TMCP Á Châu
2.2.1 Tình hình huy động vốn
Với định hướng đa dạng hoá sản phẩm và hướng đến khách hàng để trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu của Việt Nam, ACB hiện đang thực hiện đầy đủ các chức năng của một ngân hàng bán lẻ. Danh mục sản phẩm của ACB rất đa dạng tập trung vào các phân đoạn khách hàng mục tiêu bao gồm cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ. Sau khi triển khai thực hiện chiến lược tái cấu trúc, việc đa dạng hoá sản phẩm, phát triển sản phẩm mới để đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng đã trở thành công việc thuờng xuyên và liên tục.
Trong huy động vốn, ACB là ngân hàng có nhiều sản phẩm tiết kiệm cả về nội tệ lẫn ngoại tệ và vàng thu hút mạnh nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư. Các sản phẩm huy động vốn, của ACB rất đa dạng thích hợp với nhu cầu của dân cư và tổ chức.
Nguồn vốn huy động của ACB các năm qua tăng cao, tính đến cuối năm 2009 đạt 134,502 tỷ đồng, cuối năm 2010 đạt 183,132 tỷ đồng, tổng vốn huy động cuối năm 2011 đạt 241,793 tỷ đồng, năm 2012 giảm còn 166,789 tỷ đồng . Tốc độ tăng trưởng vốn huy động duy trì ở mức cao đạt 47,5% trong năm 2009; nhưng có tăng chậm 36,2% trong năm 2010 và đạt 32% trong năm 2011, tuy nhiên năm 2012 giảm 31% so với năm 2012. Hiện tổng huy động vốn của ACB chiếm thị phần 5-7% trên tổng huy động vốn của cả hệ thống ngân hàng.
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm2011
Năm 2012 Giá trị Tỷ
trọng
Tiền vay từ NHNN 9,451,677 6,530,305
Tiền gửi và vay của các TCTD khác 28,129,963 34,714,041 13,748,800 8.2%
Tiền gửi của khách hàng (bao gồm chứng
chỉ tiền gửi) 137,880,762 192,926,590 145,434,807 87.2% Vốn tài trợ, ủy thác đầu tƣ, cho vay
TCTD chịu rủi ro 379,768 332,318 316,050 0.2% Cơng cụ tài chính phái sinh & các khoản
nợ tài chính khác - - -
Trái phiếu (chuyển đổi) 7,290,000 7,290,000 7,290,000 4.4%
Tổng vốn huy động 183,132,170 241,793,254 166,789,657 100%
BẢNG 2.1: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA ACB
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất của ACB năm 2009, 2010 và 2012).
Trong đó:
Vay từ NHNN, tiền gửi và tiền vay từ các tổ chức tín dụng
Về tiền vay từ NHNN thông qua kênh thị trường mở, số dư cuối năm 2011 của ACB là 6.530 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng nhỏ 2,7% trong tổng vốn huy động, giảm 30,91% so với cuối năm 2010. Tuy nhiên đến năm 2012, ACB đã khơng cịn dư nợ tại NHNN nữa.
Về tiền gửi và tiền vay từ các tổ chức tín dụng, số dư đến 31/12/2012 là hơn 13,748,800 tỷ đồng, giảm khoảng 21.000 tỷ đồng so với đầu năm và chiếm 8,2% tổng vốn huy động của ACB. Việc giảm tổng huy động vào năm 2012 so với các năm trước do khách hàng rút tiền khi ACB gặp sự cố vào ngày 21/08/2012 qua việc hàng loạt cán bộ cao cấp ACB bị khởi tố, miễn nhiệm chức vụ.
Vốn tài trợ, uỷ thác đầu tƣ cho vay
Các khoản vốn ACB nhận từ Chính phủ, các tổ chức quốc tế và tổ chức khác đến 31/12/2012 đạt 316 tỷ đồng, chủ yếu là từ các tổ chức quốc tế tài trợ cho các dự án của Chính phủ. Khoản vốn này chiếm tỷ trọng nhỏ (khoảng 0,1%) trong tổng vốn huy động của ACB và phần chênh lệch tăng/giảm không đáng kể qua các năm.
Tiền gửi của khách hàng:
Tiền gửi của khách hàng trong nước đến 31/12/2012 đạt 145,434,807 tỷ đồng, giảm 26% so với năm 2011 và chiếm tỷ trọng chủ yếu 87% tổng nguồn vốn huy động. Đây là nét tích cực trong huy động tiền gửi của ACB trong điều kiện NHNN đưa ra biện pháp áp dụng trần lãi suất huy động bằng VND và USD. Số liệu qua các thời điểm cho thấy ACB ln duy trì được tỷ trọng nguồn tiền gửi khách hàng ở mức cao (khoảng 80%). Và đặc biệt năm 2009 huy động tiền gửi khách hàng của ACB đạt tốc độ tăng trưởng gấp 1,6 lần của ngành (47,5% so với 27%).
Cơ cấu huy động vốn theo loại hình khách hàng giai đoạn 2010-2012
Đvt : triệu
đồng
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Số tiền trọng Tỷ Số tiền trọng Tỷ Số tiền trọng Tỷ
Doanh nghiệp nhà nước 581,007 0.9% 1,406,288 1.6% 849,487 0.8% Công ty Cổ phần, công ty TNHH,
công ty Tư nhân 6,671,218 10.4% 12,776,923 14.7% 14,537,693 13.6% Công ty liên doanh 216,632 0.3% 494,270 0.6% 568,057 0.5% Cơng ty 100% vốn nước ngồi 251,636 0.4% 575,429 0.7% 474,329 0.4% Hợp tác xã 11,563 0.0% 36,319 0.0% 20,512 0.0% Cá nhân 55,930,901 87.1% 71,196,762 81.9% 89,885,177 84.1% Khác 553,992 0.9% 433,205 0.5% 601,356 0.6%
Tổng cộng 64,216,949 100% 86,919,196 100% 106,936,611 100%
BẢNG 2.2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN THEO LOẠI HÌNH KHÁCH HÀNG
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất của ACB năm 2010, 2011, 2012).
Nguồn vốn huy động chủ yếu từ loại hình khách hàng cá nhân, chiếm tỷ trọng hơn 80% tổng nguồn vốn huy động qua các năm. Tuy nhiên có thể thấy nguồn vốn huy động từ khách hàng doanh nghiệp cũng tăng tương ứng, đặc biệt là từ khách hàng DNVVN mà đại diện là các công ty Cổ phần, công ty TNHH, qua 03 năm là 6.671 tỷ đồng, 12.777 tỷ đồng, 14.538 tỷ đồng. Tốc độ tăng tương ứng là tăng gấp 2 lần trong năm 2009 và tăng 13,8% năm 2010; chiếm tỷ trọng bình quân 12,9% tổng nguồn vốn huy động. Đây là nguồn vốn ổn định góp phần tăng trưởng dư nợ qua các năm, đặc biệt là ưu tiên mở rộng hướng đầu tư sang các DNVVN, đáp ứng một phần nhu cầu
Huy động vốn của ACB qua các năm không ngừng tăng, cả về quy mô lẫn tỷ trọng. Số liệu trên cho thấy tốc độ huy động của ACB luôn tăng mạnh và ở mức cao, năm sau cao hơn năm trước. Để đạt kết quả trên ACB đã đề ra các biện pháp hết sức cụ thể mang lại hiệu quả thiết thực như:
Áp dụng lãi suất linh hoạt, thu hút khách hàng bằng hình thức ưu đãi về lãi suất. Phát triển mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch để mở rộng nhiều kênh huy động vốn.
Ứng dụng công nghệ và cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ như tăng cường công tác phát hành thẻ thanh toán, tổ chức tốt mạng lưới máy rút tiền tự động,… đồng thời đổi mới phong cách phục vụ, triển khai việc huy động vốn kết hợp với các dịch vụ tiện ích khác như thanh tốn quốc tế, chuyển tiền tự động, thu hộ/chi hộ tiền mặt, thanh tốn hóa đơn, chi trả hộ lương, ... qua đó giữ được khách hàng truyền thống và thu hút thêm khách hàng mới nhất là các DNVVN.
Chính sách đa dạng hóa khách hàng đã tạo điều kiện gia tăng số lượng tài khoản tiền gửi từ các khách hàng là DNVVN, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, từ đó vừa tăng số dư tiền gửi vừa tạo sự ổn định về nguồn vốn. Với những biện pháp nêu trên đã góp phần làm cho dự trữ thanh khoản của ACB luôn ở mức cao, mang lại sức cạnh tranh rất lớn cho ACB trong việc sử dụng vốn cho vay. Do vậy, dư nợ cho vay của ACB thời gian qua cũng đã có sự tăng trưởng đáng kể.
2.2.2 Hoạt động tín dụng
2.2.2.1 Hoạt động tín dụng giai đoạn 2010-2012
Trong các năm qua, hoạt động tín dụng của ACB ln đạt mức tăng trưởng tốt theo chính sách tín dụng thận trọng và phân tán rủi ro. Tính đến 31/12/2012, tổng dư nợ cho vay của ACB đạt 102.814 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 42,5% tổng nguồn vốn huy động. Tốc độ tăng trưởng bình quân năm trong giai đoạn 2010-2012 là 45,6% và thị phần tín dụng của ACB chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ khoảng 4,5% toàn hệ thống ngân hàng.
BẢNG 2.3: TỐC ĐỘ TĂNG TRƢỞNG DƢ NỢ TÍN DỤNG Đvt : triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tổng dư nợ 34,832,700 62,361,978 87,195,105 102,809,156 102,814,848
(Nguồn: Báo cáo kiểm toán hợp nhất năm 2010 đến 2012 của Ngân hàng TMCP Á Châu)
2.2.2.2 Cơ cấu tín dụng
Theo loại hình cho vay: Đvt : triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân trong
nước. 86,544,837 99.3% 101,823,289 99.0% 101,683,459 98.91% Cho thuê tài chính 423,256 0.5% 822,602 0.8% 938,294 0.91% Cho vay theo tài trợ
của CP và các TCTD trong nước và quốc tế
45,607 0.1% 41,428 0.0% 4,878 0.00%
Cho vay chiết khấu thương phiếu và giấy
tờ có giá khác 181,405 0.2% 121,837 0.1% 182,955 0.18% Các khoản trả thay
khách hàng - - - - 5,262 0.01%
Tổng cộng 87,195,105 100% 102,809,156 100% 102,814,848 100%
BẢNG 2.4 : CƠ CẤU DƢ NỢ PHÂN THEO LOẠI HÌNH CHO VAY
(Nguồn: Báo cáo kiểm tốn hợp nhất năm 2010 đến 2012 của Ngân hàng TMCP Á Châu)
Tỷ trọng cho vay đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân trong nước vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất so với các loại hình cho vay khác vì hoạt động cho vay theo loại hình này đã hình thành từ rất lâu và có thể xem như là hình thức vay truyền thống của tất cả các ngân hàng và được khuyến khích phát triển. Bên cạnh đó vốn tài trợ của các tổ chức ủy thác cho ACB thực hiện cho vay tăng đều qua các năm cho thấy ACB có chú trọng đến các chương trình tài trợ cho DNVVN, một mặt thu hút thêm các DNVVN đáp ứng được các tiêu chí tài trợ, một mặt góp phần tăng dư nợ cho vay của ACB dựa trên nguồn vốn giá rẻ và đồng thời củng cố uy tín của ACB đối với các tố chức trong và ngồi nước.
Tỷ trọng cho th tài chính chiếm một vị trí khiêm tốn trong bảng tổng hợp cho vay. Nguyên nhân là do ACBL mới được thành lập vài năm gần đây nên thị phần cho vay chưa nhiều. Hy vọng rằng hình thức cung cấp tín dụng này của ACB sẽ phát triển trong thời gian tới, mang lại nhiều lựa chọn khác cho các DNVVN khi
tìm nguồn tài trợ vốn cho mình.
Theo thời gian cho vay : Đvt : triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Cho vay ngắn hạn 43,889,956 50.3% 53,361,314 51.9% 55,878,105 54.3% Cho vay trung hạn 19,870,669 22.8% 27,481,073 26.7% 19,406,298 18.9% Cho vay dài hạn 23,434,480 26.9% 21,966,769 21.4% 27,530,445 26.8% Tổng cộng 87,195,105 100.0% 102,809,156 100.0% 102,814,848 100.0%
BẢNG 2.5 : CƠ CẤU DƢ NỢ PHÂN THEO THỜI GIAN CHO VAY
(Nguồn: Báo cáo kiểm toán hợp nhất năm 2010 đến 2012 của Ngân hàng TMCP Á Châu)
Tỷ trọng cho vay ngắn hạn vẫn chiếm ưu thế nhưng có xu thế giảm trong khi cho vay trung và dài hạn lại có xu hướng tăng. Điều này cho thấy ACB đã có chiến lược tài trợ cho hoạt động đầu tư tài sản cố định và dự án hoặc tài trợ bổ sung vốn lưu động trung hạn cho doanh nghiệp. Hỗ trợ cho đầu tư chuyên sâu hình thành nền tảng cho hoạt động sản xuất kinh doanh về lâu dài.
Theo nhóm nợ : Đvt : triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1) 34,125,084 61,739,414 86,693,232 101,564,431 94,822,750 Nợ cần chú ý (Nhóm 2) 398,902 363,884 209,067 326,758 5,421,128 Nợ dưới tiêu chuẩn (Nhóm 3) 223,605 24,776 64,759 274,973 747,218
Nợ nghi ngờ (Nhóm 4) 66,982 88,502 58,399 345,655 673,361
Nợ có khả năng mất vốn (Nhóm 5) 18,127 141,402 169,648 297,339 1,150,391
Tổng cộng 34,832,700 62,357,978 87,195,105 102,809,156 102,814,848
BẢNG 2.6 : CƠ CẤU DƢ NỢ PHÂN THEO NHĨM NỢ
(Nguồn: Báo cáo kiểm tốn hợp nhất năm 2008 đến 2012 của Ngân hàng TMCP Á Châu)
Tốc độ tăng trưởng tín dụng cao nhưng tính an tồn và hiệu quả của hoạt động tín dụng ln được đảm bảo, cụ thể trong nhiều năm qua, tỷ lệ nợ xấu của ACB trên tổng dư nợ luôn dưới 1%. Tỷ lệ nợ xấu năm 2008 là 0,89%, tăng cao so với năm 2007, sau đó có xu hướng giảm qua các năm nhưng bắt đầu tăng cao trở lại trong năm 2012. Tuy nhiên, nhìn chung thì tỷ lệ nợ xấu của ACB vẫn ở mức thấp hơn nhiều so với bình qn chung của tồn ngành (3,5%). Đây có thể xem là một thành công của ACB trong điều kiện kinh tế khó khăn ảnh hưởng đến hầu hết đối tượng khách hàng vay.
Theo khu vực địa lý Đvt : triệu đồng
Chỉ tiêu Số tiền Năm 2010 Tỷ Năm 2011 Năm 2012
trọng Số tiền trọng Tỷ Số tiền trọng Tỷ TP. Hồ Chí Minh 56,678,402 65.00% 62,325,615 60.6% 63,252,152 61.5% Miền Bắc 17,178,661 19.70% 23,729,871 23.1% 20,085,035 19.5% Miền Đông 5,414,121 6.20% 5,676,931 5.5% 7,040,324 6.8% Miền Trung 4,410,894 5.10% 6,132,013 6.0% 7,451,336 7.2% Đồng bằng Sông Cửu Long 3,513,027 4.00% 4,944,726 4.8% 4,986,001 4.8% Tổng cộng 87,195,105 100% 102,809,156 100% 102,814,848 100%
BẢNG 2.7 : CƠ CẤU DƢ NỢ PHÂN THEO ĐỊA LÝ
(Nguồn: Báo cáo kiểm toán hợp nhất của ACB)
Với mục tiêu lợi nhuận thì chiến lược đầu tư của ACB luôn nhắm đến các khu vực tập trung nhiều doanh nghiệp nhất đó là tại các đơ thị lớn trong cả nước, nơi có mức sống tương đối cao. Trong đó, Tp.HCM vẫn là khu vực chiếm tỷ trọng dư nợ nhiều nhất so với các khu vực còn lại. Tuy nhiên, ở những vùng này thường có mức cạnh tranh rất khốc liệt và nếu như khách hàng không đủ tiềm lực cả về tài chính lẫn kinh nghiệm trong kinh doanh thì sẽ rất dễ dẫn đến rủi ro khơng đáng có, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ACB.
Tình hình biến động trong dư nợ cho vay theo khu vực địa lý vẫn đi đúng định hướng chiến lược kinh doanh và phản ánh đúng tiềm năng kinh tế, tình hình cạnh tranh ở từng địa bàn. Với vai trị là hạt nhân kinh tế của cả nước, khu vực TP. Hồ Chí Minh vẫn là địa phương hấp thu nguồn vốn tín dụng cao nhất.
Theo thành phần kinh tế Đvt : triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Công ty cổ phần & TNHH, DNTN 35,252,753 54.9% 63,252,753 54.9% 62,978,636 60.2% Doanh nghiệp Nhà nƣớc 4,378,113 7.0% 5,378,113 5.8% 5,017,568 5.6% Cơng ty 100% vốn nƣớc ngồi 195,295 0.3% 201,520 0.2% 204,820 0.2%
Công ty liên doanh 497,924 0.8% 564,234 0.4% 388,615 0.4%
Hợp tác xã 28,698 0.0% 30,213 0.0% 21,412 0.0%
Cá nhân, nông dân
& thành phần khác 23,005,194 36.9% 21,051,242 37.8% 35,584,054 34.4%
Tổng cộng 87,195,105 100% 102,809,156 100% 102,814,848 100%
BẢNG 2.8 : CƠ CẤU DƢ NỢ PHÂN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ
(Nguồn: Báo cáo kiểm toán hợp nhất năm 2008, 2009 và 2010 của ACB)
chủ yếu của ACB là khách hàng cá nhân và DNVVN. Số liệu bảng trên cho thấy khách hàng chiếm tỷ trọng dư nợ lớn nhất là các DNVVN thuộc loại hình cơng ty TNHH, cơng ty CP và cơng ty Tư nhân. Thu nhập từ nhóm khách hàng này là rất lớn do đặc điểm của tình hình kinh tế nước ta. Tuy nhiên, các đối tượng khách hàng này có trình độ quản lý chưa cao, chưa đầu tư đúng mức vào việc cải tiến cơ cấu bộ máy tổ chức, phát triển nhân lực, đầu tư chiều sâu, ... cũng gây trở ngại không nhỏ cho ACB. Bởi vì khi cho vay đối tượng khách hàng này, tình hình sản xuất kinh doanh của họ rất nhạy cảm trước những biến động hàng ngày của môi trường kinh tế, xã hội, kéo theo rủi ro trong q trình cấp tín dụng của ACB. Ngồi ra, ACB khơng ngừng nâng cao năng lực cạnh tranh của mình thơng qua nhóm sản phẩm về tài trợ xuất khẩu để mở rộng đối tượng cho vay sang các DNNN – vốn là đối tượng khách hàng chủ lực của khối NHTMNN trước đây.
2.2.3 Thực trạng cho vay các DNVVN 2.2.3.1 Kết quả đạt đƣợc
Với hơn 300 chi nhánh và phịng giao dịch, ACB có địa bàn hoạt động phủ khắp hơn 32 tỉnh thành trong cả nước, trong đó khu vực TP.HCM, Hà Nội tập trung khách hàng đông nhất. Các khách hàng doanh nghiệp quan hệ tín dụng tại ngân hàng hầu hết là các DNVVN chủ yếu bao gồm : công ty cổ phần, công ty TNHH, DNTN. Hoạt động trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ chiếm đa số. Tính đến 31/12/2012 có khoảng hơn 10.000 DNVVN đang quan hệ tín dụng tại ACB, tình hình dư nợ như sau :
ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Dư nợ cho vay DNVVN 13,242,299 34,945,972 49,572,071 60,146,801 Tốc độ tăng trưởng 163.90% 41.85% 21.33% Tỷ trọng/tổng dư nợ cho vay 38.02% 56.04% 56.85% 58.50%
BẢNG 2.9 : DƢ NỢ CHO VAY DNVVN
Đvt : triệu đồng
BẢNG 2.10: DƢ NỢ CHO VAY DNVVN THEO THỜI GIAN
Tín dụng cho DNVVN chiếm tỷ trọng khá lớn đối với tín dụng của ACB thơng qua các chỉ tiêu tính đến ngày 31/12/2012: số dư nợ cho vay chiếm 58,50% dư nợ cho