưa phải là ủy ban chun trách về mảng tín dụng.
• Phân cấp, ủy quyền cấp tín dụng của chi nhánh được xác định dựa trên: tổng dư nợ của chi nhánh, xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng và được điều chỉnh tùy theo điểm xếp hạng của chi nhánh và tỷ lệ nợ xấu. Giám Đốc hoặc Phó Giám Đốc chi nhánh được ủy quyền có quyền phê duyệt tín dụng. Cán bộ tín dụng khơng có quyền phê duyệt.
2.2.1.2 Tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước và quy định về quản lý nợ xấu tại NHNo PTNT Việt Nam.